2023年度四川省射洪市太和中学单位决算公开编制说明
公开时间：2024年9月15日
目录
第一部分单位概况 4
一、主要职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2023年度单位决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10
八、政府性基金预算支出决算情况说明 11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 11
十、其他重要事项的情况说明 11
第三部分名词解释 13
第四部分附件 14
第五部分附表 17
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、 主要职责
主要职能：强化财政资金管理，确保工资性支出足额兑现；强化社会保障资金管理，确保学校正常运转。
二、机构设置
机构情况：四川省射洪市太和中学决算单位1个，其他事业单位1个。内设处室10个，党委办、行政办、教务处、教科室、德育处、安法处、监审室、学生发展中心、后勤处、体艺处。
人员情况：事业编制340个。2023年年末实有事业人员333人，遗属补助4人，初中学生1925人，高中学生2363人。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为5820.25万元。与2022年度相比，收、支总计各减少396.6 万元，下降6.38%。主要变动原因是2022年项目资金第三教学楼建设项目。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计5820.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5820.25万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2023年度本年支出合计5820.25万元，其中：基本支出5502.69万元，占94.54%；项目支出317.56万元，占5.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为5820.25万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少396.6 万元，下降6.38%。主要变动原因是2022年项目资金第三教学楼建设项目。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出5820.25万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少396.6 万元，下降6.38%。主要变动原因是2022年项目资金第三教学楼建设项目
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出5820.25万元，主要用于以下方面：教育支出4903.83万元，占83.84%；社会保障和就业支出599.15万元，占10%；卫生健康支出222.19万元，占4%；农林水支出1.38万元，住房保障支出93.7万元，占2%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为5820.25万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为72.58万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
2.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算为2058.31万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
3.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：支出决算为2766.73万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
4.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：支出决算为6.21万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）：支出决算为8.26万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为576.09万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为14.8万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为1.12万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为221.07万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
10.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：支出决算为1.38万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为93.7万元，完成预算100%，决算数与结算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5502.69万元，其中：
人员经费5144.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费358.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。
国内公务接待支出0万元，外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，四川省射洪市太和中学机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2023年度四川省射洪市太和中学2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，四川省射洪市太和中学共有车辆0辆，单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对助学金项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对助学金项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取助学金项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对助学金项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看学校无政府性债务，非税收入做到了应收尽收，并及时存入财政非税收入专户，政府采购按程序开展进行，资产管理有效开展。建立有相关的内控管理制度，财务信息资料及时公示公开，并接受了财政等上级部门的监督检查。本部门无专项预算项目，因此本部门未组织开展项目支出绩效评价。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：小学教育
3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：初中教育。
4.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：高中教育。
5.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：其他教育费附加安排的支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）：事业单位离退休支出。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：机关事业单位基本养老保险缴费支出。
8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：其他社会保障和就业支出。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：事业单位医疗。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：其他行政事业单位医疗支出。
11.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：社会发展。
12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
太和中学部门2023年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。四川省射洪县太和中学地处射洪县城，1958年建校，1983年被射洪县人民政府（射府发〔1983〕087号）批准为完全中学。2019年被射洪市人民政府（射府办函〔2019〕37号）更名为四川省射洪市太和中学，学校下设党委办、行政办、教务处、教科室、德育处、体艺处、安法处、后勤处、学生发展中心、监审室。
（二）机构职能。实施初中义务教育和高中学历教育，促进基础教育发展，高中学历教育，相关社会服务。
（三）人员概况。事业编制340个。2021年年末实有事业人员333人，遗属补助4人，初中学生1925人，高中学生2363人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。5820.25万元
（二）部门财政资金支出情况。5820.25万元
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
部门绩效目标制定较为清晰具体、目标实现达到预期效果、预算编制准确、支出控制严格、执行进度可控、预算完成情况良好。
（二）结果应用情况。
绩效自评公开、评价结果应用、结果反馈等情况均按上级主管部门要求进行。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。我校加强财政基础管理工作，提高预算执行力。高度重视部门决算编制中所反映出来的预算执行过程中存在的问题，在日常基础管理工作中加以改进和调整，严格执行预算，增强预算执行刚性，细化基本支出和项目支出的划分。同时加强了财政财务管理业务培训工作，提高财政财务管理水平。对财务从业人员开展有关职业道德修养、会计诚信建设、财经法律法规、会计制度和现代信息技术应用的培训，不断提高财务从业人员的学习能力和工作能力，树立推崇“诚实守信，坚持原则，操守为重，不做假账”的职业道德，提高自觉遵守和维护财经法律尊严的能力，大力加强现代适用信息技术的应用能力，切实提高依法理财和现代化理财水平。
（二）存在问题。
1、预算不够明确和细化，预算编制的合理性不够。预算执行力度还要进一步加强。
2、预算编制的前瞻度不够，对当年度新情况、新问题加强前瞻性、针对性研究不多，预算和实际支出调整较大。
3、财务管理水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。
4、内部管理相关制度虽已建立，但管理上较为粗糙，部分未实际落实到位。
（三）改进建议。
1、细化预算编制工作，将进一步重视预算的编制工作，加强学校内部机构的预算管理意识，科学规划预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，尽量减少预算资金的调整、结转和结余的情形。
2、建议财政部门加强对单位财务人员队伍建设的重视，加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训，尤其是加强新《中华人民共和国预算法》《新政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
3、进一步完善和落实相关管理制度，全校上下应加强学习内部控制管理制度，严格遵照相关制度贯彻落实到位，做到精细化管理。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表