2024年度射洪市官升镇人民政府
部门决算公开
目录
公开时间：2025年8月31日
第一部分部门概况
一、 部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
（二）政府采购支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效管理情况
第三部分名词解释
第四部分附件
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
2.统筹区域发展。统筹落实辖区发展的重大决策，参与辖区建设规划和公共服务设施布局，推动辖区健康、有序、可持续、高质量发展。加强农业农村工作，大力实施乡村振兴战略。
3.组织公共服务。组织实施与居（村）民生活密切相关的各项公共服务，落实民生保障政策，加强社区（村）服务配套设施和综合服务平台建设，完善社区（村）综合服务功能。
4.实施公共管理。组织领导、推进实施、综合协调辖区内人口管理、文明创建等综合性社会管理工作。组织开展辖区内环境综合治理，承担环境保护相关工作职责。
5.指导社区（村）自治。完善党组织领导下的基层社会治理体系，提高基层自治水平，加强和改进对基层党组织的领导，领导和帮助社区（村）依法自治，推进村务公开、财务公开、促进居（村）民委员会的组织建设和制度建设。
6.维护公共安全。负责辖区公共安全、平安建设、社会综合治理、安全生产状况的监督检查、应急管理等相关工作，处理群众来信来访，化解矛盾纠纷。
7.动员社会参与。动员辖区内各类单位、社会组织和居（村）民等社会力量参与社会治理，引导辖区单位履行社会责任，整合辖区内各种社会力量资源为辖区发展服务。
8.完成市委、市政府交办的其他任务。
官升镇下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。
纳入官升镇2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.官升镇人民政府机关
2.官升镇农业综合服务中心
3.官升镇便民服务中心
入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1,062.44万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少41.44万元，下降3.75%。主要变动原因主要是部分专项支出已实施完毕。如：选调生到村任职中央财政补助资金、散居特困人员巡访关爱服务、农业抗旱救灾资金项目。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
2024年度本年收入合计
1,062.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,062.44万元，占100.00%。
（图2：
收入决算结构图）（饼状图）
出决算情况说明
2024年度本年支出合计1,062.44万元，其中：基本支出979.30万元，占92.17%，项目支出83.14万，
占7.83%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为1,062.44万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各
减少41.44万元，下降3.75%。主要是部分专项支出已实施完毕。如：选调生到村任职中央财政补助资金、散居特困人员巡访关爱服务、农业抗旱救灾资金项目。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1,062.44万元，占本年支出合计的100.00%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少41.44万元，下降3.75%。主要是部分专项支出已实施完毕。如：选调生到村任职中央财政补助资金、散居特困人员巡访关爱服务、农业抗旱救灾资金项目。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1,062.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出553.66万元，占52.11%；农林水支出327.36万元，占30.81%；社会保障和就业支出95.14万元，占8.96%；住房保障支出44.60万元，占4.20%；卫生健康支出27.56万元，占2.59%；交通运输支出7.76万元，占0.73%；文化旅游体育与传媒支出5.31万元，占0.50%；教育支出0.86万元，占0.08%；灾害防治及应急管理支出0.17万元，占0.02%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1062.44万元，完成预算92.30%。其中：
1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）：支出决算为1万元，
完成预算100.00%。
2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为383.5万元，完成预算100.00%。
3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为142.67万元，完成预算100.00%。
4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为25.87万元，完成预算88.62%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，热线专项工作、广告宣传、培训等相关费用减少。
5.一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）：支出决算为0.62万元，完成预算44.16%。决算数小于预算数的主要原因是项目未完工导致。
6.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为0.86万元，完成预算100.00%。
7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为5.31万元，完成预算100.00%。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为54.25万元，完成预算100.00%。
9.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：支出决算为0.13万元，完成预算22.00%。决算数小于预算数的主要原因是公益性岗位社保下降和人员减少导致。
10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：支出决算为2.81万元，完成预算100.00%。
11.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）：支出决算为0.38万元，完成预算100.00%。
12.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：支出决算为2.87万元，完成预算30.31%。
决算数小于预算数的主要原因是项目未完工导致。
13.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：支出决算为26万元，完成预算100.00%。
14.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：支出决算为5.36万元，完成预算100.00%。。
15.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为3.35万元，完成预算100.00%
16.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：支出决算为0.54万元，完成预算100.00%。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为11.99万元，完成预算100.00%。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为6.26万元，完成预算100.00%。。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为7.04万元，完成预算100.00%。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.73万元，完成预算100.00%。
21.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为4.08万元，完成预算40.00%。决算数小于预算数的主要原因是项目未完工导致。
22.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为5.88万元，完成预算100.00%。
23.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为289.4万元，完成预算100.00%。
24.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算为28万元，完成预算100.00%。
25.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为7.76万元，完成预算64.13%。决算数小于预算数的主要原因是项目未完工导致。
26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为44.6万元，完成预算100.00%。
27.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）：支出决算为0.17万元，完成预算12.86%。决算数小于预算数的主要原因是项目未完工导致。
、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出979.30万元，其中：
人员经费753.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费225.91万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.17万元，完成预算86.67%，较上年度增加0.28万元，增长31.82%。。决算数小于预算数的主要原因是本年度严格执行厉行节约的要求，公务用车运行维护费和公务接待费减少。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.35万元，占29.91%；公务接待费支出决算0.82万元，占70.09%。具体情况如下：
（图7：
“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.35万元，完成预算100.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0.28万元，增长31.82%。主要原因系公务车因行驶到相应里程数更换轮胎等费用增加导致。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车
0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.35万元。主要用于下乡和市里办事等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.82万元，完成预算82.00%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.01万元，下降0.09%。主要原因是缩减开支，减少浪费。其中：
国内公务接待支出0.82万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待31批次，168人次（不包括陪同人员），共计支出0.83万元，具体内容包括：接待上级巡查审计、视察、工作指导、脱贫攻坚验收检查以及乡镇间业务交流学习、考察、统计调研等项目。
外事接待支出0万元，主要用于……（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，官升镇机关运行经费支出225.91万元，比2023年度减少1.62万元，下降0.89%因是厉行节约，压控日常费用支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，官升镇政府采购支出总额2.67中：政府采购货物支出2.67府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公用品一批，如:计算机、打印机等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，官升镇共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于日常行政办公出行。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段无项目预算安排，不涉及事前绩效评估。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产等全面开展绩效自评，形成射洪市官升镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告。其中，射洪市官升镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为99.23分，绩效自评综述我单位积极履职，强化监督，履职效益情况良好，自评得分为99.23分。一是绩效观念和责任意识不断增强，对各项支出严格按照预算额度进行控制、厉行节约；二是项目管理和资金绩效不断优化，2024年绩效目标基本完成，取得了一定经济和社会效益；三是自评质量和工作水平不断提升，部门整体支出使用效果达到了预期，不断提高预算绩效管理水平；四是单位财务制度健全，管理规范，得到有效执行；五是“三公”经费控制率在100%以下，未超预算。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费，不含人员经费和一般行政管理项目支出。
7.一般公共服务：反映政府提供一般公共服务支出。
8.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
11.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映除上述项目以外其他用于小学教育方面的支出
12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出
13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）：反映财政用于支持加强公共就业服务机构提升创业服务能力和向社会力量购买就业创业服务成果的补助支出
15.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：反映财政对符合条件人员就业后缴纳的社会保险费给予的补贴支出。
16.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
17.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映出行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
21.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：反映其他用于城乡社区管理事务方面的支出。
22.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。
23.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金
24.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。
25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
26.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）灾害风险防治（项）：指保障事业单位机构正常运转、开展防灾、减灾、救灾等应急管理发生的支出。
27.政府采购：指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供服务，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，通过公开招标、公平竞争，由财政部门以直接向供应商付款的方式，从国内、外市场上为政府部门或所属团体购买货物、工程和劳务的行为。
第四部分附件
官升镇部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
部门包括下属二级单位3个，其中：1个行政单位为射洪市官升镇人民政府，无参照公务员法管理的事业单位，2个其他事业单位。
序号 预算单位名称
1 射洪市官升镇人民政府机关
2 射洪市官升镇农业综合服务中心
3 射洪市官升镇便民服务中心
纳入2024年部门决算汇编范围的单位为射洪市官升镇人民政府。
（二）机构职能。
1.加强党的建设。强化党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，落实基层党建工作责任制，深入推进反腐败斗争，加强基层意识形态工作，推进社区（村）党建、机关党建、行业党建互联互动，加强对人大工作机构、人武部、群团组织等的领导。
2.统筹经济发展。制定并实施本镇经济发展规划，加强基础设施建设，引导产业结构调整，促进特色产业发展，推动乡镇经济发展。
3.完善社会管理。维护社会治安，加强综合治理，开展平安创建活动，保障人民群众生命财产安全。
4.促进公共服务。提供教育、文化、体育等公共服务，推动义务教育均衡发展，丰富群众文化生活。加强医疗卫生服务体系建设，提高基层医疗卫生服务水平。完善社会保障体系，做好养老保险、医疗保险等社会保险的宣传和推广工作，扩大社会保险覆盖面。
5.建设基层组织。加强基层党组织建设，做好党员教育、管理和发展工作，提高基层党组织的凝聚力和战斗力。指导村民委员会等基层群众性自治组织建设，完善民主选举、民主决策、民主管理、民主监督制度，推进基层民主政治建设。
6.保护生态环境。宣传和贯彻执行环境保护法律法规和政策，加强生态环境保护宣传教育。负责本镇的环境卫生管理，组织开展垃圾清理、污水处理等工作，改善农村人居环境。加强对辖区内生态环境的监管，配合上级有关部门做好环境执法工作，保护生态环境。
7.综合管理。贯彻执行上级政府的决议、决定和命令，完成市委、市政府交办的其他工作任务。协调本镇与周边地区的关系，促进区域协调发展。依法管理本镇的财政收支，做好财务管理和审计监督工作，提高财政资金使用效益。
（三）人员概况。截至2024年末，官升镇及下属单位编制情况总编制35名，其中：行政编制21名，事业编制14名（其中事业工勤编制1名）。年末实有人数35名，其中行政编制21名，事业编制14名（其中事业工勤编制1名）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。官升镇2024年年初预算收入947.79万元，其中：一般公共预算拨款收入947.79万元，占100%。决算收入1,062.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,062.44万元，占比100.00%。
（二）支出情况。官升镇2024年年初预算支出947.79万元，其中：一般公共预算拨款支出947.79万元，占100%。决算支出1,062.44万元，其中：一般公共预算财政拨款支出1,062.44万元，占比100.00%。
按支出性质分类，基本支出979.3万元，占92.17%；项目支出83.14万元，占7.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。按支出功能分类，一般公共服务支出553.66万元，教育支出0.86万元，文化旅游体育与传媒支出5.31万元，社会保障和就业支出95.14万元，卫生健康支出27.56万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出327.36万元，交通运输支出7.76万元，住房保障支出44.6万元，国有资本经营预算支出0万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
官升镇2024年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
2024年度我镇强化预算管理和执行，单位支付严格按照年初预算同步执行，坚持先预算后支付，无预算不支付的原则，根据资金使用性质，细化到每一个功能和经济科目。在执行过程中按照年初预算，严格控制“三公”经费，压缩日常一般性支出，坚持开源节流，优化支出结构，提高资金使用效益。2024年度全年支付预算财政资金1062.44万元，资金使用全过程未发生违规支付情况。
1.履职效能。
官升镇人民政府始终坚持突出工作重点，积极发挥综合协调作用；统筹落实各项任务，推动各项工作平衡发展；认真履行主体责任，切实加强干部队伍建设，完满完成工作任务。
基层组织活动和公共服务运行经费，用于保障7个村2个社区的基层组织活动和公共服务运行经费，资金完成率100%。
公用经费类项目（保运转），用于保障培训费、差旅费、邮电费、政府电费、水费、伙食补助以及其他商品服务支出等公业务费支出，资金完成率100%。
乡镇基本财力保障，用于乡镇干部下村差旅、健康体检、履行审批程序的乡镇干部应休未休年休假工资报酬、家庭特殊困难补助以及乡镇交通安全、信访、维稳、城乡环境整治、基础设施维护、村干部人身意外伤害保险、灾害防治及应急管理类支出等，资金完成率100%。
2.预算管理。
根据部门整体支出绩效评价指标体系，我镇绩效目标编制要素齐全，绩效指标细化、量化，年初预算编制科学合理。官升镇2024年预算收入1062.44万元，完成支出1062.44万元，完成率100%。资金支出合理合规，保障了部门运转，完成了年度绩效目标任务。
3.财务管理。
财务管理制度完善。我镇严格遵循专款专用、独立核算的管理原则，资金的申报严格按照市财政资金管理的要求进行，根据财务管理办法的相关制度执行，有力保证了资金的实施。
岗位设置合理。会计、出纳、审核等岗位齐全，职责明确。财务岗位人员配备基本充足，工作效率总体较高，能够按时完成各项财务工作。
资金使用规范。严格按照市财政要求编制预算，建立了较为完善的内部控制和审计监督机制，明确审批流程，强化监管力度，确保每一分钱都用在刀刃上，既高效又透明。
4.资产管理。
射洪市官升镇人民政府2024年期初人均资产5.2万元/人，期末人均资产4万元/人，人均资产变化率23.00%，变动原因主要系支付质保金等导致银行存款减少和固定资产折旧导致。我镇根据实际需求和发展规划，合理配置各类资产，确保资产的有效利用，资产利用率和资产盘活率均为100%。
5.采购管理。
我镇大力支持中小企业发展，遵循公平、公正和诚实信用原则，采购框架协议的方式，进行政府集中涉密采购。我镇2024年度政府采购支出
2.67万元，采购执行率100%。
（二）部门预算项目绩效分析。
人员类项目绩效分析。该类项目总数35个，涉及预算总金额753.39万元，1—12月预算执行总体进度为98.85%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
运转类项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额225.91万元，1—12月预算执行总体进度为94.95%，其中：预算结余率大于10%的项目共计8个。
特定目标类项目绩效分析。该类项目总数18个，涉及预算总金额83.14万元，1—12月预算执行总体进度为82.6%，其中：预算结余率大于10%的项目共计6个。
1.项目决策。我镇严格按照“村级申报、镇级审核、县级备案”的入库程序进行项目入库，绩效目标编制要素齐全，绩效指标细化、量化，预算编制科学合理。
2.项目执行。2024年度官升镇人民政府在项目执行过程中，密切跟踪项目进度，如发现问题及时整改或调整，以保证项目顺利实施。
3.目标实现。2024年度，我镇积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。严格执行“无预算不支出”的原则，根据项目要求对项目进行充分论证、分析和绩效评估、明确支出范围、采取零基预算的方法编制项目支出预算，整体预算执行情况较好。
（三）绩效结果应用情况。
按照上级财政部门的统一部署，我镇组织开展了2024年部门整体支出绩效自评，并选取个别项目开展了项目支出绩效评价，评价结果均按要求及时在射洪市人民政府门户网站上向社会公开。同时，根据绩效评价结果积极整改问题、认真分析，完善政策、改进管理。一是结合我镇工作规划和年度工作量安排当年实际使用资金预算，认真做好预算编制，优化资金使用配置，切实提高预算编制准确性；二是结合项目特性和上年绩效目标评价结果，合理设置绩效目标，尽量量化设定年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映相应项目工作任务、达成的效果，进一步提高绩效目标的针对性、有效性。三是严控经费列支，压缩公用经费支出，严格执行公务接待审批制度，严禁超标准、超人数接待，反对铺张浪费，严格执行“无预算不支出”的原则，切实提高资金的使用效益。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2024年我镇部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期。预算、执行、收支、资产管理及信息公开都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益。
（二）存在问题。
一是绩效评价管理制度尚不健全。单位尚未制定相关的管理办法和实施细则，无与实际相结合并具有指导意义的绩效管理工作机制和流程，绩效评价开展缺乏强有力的制度保障。
二是绩效评价工作未能全面开展宣传培训。单位对财务绩效不够重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。大多数时候只能借用工作计划、工作总结等作为绩效自评报告的主要内容。自评覆盖率和绩效评价质量不高。
三是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。
（三）改进建议。
一是完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作，进一步探索完善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向，进一步完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可行度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。
二是推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式。从项目绩效评价制度入手，借鉴其他部门在绩效管理方面的经验和做法，制度机关统一的绩效考核制度，并将其贯彻到预算申请、预算分配、项目实施和绩效考核的全过程。把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据，建立绩效预算激励机制。在预算管理中，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的预算编制模式。
三是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。拟定各项数据，进行比较分析，能凸显数据价值，找到问题的节点，采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效，真正做到依法理财、科学理财、民主理财。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
射洪市官升镇整体支出绩效自评表 | |||||||||
（2024年度） | |||||||||
部门名称 | 射洪市官升镇人民政府 | ||||||||
年度主要任务 | 任务名称 | 主要内容 | 预算金额（万元） | 实际执行（万元） | |||||
总额 | 财政拨款 | 其他资金 | 总额 | 财政拨款 | 其他资金 | ||||
公用经费 | 保证机关正常运转，保障本年度办公费、水气电费、维修（护）费、公务接待费、其他交通费、差旅费、邮电费等相关开支；保障7个村、2个社区正常运转 | 225.91 | 225.91 | 225.91 | 225.91 | ||||
人员支出 | 按时发放干部职工工资、津补贴、绩效、奖金等相关待遇，确保五险两金及时缴纳，确保在职村干部、离任村干部、职业村支书等人员报酬按时足额发放。 | 753.39 | 753.39 | 753.39 | 753.39 | ||||
其他项目类 | 根据具体文件要求实施项目绩效入库，对应相关事项支出 | 83.14 | 83.14 | 83.14 | 83.14 | ||||
金额合计 | 1062.44 | 1062.44 | 1062.44 | 1062.44 | |||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||||||
一、保障机关水电气及办公用品正常使用，确保机关人员正常办公； 二、保障7个村及2个社区水电及办公用品正常使用，确保村级人员正常办公； 三、保障在职干部工资和福利支出按时发放，保障职工合法权益； 四、保障7个村及2个社区，村干部、村（社区）民小组长工资报酬及福利按时发放，确保基层稳定运转。 | 一、保障机关水电气及办公用品正常使用，确保机关人员正常办公； 二、保障7个村及2个社区水电及办公用品正常使用，确保村级人员正常办公； 三、保障在职干部工资和福利支出按时发放，保障职工合法权益； 四、保障7个村及2个社区，村干部、村（社区）民小组长工资报酬及福利按时发放，确保基层稳定运转。 | ||||||||
年度绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值（包含数字及文字描述） | 实际完成指标值（包含数字及文字描述） | ||||
产出指标 | 数量指标 | 财政供养人数 | ≥34人 | 2024年末34人 | |||||
质量指标 | 防灾减灾率 | ≥85% | 97% | ||||||
固定资产利用率 | ≥90% | 93% | |||||||
规范各项专项资金使用率 | ＝100% | 100% | |||||||
年末部门预算执行完成进度 | ≥90% | 100% | |||||||
年中监控取消及年末结余注销额度 | ≤10% | 0% | |||||||
“三公”经费及公用经费偏离度 | ≤20% | 0% | |||||||
项目绩效完成偏离度 | ≤20% | 0% | |||||||
信访案件处理完成率 | ≥90% | 97% | |||||||
预算编制准确性 | ≥90% | 98% | |||||||
政府采购执行率 | ≥90% | 100% | |||||||
时效指标 | 预算完成时间 | =2023年 | 2023年 | ||||||
效益指标 | 社会效益指标 | 提升政府服务群众能力 | 优良中低差 | 优 | |||||
成本指标 | 经济成本指标 | 各项目均按年度主要任务在预算金额内完成，保证不超预算支出 | ≤1997.23万元 | 1997.23万元 | |||||
满意度 指标 | 服务对象满意度指标 | 服务对象对政府工作满意度 | ≥95% | 96% | |||||
第五部分附表