2024年度
四川省射洪市金华中学
单位决算公开
目录
公开时间：2025年9月9日
第一部分 单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
四川省射洪市金华中学是一所完全中学，是四川省示范性普通高中。学校建校历史悠久，文化底蕴深厚，主要从事初中义务教育和高中学历教育及其相关的社会服务。
四川省射洪市金华中学下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为5394.84万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加639.54万元，增长13.44%。主要变动原因是2024年学校新增锦文楼、学生食堂改造项目资金。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计5394.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5394.84万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计5394.84万元，其中：基本支出4925.04万元，占91.29%；项目支出469.8万元，占8.71%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为5394.84万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计增加639.54万元，增长13.44%。主要变动原因是2024年学校新增锦文楼、学生食堂改造项目资金。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5394.84万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加639.54万元，增长13.44%。主要变动原因是2024年学校新增锦文楼、学生食堂改造项目资金。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5394.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元，占0.00%；教育支出5370.45万元，占99.55%；科学技术支出14.89万元，占0.28%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出4.34万元，占0.08%；卫生健康支出1.84万元，占0.03%；住房保障支出3.32万元，占0.06%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为5394.84万元，完成预算100%。其中：
1. 一般公共服务（类）***（款）***（项）：支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，
2. 2.教育（类）205（款）03、04（项）: 支出决算为5370.45万元，完成预算99.55%。
3.科学技术（类）：支出决算为14.89万元，完成预算0.28%。
4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）：支出决算为0.00万元，完成预算0.00%.
5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）:支出决算为4.34万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）210（款）02（项）:支出决算为1.84万元，完成预算100%。
7.住房保障（类）221（款）02（项）:支出决算为3.32万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4925.04万元，其中：
人员经费4240.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费579.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.01万元，完成预算48.10%，较上年度增加1.01万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算1.01万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1. 因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0.00万元，.无开支内容
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.00万元。
3.公务接待费支出1.01万元，完成预算48.1%。公务接待费支出决算比2023年度增加1.01万元，增长100%。主要原因是2023年的公务接待在2024年支出。其中：
国内公务接待支出1.01万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待18批次，150人次（不包括陪同人员），共计支出1.01万元，具体内容包括：工作检查吃工作餐。
外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，金华中学机关运行经费支出0.00万元，比2023年度增加0.00万元，增长0.00*%（或与2023年度决算数持平）。
（二）政府采购支出情况
2024年度，金华中学政府采购支出总额469.80万元，其中：政府采购货物支出204.77万元、政府采购工程支出250.14万元、政府采购服务支出14.89万元。主要用于办公设备、专用设备采购，锦文楼、学生食堂升级改造。授予中小企业合同金额469.8万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，金华中学共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成金华中学绩效自评报告，其中，金华中学绩效自评得分为94.50分，绩效自评综述：预算执行率95%，决算执行率98%，总体情况良好，绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）205（款）04、03（项）：指初中、高中教育。
10.社会保障和就业（类）208（款）05（项）：指教职工养老保险等。
11.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）：指教职工医疗保险等。
12.住房保障（类）221（款）02（项）：指教职工住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年金华中学整体绩效评价报告
一、学校概况
（一）机构组成。
四川省射洪市金华中学地处射洪市金华镇，学校建校历史悠久，2006年1月被评为四川省示范性普通高中。学校下设党委办、行政办、教务处、教科室、德育处、体艺处、安法处、后勤处。
（二）机构职能。
实施初中义务教育和高中学历教育，促进基础教育发展，高中学历教育及相关社会服务。
（三）人员概况。
事业编制290个。2022年年末实有事业人员273人，退休人员67人，遗属补助6人，初中学生1582人，高中学生1970人。
二、学校财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。金华中学财政资金收入5394.84万元。
（二）单位财政资金支出情况。金华中学财政资金支出5394.84万元。
三、学校整体预算绩效管理情况
（一）单位预算项目绩效管理。
单位绩效目标制定较为清晰具体、目标实现达到预期效果、预算编制准确、支出控制严格、执行进度可控、预算完成情况良好。资金结余率少、无违规情况。
（二）结果应用情况。
绩效自评公开、评价结果应用、结果反馈等情况均按上级主管单位要求进行。
（三）自评质量
包括评价单位整体支出自评准确情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。我校加强了财务基础管理工作，提高了预算执行力。学校高度重视单位决算编制中所反映出来的在预算执行过程中存在的问题，在日常基础工作中加以改进和调整，严格预算执行，细化基本支出和项目支出的划分。同时加强了业务培训工作，提高了财务管理水平。另外，对财务从业人员开展了有关职业道德修养、财经法律、法规、会计制度和现代信息技术应用的培训，不断提高财务从业人员的学习能力和工作能力，树立推崇“诚实守信，坚持原则，操守为重，不做假账”的职业道德，大力加强现代化信息技术的应用能力，切实提高依法理财的职业水平。
（二）存在问题。
1、预算不够细化，预算编制的结构不够合理。预算执行力度还要进一步加强。
2、内控相关制度虽已建立，但执行上较为粗糙，部分未落实到位。
（三）改进建议。
1、进一步细化预算编制工作，加强学校组织机构的预算管理意识，科学规划预算编制的精确度，努力提高财政资金的使用效率，加强预算编制的审核，尽量减少预算资金的调整、结转和结余的情形。
2、建议财政单位加强对单位财务人员队伍建设的重视，加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训，尤其是加强新《中华人民共和国预算法》、《新政府会计制度》等学习培训，规范单位预算收支核算，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高单位预算收支管理水平。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表