2023年度射洪市图书馆
单位决算
目录
公开时间：2024年 8 月25 日
第一部分 单位概况..............................................................................................................3
一、 主要职责......................................................................................................................3
二、机构设置........................................................................................................................3
一、收入支出决算总体情况说明..........................................................................................4
二、收入决算情况说明.........................................................................................................4
三、支出决算情况说明.........................................................................................................5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...........................................................................6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明....................................................................6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.............................................................9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................................................................9
八、政府性基金预算支出决算情况说明.............................................................................10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明.........................................................................11
十、其他重要事项的情况说明...........................................................................................11
第三部分 名词解释...................................................................................................13
第四部分 附件...........................................................................................................16
一、项目概况.............................................................................................................16
二、项目资金申报及使用情况.....................................................................................17
三、项目实施及管理情况............................................................................................19
四、项目绩效情况.....................................................................................................20
五、评价结论及建议...................................................................................................21
第五部分 附表............................................................................................................23
一、收入支出决算总表................................................................................................23
二、收入决算表...........................................................................................................23
三、支出决算表...........................................................................................................23
四、财政拨款收入支出决算总表...................................................................................23
五、财政拨款支出决算明细表.......................................................................................23
六、一般公共预算财政拨款支出决算表.........................................................................23
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..................................................................23
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..................................................................23
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..................................................................23
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..............................................................23
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.......................................................23
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表..............................................................23
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.....................................................................23
第一部分 单位概况
1、采集图书、报纸、期刊、音像制品、微缩胶片、电子出版物、网络信息和地方文献资料，用科学的方法进行加工组织、保存、管理。
2、开展书刊借阅流通。充分利用馆藏资源为读者服务，根据本地区的中心工作和生产、教学、科学研究需要，举办书刊展览，组织讲座，编制书目、资料，解答读者咨询。
3、以电子阅览室为“文化信息资源共享工程”平台，采用先进的科学技术手段，开发、利用电子出版物和网络信息，向广大人民群众传递丰富的文化信息。
4、开展图书馆学理论和技术方法的研究，对全市各基层图书馆（室）进行业务辅导。
射洪市图书馆系独立的一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为172.02万元。与2022年度相比，收、支总计各增加28.51万元，增长19.87%。主要变动原因是图书馆2023年增加一名在编人员，增加人员经费，以及项目资金增加10万元所致。
（图1：收、支决算总计变动情况图） 单位：万元
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计172.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入172.02万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计172.02万元，其中：基本支出132.02万元，占76.75%；项目支出40万元，占23.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为172.02万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加28.51万元，增长19.87%。主要变动原因是图书馆2023年增加一名在编人员，增加人员经费，以及项目资金增加10万元所致。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）单位：万元
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出172.02万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加28.51万元，增长19.87%。主要变动原因是图书馆2023年增加一名在编人员，增加人员经费以及项目资金增加10万元所致。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况） 单位:万元
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出172.02万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒支出139.78万元，占81.26%；社会保障和就业支出14.68万元，占8.53%；卫生健康支出6.59万元，占3.83%；住房保障支出10.97万元，占6.38%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为172.02万元，完成预算142.72%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）: 支出决算为108.28万元，完成预算116.12%，决算数大于预算数的主要原因是2023年增加一名在编人员，增加人员经费。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算为31.51万元，完成预算0.00%，主要原因是此科目是中省项目资金决算科目，中省项目资金不纳入年初预算。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为14.68万元，完成预算126.44%，决算数大于预算数，主要原因是2023年增加一名在编人员，增加人员经费及补缴以前年度机关事业单位基本养老保险缴费。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为4.45万元，完成预算116.80%，决算数大于预算数，主要原因是2023年增加一名在编人员，增加此项经费。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 支出决算为1.76万元，完成预算100.00%，决算数等于预算数。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项） :支出决算为0.39万元，完成预算100.00%，决算数等于预算数。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为10.97万元，完成预算112.98%，决算数大于预算数，主要原因是2023年增加一名在编人员，增加此项经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出132.02万元，其中：
人员经费122.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费9.26万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，与2022年持平。决算数小于预算数，主要原因是未产生三公经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。支出决算数与2022年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算数与2022年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算数与2022年持平。其中：
国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，射洪市图书馆机关运行经费支出0万元，与2022年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2023年度，射洪市图书馆政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，射洪市图书馆共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对2023年图书馆免费开放购书费专项资金预算项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）：指反映图书馆的支出。。
10.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支 出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
2023年图书馆免费开放购书费专项资金预算项目
绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
2023年图书馆购书项目年初预算资金10万元，资金依据 射财发[2023]48号文件，实际预算10万元，项目资金按计划于2023年8月底完成拨付使用，完成预算百分之百，用于图书馆常年性新书购置，以满足读者借阅所需。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
图书馆2023年购书项目资金共支出10万元，主要用于新书购置，加强图书馆藏书建设工作，保障图书馆文献免费借阅工作的顺利开展。具体反映在：一是零星购书151册，费用0.69万元，主要购置陈子昂相关书籍和读者咨询需求书籍，二是新书集中购置费用支出，主要用于文学类、哲学类、经济类、教育类以及其他各类适合少儿和成人读者借阅的书籍的实时补充和更新，数量2450册，共计9.31万元。
2．项目应实现的具体绩效目标。
图书馆2023年度购书项目总体目标是：做好图书馆藏书工作，更新馆藏资源，满足读者借阅所需。具体执行数据是：2023年8月完成图书新增2601册，合计10万元，按计划完成预算100%。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
图书馆2023年度购书项目总体目标是：做好图书馆藏书工作，更新馆藏资源，满足读者借阅所需。具体执行数据是：2023年8月完成图书新增2601册，合计支出10万元，按计划完成预算100%。申报内容与实际相符，申报目标合理。
（三）项目自评步骤及方法。
为了进一步做好图书馆购书项目绩效自评工作，单位高度重视，组织认真学习了财政部门相关文件要求，成立图书馆项目绩效自评领导小组，馆长担任组长，办公室主任为副组长，财务部门具体牵头，其他部门协作，开展好本次项目自评工作。严格按照项目自评表逐项认真梳理，确保数据的准确性，最终形成自评报告，以评促进，确保图书馆购书项目的效益最大发挥，切实为社会大众服好务。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
图书馆购书项目作为常年性项目资金，每年纳入年初预算，在预算批复下达后，及时进行了资金申报，并按照计划进行了拨付使用。2023年图书馆购书项目预算申请资金10万元，实际预算批复资金10万元，资金依据 射财发[2023]48号文件，资金申报与批复相符。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。2023年图书馆购书项目资金计划10万元,其中中央补助0万元、省级财政补助0万元、地方匹配10万元。
2．资金到位。2023年通过市财政局足额拨付购书项目资金10万元,其中中央补助0万元、省级财政补助0万元、地方匹配10万元。资金按照我馆申报计划全部到位，到位率100%，到位及时。
3．资金使用。图书馆2023年购书项目资金共支出10万元，主要用于新书购置工作，用于加强图书馆藏书建设工作，保障图书馆文献免费借阅工作的顺利开展。具体反映在：一是零星购书151册，费用0.69万元，主要是陈子昂相关书籍和读者咨询推荐书籍，二是新书集中购置费用支出，主要用于文学类、哲学类、经济类、教育类以及其他各类适合少儿和成人读者借阅书籍的实时补充和更新，数量2450册，共计9.31万元。根据专款专用的原则，我单位加强了项目资金的监管和使用，严格把关审批和报账程序，严肃财经纪律，保障了资金使用的安全性、规范性及有效性，购书项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
图书馆在资金的管理和使用方面一直严格按照专项资金管理办法并结合单位实际合理安排和使用。我馆一直重视对购书项目经费的管理,切实将资金使用发挥最大效益。1.每年年初做好当年购书资金的预算安排工作和经费审批拨付工作。2. 一切开支严格按照专项资金管理办法执行，认真落实资金审批制度，把好单位资金进出关，确保支出合理、合法。3.切实做到原始凭证、记账凭证、账簿、报表的真实、合理、合法，做到账账相符、账表相符、账实相符，杜绝一切违规行为的发生。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
图书馆2023购书项目主要用于图书馆购书支出，包括文学类、哲学类、经济类、教育类以及其他各类适合少儿和成人读者借阅书籍，用于加强图书馆藏书建设工作，保障图书馆文献免费借阅工作的顺利开展。项目实施流程合理合规，严格按照先预算，再拨付和使用等程序推进项目，在具体使用时先制定计划上党组会讨论通过，然后再实施项目，最后对项目进行验收，验收合格后进入财务审批流程，然后进行资金支出，最后及时入账，做好固定资产登记，投入使用，并加强资产管理。
（二）项目管理情况。
图书馆严格遵循相关法律法规及项目管理制度，涉及需要招标的项目，必须按照招投标及政府采购管理有关规定严格执行招标程序，落实政府采购审批制度，属于固定资产的加强固定资产管理，建好固定资产账目。根据2023购书项目的具体情况，在未达到政府采购标准的情况下，采用了委托第三方公司进行竞争性谈判询价采购，并加强了项目的监管工作，对采购相关资料进行了整理归档。做好新书购置的管理工作，购置新书之前必须做好读者调研，做好馆藏统计分析，根据读者年龄层次以及借阅需求选购新书种类，保障图书馆文献借阅职能的有效发挥。通过对购书项目的有效管理，促进图书馆藏书建设工作的进一步提升。
（三）项目监管情况。
主管部门加强了图书馆购书项目的监管工作，对于图书馆购书情况进行实时跟进，层层把关。年初及时制定购书计划，上党组会讨论通过，方可实施项目，并对项目的实施进度加强了监管，对项目资金的支出进行严格把关，确保支出的合理合规。及时入账，并建立好固定资产台账，督促分编上架投入使用，通过对项目的监管，提高了图书文献资源的利用率，切实做好图书借阅工作，为提升全民文化素养做出积极贡献。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
1.数量指标。包含三级指标：指标1.报刊杂志征订，年度指标≧259种，购买新书，≧1180册，实际完成2601册。
2.质量指标。包含三级指标：指标1：新书购置具有可看性，实用性，年度指标≧95%，实际完成96%。
3.时效指标。包含三级指标：指标1.在计划时间内完成，年度指标≦11月，实际完成8月。
4.成本指标。包含三级指标：指标1新书购置单册成本，年度指标≦38.99元，实际完成38.45元。
（二）项目效益情况。
1.经济效益。无
2.社会效益。包含三级指标：指标1发挥图书馆职能，提升全民文化素养 年度指标 定性 良好 ，实际完成 良好
3.可持续效益。包含三级指标：指标1常年实施免费借阅服务，年度指标≧300天，实际完成图书外借333天。
4.服务对象满意度指标。包含三级指标：指标1免费借阅工作让读者满意 ，年度指标值≧90%，实际完成93%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过项目负责人自评和图书馆绩效管理领导小组审核，图书馆购书资金的使用严格按照中省财政关于国家公共图书馆管理办法和射洪市图书馆项目资金管理办法执行，资金使用严格遵循了各级财政部门要求，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
（二）存在的问题。
根据图书馆免费开放情况，以及读者数量，10万购书项目资金不能满足读者日益增长的需求，不利于公共图书馆职能的最大发挥。
（三）相关建议。
根据《国家公共图书馆管理办法》以及本市实际人口配比图书的数量要求，增加购书经费，增加图书馆藏书数量，更好地发挥图书馆文献借阅职能，促进公共图书馆的进一步发展。
图书馆购书项目支出绩效自评表 | |||||||
（2023年度） | |||||||
项目名称 | 2023年图书馆免费开放购书费专项资金预算项目 | ||||||
项目主管部门 | 射洪市文化广播电视和旅游局 | 资金使用单位 | 射洪市图书馆 | ||||
项目资金 （万元） | 全年预算数 | 全年执行数 | 预算执行率 | ||||
年度资金总额： | 10 | 10 | 100% | ||||
其中：中央、省补助 | 0 | 0 | 0 | ||||
市级财政资金 | 0 | 0 | 0 | ||||
县级财政资金 | 10 | 10 | 100% | ||||
其他资金 | 0 | 0 | 0 | ||||
总体目标完成情况 | 总体目标 | 全年实际完成情况 | |||||
做好图书馆藏书工作，征订报刊杂志259种，新购图书1180册，更新馆藏资源，保障图书馆免费借阅服务开展，满足读者借阅所需 | 2023年8月完成图书新增2601册，合计10万元，更新了馆藏资源，满足读者借阅所需。
| ||||||
绩效指标 | 一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 全年实际完成值 | 未完成原因和改进措施 | |
产 出 指 标 | 数量指标 | 购买新书 | ≥1180册 | 1180册 | |||
报刊杂志征订 | ≥259种 | 新购图书1421册 | |||||
质量指标 | 报刊杂志征订具有连续性，新书购买具有实用性 | ≥95% | 实际完成96% | ||||
时效指标 | 在规定时间内完成 | ≤11月 | 8月 | ||||
成本指标 | 购买新书每册成本 | ≦38.99元 | =38.45元 | ||||
社会效益 指标 | 发挥图书馆职能，提升全民文化素养 | 定性良好 | 良好 | ||||
生态效益 指标 | |||||||
可持续影响指标 | 常年实施免费借阅服务 | ≥300天 | =333天 | ||||
满意度指标 | 服务对象 满意度指标 | 免费借阅工作让读者满意 | ≥90% | =93% | |||
说明 | 请在此处简要说明各级巡视（巡察）、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。 | ||||||
注：1.其他资金包括与中央、省级财政补助资金、市（县）级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 | |||||||
2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 | |||||||
3.定性指标。资金使用单位分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。 | |||||||
4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。 | |||||||
第五部分 附表