2024年度射洪市广兴镇卫生院决算
目录
公开时间：2025年9月10日
第一部分 单位概况 3
一、主要职责 3
二、机构设置 3
第二部分 2024年度单位决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10
八、政府性基金预算支出决算情况说明 11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 11
十、其他重要事项的情况说明 11
第三部分 名词解释 13
第四部分 附件 16
第五部分 附表 25
一、收入支出决算总表 25
二、收入决算表 25
三、支出决算表 25
四、财政拨款收入支出决算总表 25
五、财政拨款支出决算明细表 29
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 25
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 25
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 25
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 25
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 25
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 25
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 25
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 25
服务宗旨和业务范围：秉承救死扶伤，实行革命人道主义，预防保健为人民的健康服务，社会效益为主的福利事业单位；主要开展业务：预防保健科、内科、妇产科、医学检验、医学影像、中医科等。
1.负责全镇基本公共卫生项目实施：家庭医生签约上门服务、预防免疫、0—6岁儿童健康管理、孕产妇管理、重点人群的随访包含高血压、糖尿病、重型精神病、传染病、65岁以上老年人的管理和指导用药随访、卫生协管、健康教育等工作，并按时开展乡村医生培训工作，指导督促我镇乡村医生及时完成相关工作。
2.负责全镇村卫生医疗机构服务规范指导及培训工作；每月定期开展业务培训，每季度定期进行村卫生室督导工作。
3.完成上级主管单位指定的其他工作。
射洪市广兴镇卫生院属一级甲等乡镇卫生院；设置7个内设机构，分别为办公室、财务室与公共卫生科、住院部、门诊部、预防保健科、医务科；单位事业编制核定人数14人，在职人数26人；其中在编在职人员12人，临聘人员14人。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为542.61万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加9.54万元，增长1.8%。主要变动原因是本年度开展特色中医馆，医疗业务较上年有所增长，本年度年末增加了艾滋病扩大检测，及其他培训经费收入，导致其他收入上涨。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计511.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入368.38万元，占72%；事业收入137.41万元，占26.8%；其他收入6.01万元，占1.2%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计542.61万元，其中：基本支出137.1万元，占25.3%；项目支出405.51万元，占74.7%；
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为368.38万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少15.02万元，下降3.9%。主要变动原因是项目资金减少，本年度单位临聘人员离职1人。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出368.38万元，占本年支出合计的67.9%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少15.02万元，下降3.9%。主要变动原因是项目资金减少，本年度单位临聘人员离职1人。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出368.38万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出2.44万元，占0.7%；卫生健康支出365.94万元，占99.3%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为368.38，完成预算100%。其中：
1.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为20.7万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为110.04万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为218.94万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为7.15万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：支出决算为0.4万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为0.97万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为7.75万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算为2.44万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出67.22万元，其中：
人员经费67.22万元，主要包括：奖金、绩效工资、其他工资福利支出、生活补助。
公用经费0万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加/减少0万元，下降0%。决算数小于预算数的主要原因是本年度未产生“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市广兴镇卫生院机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市广兴镇卫生院政府采购支出总额2.81万元，其中：政府采购货物支出2.81万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购药房一体化扫码设备，和全数字超声诊断系统。授予中小企业合同金额2.81万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.81万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市广兴镇卫生院共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段无项目预算安排，不涉及事前绩效评估。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。
4．使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
5．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。
6．卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。
7．卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。
8．卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。
9．卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。
10．卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处置方面的支出。
11．卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：反映按规定补助优抚对象的医疗经费。
12．卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他 用于卫生健康方面的支出。
13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15．“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1
2024年度射洪市广兴镇卫生院整体
绩效评价报告
一、单位概况
射洪市广兴镇卫生院成立于1952年，地处涪江之滨，位于广兴镇街道，距射洪市城区7公里，经2009年和2017年建设，现业务用房2500平方米，改善了医疗服务条件。
（一）提供基本医疗服务。我院现有医疗卫生专业技术人员24人，设中西结合科能用中西医技术对内科（如上呼吸道感染、慢性支气管炎、肺气肿、肺心病、慢性胃炎、骨关节疼痛、冠心病、脑动脉供血不足、泌尿系统感染、带状疱疹及皮炎湿疹等）、妇科、外科、儿科等疾病进行诊治。门诊外科可开展外伤清创缝合、体表肿物切除及犬伤处置等。预防保健科在辖区卫生院免费实施国家基本公共卫生服务项目，检验科开设有常规检验、全自动生化、B超、心电图和DR等辅助检查，并与射洪市人民医院区域检验中心合作，让居民以一级医院的费用享受三级医院的检验技术，全院现已全面实施信息化管理，共开放床位15张，是城乡居民基本医疗保险定点机构，现已全面实施参保群众门诊治病免收挂号费、诊断费、注射费和门诊输液费，所有药品全部实施“零差率”销售；也是全镇医疗预防保健技术指导中心。
（二）本院提供公共卫生服务及村卫生室管理。为辖区内居民提供以下服务：建立城乡居民健康档案管理、健康教育、预防免疫、0—6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、慢性病患者健康管理（高血压、糖尿病）、严重精神障碍患者管理、结核病患者健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告和处理服务、中医药健康管理、卫生计生监督协管服务、免费提供避孕药具、健康素养促进行动；医院对辖区内村卫生培训及日常工作督导等。
二、财政资金收支情况
（一）财政资金收入情况
2024年共计收入财政资金368.38万元。
（二）财政资金支出情况
2024年共计支出财政资金368.38万元，其中基本支出67.22万元；项目支出301.16万元。
三、整体预算绩效管理情况
（一）单位预算项目绩效管理
1.收入支出预算安排情况。
2024年收入预算542.61万元，支出预算为542.61万元。
2.收入支出预算执行情况。
2024年收入预算542.61万元，支出预算542.61万元。
（二）结果应用情况
今年在主管单位的日常指导监督管理下，各项卫生专项资金和本级财政安排的专项经费，都能严格按照专项经费管理使用要求和相应项目实施方案要求进行管理，严格支出，针对专项资金制定了相关资金管理制度，项目工作开展规范，工作稳步推进，且成效明显。各项目资金使用单位严格执行专项资金使用与管理，进行专账核算，专款专用，用到实处，未出现挤占、挪用的情况，确保资金使用效果，专项资金产出的效果比较明显，达到预期效果。
（三）自评质量
本年度分析结果年初预算与决算收入基本符合；本年决算收入511.80万元，其中一般公共预算财政拨款收入368.38万元，事业收入137.41万元，其他收入6.01万元；2024年度支出总计542.61万元，其中基本支出137.10万元；项目支出405.51万元。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
综合各项指标，本机构财务管理较为健全规范，未发生严重违法违规现象，2024年的单位整体支出绩效自评结果：良好。我镇卫生健康事业得以健康平稳发展。本单位在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。
（一）存在问题
医院内控管理制度有待完善加强，基层卫生院医疗服务能力在弱化，乡镇卫生院的基本支出和运行成本在逐年增加，需要财政投入增加扶持。
（三）改进建议
1.建议对乡镇卫生院实施财政全额预算管理。
2.加大财政投入。重点保障基层工作人员经费、建设资金和人才培养经费的投入，提高基层医疗卫生机构服务水平和能力，保障人员待遇。
附件2
射洪市广兴镇卫生院
国家基本药物制度项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为贯彻落实国家、省、市关于建立健全基本药物制度的决策部署，保障基层群众基本用药需求，减轻群众用药负担，提升基层医疗卫生服务可及性，根据省、市、县、文件要求，我院实施2024年度基本药物制度项目，并纳入年度预算。
（二）实施目的及支持方向。
总体目标：全面执行国家基本药物目录及省增补药物目录，实现基本药物 “零差率” 销售全覆盖，规范基本药物采购、储存、调配、使用流程，保障药品质量安全，提升基层医务人员合理用药水平，切实降低群众药品费用支出。
具体目标：
基本药物配备品种占比不低于 90%，基本药物销售金额占药品总销售金额比例不低于 80%；
严格执行 “零差率” 销售，无加价销售基本药物行为；
基本药物网上集中采购率达 100%，采购回款及时率不低于 90%；
群众对基本药物制度满意度不低于 85%。
（三）预算安排及分配管理。
资金预算及时到位：截止2024年12月底共收到基药补助，合计金额49.72万元，（其中医院基药补助14.87万元，村卫生室34.85万元）资金按时到位。
资金分配管理：我院基药补助主要用于购买基药；对村卫生室基药补助，我院于2024年12月底，对村卫生室进行考核后，将基药补助34.85万元按时足额发放给村卫生室。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（四）项目绩效目标设置。
（一）项目组织架构及实施流程。
我院成立了基本药物制度领导小组，根据上级有关文件精神，制定了《射洪市广兴镇卫生院基本药物制度管理方案》等相关文件，按照考核指标，对村卫生室严格考核，按要求下拨村卫生室补助资金，不截留、不挤占、不挪用。
（二）项目管理情况。
各村卫生室严格执行基本药物网上采购制度（由我院代理采购），严禁网下采购中标药品或采购非中标药品替代中标药品。制定基本药物网上采购及销售管理制度，建立药品购、销、存账目，做到账实相符。对药品验收入库后要及时在网上确认入库。配备使用的基本药物严格执行零差率销售，并采取多种形式公示药品品名、规格、单位、采购价和零售价，保证患者明明白白就医。
二、评价实施
（一）评价目的。
全面评价项目预算执行、目标完成、效益实现及管理规范性等情况，查找存在的问题，提出改进建议，提升项目资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点。
资金使用未发现截留、挤占、挪用等违规行为，支出凭证基本规范；药品采购均通过省级药品集中采购平台完成，但部分药品采购台账填写不够细致。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为实施基本药物制度的村卫生室。
（四）评价方法。
实地核查法：实地查看村卫生室药房基本药物配备品种、储存条件，核对药品采购单据与网上采购平台数据是否一致，检查 “零差率” 销售执行情况。
（五）评价组织。
成立了以院长为组长的评价小组，成员由相关科室负责人组成，办公室设在行政办，主要负责每年的村卫生室基药考核工作。
三、绩效分析
数量指标：实施基本药物制度的基层医疗卫生机构占比 100%，实施基本药物制度的村卫生室占比 100%。
经济效益：实施基本药物制度，不仅降低了群众基本医疗费用的负担，为群众提供安全、有效、方便、廉价的医疗卫生服务。
社会效益：辖区内医疗机构全部开展并落实药品零差率，降低了患者医疗费用，提高了居民满意度。
可持续影响：基本药物制度在基层持续实施，符合医共体建设发展方向。
满意度指标：对基本药物制度补助的满意度达到85%。
四、评价结论
我院基本药物制度预算项目实施效果良好，达到了预期的绩效目标。项目资金使用合理，基本药物制度的覆盖率、基层医务人员和乡村医生的收入稳定性、患者的满意度等指标均取得了较好的成绩。但同时也存在一些问题，需要在今后的工作中加以改进和完善。通过持续优化基本药物制度，有望进一步提高基层医疗卫生服务水平，保障群众的基本用药需求。
五、存在主要问题
一是乡村医生老龄化严重，工作量大，人员少，缺乏工作经验，导致工作欠规范。二是宣传还不够深入，辖区居民还存在对基本药物项目知晓率低，不理解、不配合的现象。三是基药平台药品种及规格偏少，不能满足日常诊疗需要，存在配送药品不及时等现象。四是基层医疗机构还存在滥用抗生素、激素或超目录、超权限范围使用抗生素情况。五是部分村卫生室药品进、销、存账目与实际不符合；流水与处方、报销单据不符合，账目零散等情况。
六、改进建议
一是适时调整增补完善基本药物目录，进一步满足居民基本就医需求。
二是加大教育宣传力度，提高基本药物制度认知度，积极宣传和引导居民对基本药物的认知度和信任感，提高居民学习基本药物制度的积极性，正确引导广大群众改变不良用药习惯。
三是加强对基层医疗卫生机构医务人员的培训，提高医务人员对基本药物合理使用的认识，逐步调整医务人员用药习惯，并要求医务人员积极引导患者改变用药习惯。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表