2024年度射洪市国有土地上房屋征收中心单位决算
目录
公开时间：2025年9月2日
第一部分 部门概况...................................................................4
一、部门职责.....................................................................4
二、机构设置.....................................................................5
第二部分 2024年度部门决算情况说明..................................6
一、收入支出决算总体情况说明.....................................6
二、收入决算情况说明......................................................6
三、支出决算情况说明......................................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......................7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...............9
八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明.....................10
十、其他重要事项的情况说明........................................11
第三部分 名词解释.................................................................13
第四部分 附件.........................................................................15
第五部分 附表.........................................................................25
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
射洪市国有土地上房屋征收中心（简称市征收中心）于2013年8月成立〈射委编发〔2013〕13号文件〉市征收中心为市住建局下属财政全额拨款事业单位，编制10名，设主任1名（按副科级领导干部配备）。受委托承担市住房和城乡建设局房屋征收职能的具体工作。
（1）贯彻执行国有土地上房屋征收与补偿的法律、法规和政策，拟定我市房屋征收与补偿的规范性文件并监督执行。（2）按照相关规划，编制房屋征收计划。（3）拟定征收与补偿方案，组织论证和听证，开展社会稳定风险评估，按程序报市政府审定。（4）负责房屋征收补偿的具体工作。（5）负责补偿安置资金的管理工作。（6）负责房屋征收补偿行政复议和行政诉讼相关工作。（7）负责房屋征收补偿安置信访处理和纠纷调解工作。（8）负责房屋征收补偿信息统计和档案资料的管理工作。（9）按程序委托并监督房屋征收实施机构实施房屋征收。（10）完成市政府和住建局交办的其他工作。
2.机构情况，包括当年变动情况及原因。
下设办公室（综合科）；征收科；评估科；无变动。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
本单位公共预算财政拨款（补助）开支人数：事业人员编制人数9人，年末实有公共预算财政拨款（补助）开支人数16人：事业人员编制人数13人，退休人员3人。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为189.52万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加13.79万元，增长7.84%。主要变动原因是本年社保费用、日常公用费用及项目费用支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计189.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入189.52万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计189.52万元，其中：基本支出187.02万元，占98.68%；项目支出2.5万元，占1.32%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为189.52万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加13.78万元，增长7.84%。主要变动原因是本年社保费用、日常公用费用及项目费用支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出189.52万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加13.78万元，增长7.84%。主要变动原因是本年社保费用、日常公用费用及项目费用支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出189.52万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出20万元，占10.55%；卫生健康支出8.5万元，占4.49%；住房保障支出16.87万元，占8.9%；城乡社区支出144.14万元，占76.06%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为189.52，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（208类）行政事业单位养老支出（05款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）： 支出决算为20万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）：支出决算为6.35万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）其他行政事业单位医疗支出（99项）：支出决算为2.15万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4.城乡社区支出（212类）城乡社区管理事务（01款）其他城乡社区管理事务支出（99项）： 支出决算为144.14万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5.住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）： 支出决算为16.87万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出187.01万元，其中：
人员经费170.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费16.6万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，征收中心机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，征收中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，征收中心共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，征收中心在2024年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对2024年征收工作经费等1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成征收中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，征收中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述2024 年度绩效等级评定为 “合格”，主要原因是当年财政收支矛盾较为突出，在优先保障民生领域投入及 “三保” 刚性支出后，项目建设资金供给被大幅压缩，导致部分款项支付进度滞后，资金执行规模未能达到预期目标。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）： 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗经费补助。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。
11.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本经费：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.“三公”经费：“三公”经费是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料 费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
射洪市国有土地上房屋征收中心
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
下设办公室（综合科）；征收科；评估科；无变动。
（二）机构职能
射洪市国有土地上房屋征收中心（简称市征收中心）于2013年8月成立〈射委编发〔2013〕13号文件〉市征收中心为市住建局下属财政全额拨款事业单位，编制9名，设主任1名（按副科级领导干部配备）。受委托承担市住房和城乡建设局房屋征收职能的具体工作。
（1）贯彻执行国有土地上房屋征收与补偿的法律法规和政策，拟定我市房屋征收与补偿的规范性文件并监督执行。（2）按照相关规划，编制房屋征收计划。（3）拟定征收与补偿方案，组织论证和听证，开展社会稳定风险评估，按程序报市政府审定。（4）负责房屋征收补偿的具体工作。（5）负责补偿安置资金的管理工作。（6）负责房屋征收补偿行政复议和行政诉讼相关工作。（7）负责房屋征收补偿安置信访处理和纠纷调解工作。（8）负责房屋征收补偿信息统计和档案资料的管理工作。（9）按程序委托并监督房屋征收实施机构实施房屋征收。（10）完成市政府和住建局交办的其他工作。
（三）人员概况
本单位公共预算财政拨款（补助）开支人数：事业人员编制人数9人，年末实有公共预算财政拨款（补助）开支人数16人：事业人员编制人数13人，退休人员3人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2024年征收中心年初预算数收入总计194.3万元，年末调整后收入总计197.66万元。收入来源全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入、事业收入、事业单位经营收入及其他收入等。
2024年征收中心决算报表显示，实际完成预算收入189.52万元，预算执行率达到97.54%；在收入构成方面，同样全部来自一般公共预算收入；与年初预算收入相比，未达预算4.78万元，差异产生的原因是2024年财政预算收支矛盾突出，在优先保障民生、“三保”等刚性支出后，可用于项目建设的资金规模缩减，致使部分项目支付进度滞后于预期。
（三）支出情况
征收中心2024年预算支出总计189.52万元，决算报表支出189.52万元，涵盖基本支出与项目支出两大板块，致力于保障部门的日常运转及各项业务工作的顺利推进。其中，基本支出187.02万元，占年初预算总支出的98.68%；主要用于在职人员的工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、办公费、印刷费、邮电费、差旅费、培训费（本年本部门无“三公”经费）等支出，以确保工作人员的基本生活待遇，维持队伍的稳定性，为高效开展工作提供人力保障。项目支出2.5万元，占年初预算总支出的1.32%；主要用于棚改片区城市更新项目的前期费用支出，为后续征收工作的平稳推进奠定坚实基础，确保项目按计划高效实施。
（四）结余分配和结转结余情况
征收中心2024年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
本年度围绕国有土地上房屋征收核心职能，扎实推进各项工作任务，取得显著成效：
在房屋征收协议签订方面，高效完成德胜片区 480 户居民签约工作，为项目后续推进奠定坚实基础；在房屋拆除实施环节，顺利完成片区内 3.8 万平方米房屋拆除任务，有效释放土地资源，优化城市空间布局；在政策制定与落实层面，系统完成德胜片区房票安置方案的调研论证、申报审批及正式出台工作，创新补偿安置模式，为群众提供多元化选择。
从核心职能目标完成绩效来看，房屋征收工作的稳步推进切实回应了群众关切。通过 480 户协议签订与房屋拆除工作的有序开展，德胜片区城市更新进程加速推进，基础设施配套、公共服务供给等短板得到有效改善。居民满意度调查数据显示，90% 的受访群众对改造效果给予 “满意” 及以上评价，不仅显著提升了居民居住环境品质，更通过政策创新保障了群众合法权益，切实增强了群众的获得感与幸福感，实现了社会效益与民生效益的双提升。
2.预算管理
预算编制质量：2024 年预算金额为 194.3 万元，与实际决算执行数存在 4.78 万元的偏差，该偏差暴露出预算编制过程中对市场波动、政策调整等动态因素的前瞻性研判不足，致使预算精准度有待提升。
单位收入统筹：2024 年实际完成收入 194.3 万元，收入计划完成率仅达 97%。受当年财政收支矛盾尖锐影响，在优先保障民生领域、“三保” 等刚性支出后，项目建设资金供给大幅压缩，直接导致部分项目因资金短缺进度滞后，进而影响整体收入目标达成。
支持执行进度：截至 2024 年 12 月底，预算执行呈现两极分化态势。人员和公用类经费执行率高达 99% ，而运转类项目执行率仅 28%，显著低于序时进度要求。根源在于财政资金优先倾斜刚性支出，致使项目建设资金规模缩减，部分项目款项支付延迟，资金执行效率未达预期。
预算年终结余：本年度预算执行实现 “零结转结余”，资金执行较为充分，但需警惕部分项目执行率过低可能导致的资金隐性沉淀风险。
一般性支出控制：本中心通过三方面强化管理效能：一是严格执行预算刚性约束，规范预算追加审批流程；二是完善内控监督体系，定期开展专项检查，堵塞管理漏洞；三是积极探索政府购买服务等创新模式，拓展成本节约路径，推动一般性支出管理精细化。
3.财务管理。
当前财务管理制度体系完备，全面覆盖预算、收支、资产等核心管理领域，深度对标国家财政法规及行业标准规范，构建起系统、专业的财务管理框架。以预算编制为例，制度中对编制流程、技术方法、时间节点均作出明确规定，通过标准化操作流程，有效保障预算编制的科学性与精准性。
财务岗位配置合理，各岗位职责划分清晰，人员分工明确，既避免了职责交叉带来的管理漏洞，又通过专业化分工提升了财务工作率与数据处理的准确性，为财务工作的高效运转提供了坚实的组织保障。
4.资产管理。
征收中心2024年人均资产规模与2023年、2022年的资产规模持平。从资产使用效能分析，通过对办公设备、专业仪器等资产的使用时长、频次等数据监测，目前中心资产利用率整体表现优异。以办公电脑为例，其平均每周使用时长高达30小时以上，使用率稳定保持在97%，充分体现出资产配置与业务需求的高效适配，以及精细化管理下的资源集约利用成效。
5.采购管理。
我们始终严格落实支持中小企业发展的政府采购政策，通过科学设定预留采购份额、简化优化采购流程等务实举措，全方位保障中小企业在政府采购领域的合法权益。此举有效构建了公平有序的市场竞争环境，显著提升了中小企业参与政府投资项目的积极性与信心。
（二）部门预算项目绩效分析
人员类项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额167.48万元，1—12月预算执行总体进度为99%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
公用类项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额16.82万元，1—12月预算执行总体进度为99%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
运转类项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额10万元，1—12月预算执行总体进度为28%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。
特定目标类项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
2024年，我中心围绕“征收工作经费”项目开展专项决策。该项目年初预算金额10万元，主要用于保障征收工作全流程中的关键环节支出，涵盖前期评估、专业测绘、拆除施工等费用。通过合理的资金规划与使用，有效确保了征收拆迁工作平稳有序推进，为项目后续建设奠定坚实基础。
2.项目执行
2024年，该项目初始预算金额为10万元，经调整后预算数降至9万元，最终决算执行数仅2.5万元，预算执行率28%。预算执行率较低主要受限于当年财政收支矛盾尖锐的大环境，在优先保障民生领域、“三保”等刚性支出后，可调配至项目建设的资金大幅减少，直接导致项目部分款项支付进度未达预期，资金执行规模显著低于预算安排。
3.目标实现
本年度，我部门统筹推进11个项目（含人员经费、公用经费项目），整体完成进度达75%， 其偏离度主要是受当年财政收支矛盾突出影响，在优先保障民生领域投入及“三保”刚性支出后，项目建设资金供给大幅压缩，致使部分款项支付进度滞后，资金执行规模未达预期目标。人员经费的有效落实，不仅保障了员工收入稳定，切实满足其基本生活需求，更通过完善养老、医疗、失业、工伤、生育保险体系，为员工筑牢社会保障网。同时，相关住房保障政策的实施，助力员工实现安居梦想，全方位维护员工合法权益，显著提升员工的职业安全感与归属感。在运转类项目经费的支持下，德胜片区、老法院片区等拆除施工及补偿安置工作得以稳步推进，有力保障了城市建设与民生工程的顺利实施。
2024年，我单位一般公共预算执行呈现差异化特征：人员经费预算总额167.48万元，实际支出170.41万元（含对个人和家庭补助4.37万元），预算执行率达101%。公用经费预算16.82万元，实际支出16.6万元，执行率99%。运转类项目经调整后预算金额为9万元，实际支出2.5万元，执行率28%，与人员、公用经费形成显著对比，反映出项目资金在执行过程中的特殊性与管理挑战。
（三）绩效结果应用情况
我单位积极推动绩效结果深度融入预算管理全流程，在预算编制与资源配置工作中，已初步构建起绩效导向的分配机制。通过对过往项目开展系统的绩效评估，将成本管控高效、进度推进有序的优质项目作为标杆，在后续预算分配时实施差异化倾斜策略，实现资源向高绩效领域精准投放。同时，严格落实信息公开要求，绩效结果将与预决算数据同步在政府网面向社会公示，以公开促规范，切实提升财政资金使用透明度与公信力。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
据部门预算绩效评价指标体系，经全面评估，本部门预算绩效自评总得分为90，绩效等级评定为 “合格”。其中，预算执行率指标得分较低，项目工作经费年度预算总额10万元，实际支出仅2.5万元，执行率仅28%，其偏离度主要是受当年财政收支矛盾突出影响，在优先保障民生领域投入及“三保”刚性支出后，项目建设资金供给大幅压缩，致使部分款项支付进度滞后，资金执行规模未达预期目标。
（二）存在问题
预算执行偏差大：部分项目预算执行率低，如运转类项目执行率仅28%，反映出预算编制的科学性和准确性不足，未能充分考虑实际执行过程中的各种因素，导致预算与实际执行脱节。
资金分配不均衡：财政收支矛盾下优先保障刚性支出，使得项目建设资金大幅缩减，部分项目推进受阻，资金分配未能有效平衡刚性支出与项目发展需求，影响整体工作成效。
（三）改进建议
1.强化预算编制科学性
建立动态数据监测机制，结合历史执行数据、政策变化及业务发展趋势，运用大数据分析、零基预算等方法细化预算编制。例如，对运转类项目开展成本动因分析，明确每项支出的必要性与合理性。要求业务部门深度参与预算编制，提前梳理项目计划与资金需求，避免 “重申报、轻执行”；财务部门与业务部门定期核对数据，确保预算目标与实际业务紧密衔接。
2.优化资金统筹机制，推进财政资源整合
制定资金分配优先级标准，综合考量项目的社会效益、政策导向、紧急程度等因素，确保民生、“三保” 等刚性支出与项目建设资金的动态平衡。对跨年度项目实施滚动预算，根据项目实际进度与资金需求动态调整分配额度，避免资金集中积压或短缺。
附表：征收中心部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表