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公开时间：2025年9月3日
第一部分 部门概况 1
一、部门职责 1
二、机构设置 2
第二部分 2024年度部门决算情况说明 3
一、收入支出决算总体情况说明 3
二、收入决算情况说明 3
三、支出决算情况说明 4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9
八、政府性基金预算支出决算情况说明 10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 11
十、其他重要事项的情况说明 11
第三部分 名词解释 13
第四部分 附件 17
第五部分 附表 40
一、收入支出决算总表 40
二、收入决算表 40
三、支出决算表 40
四、财政拨款收入支出决算总表 40
五、财政拨款支出决算明细表 40
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 40
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 40
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 40
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 40
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 40
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 40
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 40
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 40
第一部分 部门概况
一、部门职责
1.负责巩固拓展脱贫攻坚成果。具体负责落实防止返贫动态监测和帮扶机制，巩固“两不愁三保障”成果，促进农村低收入人口增收。
2.负责乡村振兴涉农基础设施、省级重点帮扶村、“美丽遂宁·宜居乡村”精品村、示范村等乡村项目建设工作。13看，
3.农村人居环境治理工作。对接市“两改办”，牵头统筹推进以农村厕所革命、生活垃圾、污水治理“三大革命”和农业面源污染防治、村庄清洁行动为重点的全市人居环境整治工作。
4.乡村事务工作。具体负责农村基层治理、乡村公共服务、社会保障、乡风文明建设、培育新型农业经营主体、县乡村三级物流体系建设、集体经济和扶贫项目资产管理等工作。
5.负责职责范围内的业务培训和安全生产、职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
6.完成市委和市政府交办的其他任务。
二、机构设置
射洪市乡村振兴局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为13,819.74万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加4,156.46万元，增长43.01%。主要变动原因是2024年度乡村振兴衔接项目资金增加。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计13,816.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入13,816.91万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计13,819.74万元，其中：基本支出270.27万元，占1.96%；项目支出13,549.47万元，占98.04%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为13,819.74万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加4,156.46万元，增长43.01%。主要变动原因是2024年度乡村振兴衔接项目资金增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出13,819.74万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加4,159.3万元，增长43.05%。主要变动原因是2024年度乡村振兴衔接项目资金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出13,819.74万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出22.69万元，占0.16%；卫生健康支出10.66万元，占0.08%；城乡社区支出20万元，占0.14%；农林水支出13,747.75万元，占99.48%；住房保障支出18.64万元，占0.13%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为13,819.74万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为22.69万元，完成预算100%。
2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）： 支出决算为3.92元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为3.88万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为1.99万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.86万元，完成预算100%。
6.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为20万元，完成预算100%。
7.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村（项）：支出决算为11.65万元，完成预算100%。
8.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）行政运行（项）：支出决算为115.04万元，完成预算100%。
9.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）生产发展（项）：支出决算为2,610万元，完成预算100%。
10.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）贷款奖补和贴息（项）：支出决算为2.84万元，完成预算100%。
11.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）事业运行（项）：支出决算为103.24万元，完成预算100%。
12.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出（项）：支出决算为9,767.54万元，完成预算100%。
13.农林水（类）其他农林水（款）其他农林水支出（项）：支出决算为1,137.45万元，完成预算100%。
14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为18.64万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出270.27万元，其中：
人员经费231.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金等。
公用经费38.91万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.11万元，完成预算7.19%，较上年度减少5.56万元，下降98.06%。决算数小于预算数的主要原因是2024年度单位机构改革，并入射洪市农业农村局，“三公”经费剩余指标转入射洪市农业农村局支付。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.11万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少4.3万元，下降100%。主要原因是单位使用公车属于机关事务保障中心所有，发生费用计入其他交通费。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.11万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.26万元，下降91.97%。主要原因是2024年度单位机构改革，并入射洪市农业农村局，公务接待费用剩余指标转入射洪市农业农村局支付。其中：
国内公务接待支出0.11万元，主要用于调研等执行公务、开展业务活动开支用餐费等。国内公务接待1批次，10人次（不包括陪同人员），共计支出0.11万元，具体内容包括：省厅调研厕所革命接待支出0.11万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出与上年持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出与上年持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市乡村振兴局机关运行经费支出38.91万元，比2023年度减少76.23万元，下降66.21%。主要原因是2024年度单位机构改革，并入射洪市农业农村局，剩余公用经费指标转入农业农村局支付。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市乡村振兴局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市乡村振兴局共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，射洪市乡村振兴局在2024年度预算编制阶段，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成射洪市乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，射洪市乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97.63分，绩效自评综述根据年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度脱贫攻坚与乡村振兴工作有效衔接的工作目标，从整体支出情况来看通过对2024年乡村振兴局的预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效考评，提高财政资金的使用效率，为财政部门预算管理提供决策依据。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
14.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。
15.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。
16.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
17.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）生产发展（项）：反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的支出。
18.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）贷款奖补和贴息（项）：反映农村欠发达地区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接贷款的奖补和贴息支出。
19.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）事业运行（项）：反映事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。
20.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接方面的支出。
21.农林水（类）其他农林水（款）其他农林水支出（项）：指反映除化解债务支出以外的其他用于农林水方面的支出。
22.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（注：名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容）
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
乡村振兴局为全额财政拨款行政单位，因单位机构改革，内设五个股室和一个乡村事务中心。
（二）机构职能。
1.负责巩固拓展脱贫攻坚成果。具体负责落实防止返贫动态监测和帮扶机制，巩固“两不愁三保障”成果，促进农村低收入人口增收。
2.负责乡村振兴涉农基础设施、省级重点帮扶村、“美丽遂宁.宜居乡村”精品村、示范村等乡村项目建设工作。
3.农村人居环境治理工作。对接市“两改办”，牵头统筹推进以农村厕所革命、生活垃圾、污水治理“三大革命”和农业面源污染防治、村庄清洁行动为重点的全市人居环境整治工作。
4.乡村事务工作。具体负责农村基层治理、乡村公共服务、社会保障、乡风文明建设、培育新型农业经营主体、县乡村三级物流体系建设、集体经济和扶贫项目资产管理等工作。
5.负责职责范围内的业务培训和安全生产、职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
6.完成市委和市政府交办的其他任务。
（三）人员概况。
截至2024年末，射洪市乡村振兴局部门（单位）及下属单位年末实有人数24人，其中：行政人员6人，事业人员18人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年年初预算收入合计5,885.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5,885.17万元，占100%。
2024年决算报表收入合计13,816.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入13,816.91万元，占100%。
（二）支出情况。
射洪市乡村振兴局部门2024年年初预算支出5,885.17万元，决算报表支出13,816.91万元，其中：一般公共预算财政拨款支出13,816.91万元，占100%%。单位当年人员类经费、日常公用（工作）类经费正常运作；圆满完成了全市数字应急广播体系建设、道路建设、堰塘整治、提灌站建设等项目，成功解决人民群众生产出行问题，为人民群众创造良好的生活生产条件；完成了250个确权登记，巩固乡村振兴脱贫攻坚；完成自规局空间规划，促进人居环境得到有效改善；完成全市政策性农业保险投保、教育基金救助、对贫困学生的支持、重度残疾人代缴保险、农村低保妇女购买两癌保险及救助贫困低保两癌患者等项目工作，有效减轻贫困群众生活负担。
（三）结余分配和结转结余情况。
射洪市乡村振兴局部门（单位）2024年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
在巩固拓展脱贫攻坚成果方面，通过精准监测和帮扶，全市未出现规模性返贫现象，农村低收入人口收入稳步增长。在乡村项目建设上，完成的道路建设项目有效改善了农村交通条件，促进了农产品运输和乡村旅游发展；堰塘整治、提灌站建设等项目提高了农田灌溉保障能力，助力农业增产增收。农村人居环境整治成效显著，通过 “三大革命” 和村庄清洁行动，农村面貌焕然一新。经综合评估，履职效能方面得分较高。
2.预算管理。
预算编制质量：在编制 2024 年预算时，充分结合部门工作任务和实际需求，对各项收支进行了详细测算和合理安排，预算编制较为精准。
单位收入统筹：部门收入来源单一，主要依靠一般公共预算财政拨款，收入统筹方面按规定执行。
支出执行进度：全年支出执行进度良好，大部分项目按计划推进并及时支付资金，确保了项目的顺利实施。
预算年终结余：如前所述，决算报表无结转结余情况，预算年终结余控制到位。
严控一般性支出：严格贯彻落实中央八项规定精神，压缩一般性支出，“三公” 经费等一般性支出较上年有所下降。总体来看，预算管理方面表现良好。
3.财务管理。
财务管理制度：建立健全了完善的财务管理制度，涵盖预算编制、执行、资金审批、报销等各个环节，确保财务管理工作有章可循。
财务岗位设置：合理设置财务岗位，明确岗位职责，财务人员具备相应专业资质，分工协作，保障财务工作的规范开展。
资金使用规范：在资金使用过程中，严格按照财务制度和预算安排进行支出，审批流程规范，资金使用合规合法。财务管理方面达到了较高标准。
4.资产管理。
人均资产变化率：经核算，人均资产变化率处于合理范围内，资产配置与部门人员规模和工作需求相适应。
资产利用率：对现有资产进行了有效管理和调配，资产利用率较高，各项资产在工作中发挥了应有的作用。
资产盘活率：积极盘活闲置资产，提高资产使用效益，资产盘活率达到预期目标。资产管理工作成效明显。
5.采购管理。
支持中小企业发展：在政府采购过程中，严格按照相关政策要求，给予中小企业公平参与竞争的机会，通过预留采购份额等措施，支持中小企业发展。
采购执行率：采购计划执行良好，采购执行率达到较高水平，确保了部门工作所需物资和服务的及时供应。采购管理工作符合要求。
（二）部门预算项目绩效分析。
人员类项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额377.08万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
运转类项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额105.09万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
特定目标类项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额5403万元，1—12月预算执行总体进度为99.99%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
在项目决策方面，严格遵循相关决策程序，项目目标设置明确、合理，与部门职能和乡村振兴工作需求紧密结合，项目入库经过充分论证和审核，决策程序规范。
2.项目执行。
项目资金执行与项目实施进度保持同向，确保资金及时足额到位。在项目执行过程中，严格按照项目计划和实施方案推进，对项目调整进行严格审批，执行结果良好，大部分项目达到了预期目标。
3.目标实现。
从目标完成情况来看，各特定目标类项目的数量、质量、时效等目标均较好完成，目标偏离度小。项目实施取得了显著的经济效益和社会效益，如产业发展项目带动了农民增收，农村基础设施建设项目改善了农村生产生活条件，实现效果明显。
（三）绩效结果应用情况。
1.内部应用情况：将绩效评价结果作为部门内部考核的重要依据，与干部职工绩效奖金、评先评优等挂钩，激励干部职工积极工作，提高工作效率和质量。同时，根据绩效评价发现的问题，及时调整工作思路和方法，优化资源配置，改进项目管理流程。
2.信息公开情况：按照相关要求，及时将部门预算绩效自评报告等信息在政府网站等平台进行公开，主动接受社会监督，增强了财政资金使用的透明度。
3.整改反馈情况：针对绩效评价过程中发现的问题，制定详细的整改措施，明确整改责任人和整改时限，及时进行整改，并将整改结果反馈给相关部门，确保问题得到有效解决。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
经综合评价，射洪市乡村振兴局 2024 年部门预算绩效自评得分为97.63分，评价结论为优秀。部门在履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等方面均表现出色，项目绩效目标完成情况良好，资金使用效益显著，为射洪市乡村振兴事业做出了积极贡献。
（二）存在问题。
预算绩效管理的精细化程度有待进一步提高，部分绩效指标的设置还不够科学精准，不能完全准确反映项目的实际效益。
加强对预算绩效管理的培训和学习，提高工作人员的业务水平，优化绩效指标设置，使其更加科学合理、精准反映项目效益。
附表1-1：部门预算项目绩效打分表
附表1-2：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
附件2-1
专项预算绩效自评报告
-2024年市本级财政衔接推进乡村振兴资金1
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
设立原因及背景：为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推动全市农村经济社会发展，根据相关政策要求和我市农村发展实际需求，设立本项目。
项目立项、资金申报的依据：根据射财发〔2024〕11号部门预算批复，下达我部门2024年市本级财政衔接推进乡村振兴资金1项目资金1842.84万元。
项目主要内容：包括新型农村集体经济建设、数字应急广播指挥体系建设、新建道路、堰塘整治、新建提灌站、新建太阳能路灯以及项目管理费等多个方面。
主管部门职能：射洪市乡村振兴局负责项目的规划、组织、实施、管理及监督等工作，确保项目顺利推进，达到预期目标。
（二）实施目的及支持方向。
项目资金管理办法制定情况：市乡村振兴局按项目计划推进项目，明确资金的使用范围、拨付流程、监督管理等内容，确保资金使用规范、安全、透明。
项目实施目的和主要工作任务：通过对农村基础设施、产业发展等方面的支持，改善农村生产生活条件，提高农民收入水平，促进农村经济发展，实现乡村振兴的目标。
项目支持方向：主要用于农村新型集体经济发展、基础设施建设（如道路、堰塘、提灌站等）、公共服务设施建设（如数字应急广播指挥体系）以及项目管理等方面。
（三）预算安排及分配管理。
预算安排：2024 年市本级财政衔接推进乡村振兴资金 1 的预算总额为 1842.84 万元。
分配管理：按照项目实施计划和各子项目的资金需求，将资金合理分配到各个具体项目，如安排 300 万元用于 15 个村新型农村集体经济建设，396.1337 万元用于全市数字应急广播指挥体系建设等，全市新建道路投入630万；全市堰塘整治投入240万；全市新建提灌站投入160万；全市新建太阳能路灯投入65.7043万；项目管理费51万。
（四）项目绩效目标设置。
项目整体绩效目标：通过对农村基础设施、产业发展等方面的支持，改善农村生产生活条件，提高农民收入水平，促进农村经济发展，巩固拓展脱贫攻坚成果
具体绩效目标：
（1）数量指标：新建道路公里数＝14公里；
（2）数量指标：新型农村集体经济村数量＝15个；
（3）数量指标：新建提灌站数量＝4个；
（4）数量指标：堰塘整治数量＝8个；
（5）数量指标：新建太阳能路灯数量＝263个；
（6）数量指标：项目管理费项目个数＝1个；
（7）数量指标：全市数字应急广播指挥体系建设项目数＝1个；
（8）质量指标：新型农村集体经济村拨付率＝100%；
（9）质量指标：新建道路完成率＝100%；
（10）质量指标：全市数字应急广播指挥体系建设项目完成率＝100%；
（11）质量指标：堰塘整治完成率＝100%；
（12）质量指标：新建提灌站完成率＝100%；
（13）质量指标：新建太阳能路灯完成率＝100%；
（14）质量指标：项目管理费项目完成率＝100%；
（15）时效指标：2024年市本级财政衔接推进乡村振兴资金项目完成时间＝12月；
（16）经济效益指标：提高受益群众经济收入≥5%；
（17）社会效益指标：提高受益群众生产生活条件定性优；
（18）满意度指标：受益群众满意度≥98%；
（19）经济成本指标：新建每个提灌站成本＝40万元/个；
（20）经济成本指标：全市数字应急广播指挥体系建设项目投入资金＝396.1万元/个；
（21）经济成本指标：项目管理费项目资金＝51万元/个；
（22）经济成本指标：每个堰塘整治成本＝30万元/个；
（23）经济成本指标：每公里新建道路成本＝45万元/公里；
（24）经济成本指标：新建每个太阳能路灯成本＝2500元/个；
（25）经济成本指标：每个村的新型农村集体经济村补助资金＝20万元/个。
项目自评工作开展情况：成立了专门的自评工作小组，制定了自评工作方案，明确了自评的目的、范围、方法和步骤等，通过收集整理项目相关资料、实地勘察、问卷调查等方式，对项目实施情况进行了全面、客观的评价。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，全面了解项目实施情况，评估项目资金使用效益，总结项目实施经验和不足，为今后类似项目的实施提供参考和借鉴。
（二）预设问题及评价重点。
按照绩效评价指标：体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，重点关注项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等方面。
（三）评价选点。
选取了部分具有代表性的镇街道、村以及项目实施点进行实地勘察和调查，如部分新型农村集体经济项目实施村、数字应急广播指挥体系建设覆盖区域、新建道路路段、堰塘整治现场、提灌站建设点等，确保评价结果具有代表性和客观性。
（四）评价方法。
1.案卷研究法：审核资金拨付记录及申请材料完整性；
2.实地勘察法：抽查镇街道、村以及项目实施点进行实地勘察和调查等；
3.问卷调查法：受益群众满意度调查；
4.成本效益分析法：测算项目资金投入对项目效益的完成情况。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
决策程序：本项目按照相关规定和程序进行立项和审批，决策过程规范、透明，充分考虑了我市农村发展的实际需求和相关政策要求。
规划论证：在项目规划阶段，组织了相关专家和部门进行了充分的论证和评估，确保项目的可行性和必要性。
资金投向：资金投向符合国家乡村振兴相关政策和我市农村发展重点，主要用于农村基础设施建设、产业发展、公共服务提升等方面，有助于解决农村生产生活中的实际问题，推动农村经济社会发展。
2.项目管理。
项目严格按照相关资金管理办法进行，明确了资金的使用范围、拨付流程、监督管理等制度，确保资金使用规范、安全、透明。在项目实施过程中，严格按照相关制度进行管理，定期对项目进展和资金使用情况进行检查和监督，及时发现并解决问题。
3.项目实施。
按照项目实施方案和计划进度有序推进各项工作任务，各子项目均按要求完成了建设任务，项目实施过程中的招投标、合同管理、工程质量监督等环节均符合相关规定和要求。
4.项目结果。
2024 年市本级财政衔接推进乡村振兴资金项目的实施，顺利完成了包括新型农村集体经济、数字应急广播指挥体系建设、道路建设等在内的多项建设任务，有效提高了受益群众的经济收入和生产生活条件，群众满意度高，有力地推动了乡村振兴工作的开展，取得了显著的经济效益和社会效益。
（二）专用指标绩效分析。
1.基础设施类。
项目验收：所有基础设施类项目均通过了验收，达到了预期的建设目标和标准。例如，新建道路项目，验收结果显示道路平整度、宽度、厚度等指标：均符合设计要求，质量合格；堰塘整治项目，整治后的堰塘蓄水能力、防渗效果等满足灌溉和防洪要求；新建提灌站项目，设备运行正常，供水能力达到设计标准。
功能实现：各项基础设施功能得到了有效发挥，对农村经济社会发展起到了积极的推动作用。新型农村集体经济项目为农村产业发展提供了基础支撑，促进了农民增收；堰塘整治和提灌站建设提高了农业灌溉保障能力，增强了农业抗旱减灾能力，保障了粮食生产安全；太阳能路灯的安装提升了农村的亮化水平，方便了村民的夜间出行，增强了农村的安全感和幸福感。
后续管护：通过有效的管护措施，基础设施类项目在投入使用后保持了良好的运行状态，各项功能持续发挥效益。定期的巡查和维护及时发现并解决了项目运行过程中出现的问题，延长了项目的使用寿命，确保了项目能够持续为农村居民提供服务，为乡村振兴提供有力保障。
（三）个性指标绩效分析。
项目的实施，完成了包括新型农村集体经济、数字应急广播指挥体系建设、道路建设等在内的多项建设任务，有效提高了受益群众的经济收入和生产生活条件，提高受益群众生产生活条件。
四、评价结论
本项目自评总分为 100 分。2024 年市本级财政衔接推进乡村振兴资金项目的实施，顺利完成了包括新型农村集体经济、数字应急广播指挥体系建设、道路建设等在内的多项建设任务，有效提高了受益群众的经济收入和生产生活条件，群众满意度高，有力地推动了乡村振兴工作的开展，取得了显著的经济效益和社会效益。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件2-1
专项预算绩效自评报告
-2024年市本级财政衔接推进乡村振兴资金
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
设立原因及背景：为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推动全市农村经济社会发展，根据相关政策要求和我市农村发展实际需求，设立本项目。
项目立项、资金申报的依据：根据射财发〔2024〕11号部门预算批复，下达我部门2024年市本级财政衔接推进乡村振兴资金项目资金3490.16万元。
项目主要内容：包括全市防贫保、政策性农业保险、教育救助、残疾人补贴、农村低保妇女两癌保险、农村公路建设等多个方面。
主管部门职能：射洪市乡村振兴局负责项目的规划、组织、实施、管理及监督等工作，确保项目顺利推进，达到预期目标。
（二）实施目的及支持方向。
项目资金管理办法制定情况：市乡村振兴局按项目计划推进项目，明确资金的使用范围、拨付流程、监督管理等内容，确保资金使用规范、安全、透明。
项目实施目的和主要工作任务：旨在通过对农村产业扶持、民生保障、基础设施建设等方面的支持，改善农村生产生活条件，提高农民收入水平，促进农村经济发展，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
项目支持方向：主要用于农村产业发展扶持（如政策性农业保险等）、民生保障提升（如教育救助、残疾人补贴、农村低保妇女两癌保险等）、基础设施建设（如农村公路建设等）。
（三）预算安排及分配管理。
项目年初总预算3490.16万元，主要用于全市防贫保255万，政策性农业保险800万，教育救助基金50万，义务教育阶段建档贫困生提供课后服务333.792万，义务教育建档立卡学生免教辅及学平险费77.95万，建档立卡本专科学生特别资助16万，建档立卡高中贫困学生提供教科书10万，三四级农村精神智力残疾护理补贴153.6万，一二级重度残疾人代缴2024年医疗保险586万，为农村低保妇女购买两癌保险及救助贫困低保两癌患者47.82万，农村贫困人员医疗救助960万，2024年重点民生实事新（改）建农村公路200万。
年中项目调整后预算数为1590.38万元，其中政策性农业保险800万，扶持发展新型农村集体经济补助550万元，（改）建农村公路240.38万元。
（四）项目绩效目标设置。
项目整体绩效目标：通过市本级财政衔接推进乡村振兴资金的投入，有效改善全市农村生产生活条件，提高农民收入水平，促进农村经济发展，实现乡村振兴的良好开局。
具体绩效目标设置情况：
（1）数量指标：政策性农业保险项目数＝1个；
（2）数量指标：义务教育阶段建档贫困生提供课后服务人数＝2318人；
（3）数量指标：全市防贫保人数＝51000人；
（4）数量指标：享受参加居民医保资助的稳定脱贫对象人数＝17656人；
（5）数量指标：为农村低保妇女购买两癌保险及救助贫困低保两癌患者数＝8955人；
（6）数量指标：建档立卡高中贫困学生提供教科书人数＝420人；
（7）数量指标：两癌救助人数＝24人；
（8）数量指标：居民医保资助特困人员及孤儿人数＝4902人；
（9）数量指标：一二级重度残疾人代缴2024年医疗保险人数＝15422人；
（10）数量指标：2024年重点民生实事新（改）建农村公路数＝8公里；
（11）数量指标：建档立卡本专科学生特别资助人数＝40人；
（12）数量指标：教育救助基金人数＝1000人；
（13）数量指标：三四级农村精神智力残疾护理补贴人数＝1600人；
（14）数量指标：义务教育建档立卡学生免教辅及学平险费人数＝2154人；
（15）数量指标：享受参加居民医保的低保对象及防返贫监测对象人数＝21263个；
（16）质量指标：享受参加居民医保的低保对象及防返贫监测对象购买率＝100%；
（17）质量指标：两癌救助资金发放率＝100%；
（18）质量指标：政策性农业保险购买率＝100%；
（19）质量指标：三四级农村精神智力残疾护理补贴发放率＝100%；
（20）质量指标：建档立卡本专科学生特别资助发放率＝100%；
（21）质量指标：一二级重度残疾人代缴2024年医疗保险购买率＝100%；
（22）质量指标：教育救助基金发放率＝100%；
（23）质量指标：义务教育阶段建档贫困生提供课后服务发放率＝100%；
（24）质量指标：居民医保资助特困人员及孤儿购买率＝100%；
（25）质量指标：全市防贫保购买率＝100%；
（26）质量指标：建档立卡高中贫困学生提供教科书购买率＝100%；
（27）质量指标：为农村低保妇女购买两癌保险及救助贫困低保两癌患者购买率＝100%；
（28）质量指标：2024年重点民生实事新（改）建农村公路完成率＝100%；
（29）质量指标：享受参加居民医保资助的稳定脱贫对象购买率＝100%；
（30）质量指标：义务教育建档立卡学生免教辅及学平险费购买率＝100%；
（31）时效指标：乡村振兴项目完成时间＝12月；
（32）经济效益指标：提高受益群众经济收入≥5%；
（33）社会效益指标：提高受益群众生产生活条件定性优；
（34）满意度指标：受益群众满意度≥98%；
（35）经济成本指标：义务教育建档立卡学生免教辅及学平险费金额＝361.9元/人；
（36）经济成本指标：两癌救助资金＝5000元/人；
（37）经济成本指标：义务教育阶段建档贫困生提供课后服务金额＝1440元/人；
（38）经济成本指标：全市防贫保金额＝50元/人；
（39）经济成本指标：建档立卡本专科学生特别资助金额＝4000元/人；
（40）经济成本指标：居民医保资助特困人员及孤儿购买金额＝380元/人；
（41）经济成本指标：一二级重度残疾人代缴2024年医疗保险金额＝380元/人；
（42）经济成本指标：享受参加居民医保的低保对象及防返贫监测对象购买金额＝285元/人；
（43）经济成本指标：建档立卡高中贫困学生提供教科书金额＝238.1元/人；
（44）经济成本指标：2024年重点民生实事新（改）建农村公路金额＝25万元/公里；
（45）经济成本指标：为农村低保妇女购买两癌保险及救助贫困低保两癌金额＝40元/人；
（46）经济成本指标：享受参加居民医保资助的稳定脱贫对象金额＝95元/人；
（47）经济成本指标：政策性农业保险金额＝800万元/个；
（48）经济成本指标：教育救助基金金额＝500元/人；
（49）经济成本指标：三四级农村精神智力残疾护理补贴金额＝960元/人。
项目自评工作开展情况：成立了专门的自评工作小组，制定了详细的自评工作方案，通过收集整理项目资料、实地勘察、问卷调查等方式，对项目实施情况进行了全面客观的评价。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，全面了解项目实施情况，评估项目资金使用效益，总结经验教训，为今后类似项目的实施提供参考借鉴，同时为下一年度预算编制和项目管理提供依据。
（二）预设问题及评价重点。
重点关注项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等方面。包括项目立项是否符合规定程序、资金分配是否合理、项目实施是否达到预期效果等。
（三）评价选点。
选取了部分具有代表性乡镇的项目实施点进行实地勘察和调查，如部分政策性农业保险承保村、农村公路建设路段等，确保评价结果具有代表性和客观性。
（四）评价方法。
1.案卷研究法：审核资金拨付记录及申请材料完整性；
2.实地勘察法：抽查镇街道、村以及项目实施点进行实地勘察和调查等；
3.问卷调查法：受益群众满意度调查；
4.成本效益分析法：测算项目资金投入对项目效益的完成情况。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
规划论证：组织相关专家和部门对项目进行了充分的规划论证，确保项目的可行性和必要性。
资金投向；资金投向精准符合国家乡村振兴相关政策和我市农村发展重点，有效覆盖农村产业扶持、民生保障、基础设施建设等关键领域。
2.项目管理。
项目严格按照相关资金管理办法进行，明确了资金的使用范围、拨付流程、监督管理等制度，确保资金使用规范、安全、透明。在项目实施过程中，严格按照相关制度进行管理，定期对项目进展和资金使用情况进行检查和监督，及时发现并解决问题。
3.项目实施。
项目年初预算3490.16万元，年中调整后预算数1590.38万元，截止2024年12月31日，资金严格按照预算安排全额拨付，预算执行率100%，未发现超预算或预算执行偏差较大等问题。资金使用符合规定范围，无截留、挪用、浪费等现象，确保资金专款专用。
4.项目结果。
该项目按质按量按时完成了相关任务，政策性农业保险承保面积达到计划要求，提高农业抗风险能力；农村公路建设里程符合预期等，提高农业生产生活基础设施水平；扶持发展新型农村集体经济，有效促进了农村集体经济发展壮大，提高了农村集体经济效益，增加了农民财产性收入，推动了乡村振兴战略的实施。
（二）专用指标绩效分析。
符合性：项目实施符合国家和地方产业发展规划，与农村集体经济发展需求相契合。
成长性：项目实施完善了农村道路等基础设施，促进了农村集体经济发展壮大，提升了农村集体经济效益，增强了农村集体经济发展活力和发展潜力。
经济性：项目投入产出比合理，资金使用效益高，为农村集体经济发展提供了有力支持。
（三）个性指标绩效分析。
项目通过道路建设等改造农村基础设施，支持农村集体经济，提高农村集体经济发展活力，促进农业产业发展等方面的支持，改善农村生产生活条件，提高农民经济收入水平，促进农村经济发展，实现乡村振兴的目标。
四、评价结论
本项目自评总分为 100 分。通过项目的实施，顺利完成了包括政策性农业保险、教育救助、农村低保妇女两癌保险、残疾人补贴、农村公路建设等在内的多项任务，有效提高了受益群众的经济收入和生产生活条件，群众满意度高，有力地推进了乡村振兴工作的开展，取得了显著的经济效益和社会效益。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表