2023年度
射洪市文化馆单位决算
目录
公开时间：2024年8月24日
第一部分 单位概况......................................................................................................................................3
一、主要职责...............................................................................................................................................3
二、机构设置...............................................................................................................................................4
第二部分 2023年度单位决算情况说明.........................................................................................................5
一、收入支出决算总体情况说明..................................................................................................................5
二、收入决算情况说明................................................................................................................................5
三、支出决算情况说明................................................................................................................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..................................................................................................6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........................................................................................7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...................................................................................9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................................................................................10
八、政府性基金预算支出决算情况说明....................................................................................................11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明................................................................................................11
十、其他重要事项的情况说明..................................................................................................................11
第三部分 名词解释...................................................................................................................................13
第四部分 附件..................................................................................................................................17
第五部分 附表.........................................................................................................................................26
一、收入支出决算总表............................................................................................................................26
二、收入决算表.......................................................................................................................................26
三、支出决算表.......................................................................................................................................26
四、财政拨款收入支出决算总表.............................................................................................................26
五、财政拨款支出决算明细表................................................................................................................26
六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................................................................................................26
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.........................................................................................26
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.........................................................................................26
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.........................................................................................26
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.....................................................................................26
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.............................................................................26
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表....................................................................................26
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表...........................................................................................26
1、运用各种文化艺术手段，进行党的方针、政策、时事、国内外形势、公民道德建设、爱国主义、社会主义及“三个代表”重要思想的宣传、教育工作；
2、组织开展具有示范性的全县群众文化活动，引导群众文化活动逐步走向高层次；
3、指导、辅导各乡、镇文化服务中心、社区、企业、学校、机构等的文化艺术活动；
4、辅导、培训群众文化的各类业余文艺骨干，为国家、社会培育人才；
5、组织、研究、辅导群众文化创作，开展群众性文艺创作活动；
6、搜集、整理、保护、传承民族民间文化艺术遗产；
7、调查、研究、建立健全群众文化艺术档案（资料），开展群众文化理论课题研究；
8、开展对外文化艺术交流；
9、组织完成国家、省、市各类文学、文艺作品的创作。
射洪市文化馆下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为167.04万元。与2022年度相比，收入总计增加21.34万元、支出总计增加21.34万元，增长14.65%。主要原因是增资调标，人员经费增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图） 单位：万元
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计167.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入167.04万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计167.04万元，其中：基本支出137.63万元，占82.39%；项目支出29.42万元，占17.61%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为167.04万元。与2022年度相比，财政拨款收入总计增加21.34万元、支出总计增加21.34万元，增长14.65%。主要原因是增资调标，人员经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）单位：万元
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出167.04万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加21.34万元，增长14.65%。主要原因是增资调标，人员经费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）单位：万元
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出167.04万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒支出134.55万元，占80.54%；社会保障和就业支出14.28万元，占8.55%；卫生健康支出7.1万元，占4.25%；住房保障支出11.12万元，占6.66%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为167.04万元，完成预算121.36%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）: 支出决算为103.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为30.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为13.3万元，完成预算97.58%，决算数小于预算数，主要原因是本单位在编人员在2023年8月以后减少一人。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.98万元，完成预算52.41%，决算数小于预算数，主要原因是本单位在编人员在2023年8月以后减少一人。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为4.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为11.12万元，完成预算96.53%，决算数小于预算数，主要原因是本单位在编人员在2023年8月以后减少一人。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出137.63万元，其中：
人员经费125.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费11.79万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平，主要原因是未产生三公经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人因公出国（境）支出决算与2022年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年持平
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算数与预算数持平，主要是未产生接待费，支出决算与2022年持平。
3.国内公务接待支出0万元，支出决算与2022年持平。
外事接待支出0万元，支出决算与2022年持平。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，射洪市文化馆机关运行经费支出0万元，与2022年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2023年度，射洪市文化馆政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，射洪市文化馆共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对射洪市文化馆非物质文化遗产保护经费项目项目，1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作和保护（项）：指反映鼓励文学、艺术创作和优秀传统文化保护方面的支出。
10.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出
12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未 参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
16.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定 的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第四部分 附件
附件1
射洪市文化馆
2023年度非物质文化遗产工作经费
项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
2023年文化馆非物质文化遗产工作经费年初预算资金5万元，资金依据射财发[2023]48号文件，实际预算5万元，项目资金于2023年1月完成拨付使用，完成预算百分之百，用于文化馆常年性非物质文化遗产展厅及普查、申报、保护、展存和公益性演出、传承等相关工作，使民族民间文化得到有效保护、良好传承和合理开发。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容。
为有效用好射洪市财政对我馆实施非物质文化工作经费直补资金5万元，提高射洪市文化馆的管理、运营、研究、服务水平，我馆针对2023年度项目及经费制定了预算计划，并合理安排。
（1）加强了文化馆非遗工作的日常运营，保证群众安全有效地使用非遗场馆，不定期对场馆进行安全检查与维护。
（2）开展公益性戏曲、曲艺演出活动，创作非遗主题性节目。
2.项目应实现的具体项目目标
文化馆2023年非物质文化遗产工作项目总体目标是：非物质文化遗产普查、申报、保护、展存和公益性演出、传承等相关工作，使民族民间文化得到有效保护、良好传承和合理开发。具体执行数据是：2023年12月底完成场馆日常维护及公益性戏曲演出，共计4.33万元，按计划完成预算的86.54%.
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
文化馆2023年非物质文化遗产工作项目总体目标是：非物质文化遗产普查、申报、保护、展存和公益性演出、传承等相关工作，使民族民间文化得到有效保护、良好传承和合理开发。具体执行数据是：2023年12月底完成场馆日常维护及公益性戏曲演出，共计4.33万元，按计划完成预算的86.54%.申报内容与实际相符，申报目标合理。
（三）项目自评步骤及方法
为了进一步做好文化馆非物质文化遗产工作项目绩效自评工作，我单位高度重视，组织认真学习了财政部门相关文件要求，成立文化馆项目绩效自评领导小组，馆长担任组长，办公室主任为副组长，财务部门具体牵头，其他部门协作，开展好本次项目自评工作。严格按照项目自评表逐项认真梳理，确保数据的准确性，最终形成自评报告，以评促进，确保文化馆非物质文化遗产工作项目的效益最大发挥，切实为社会大众服好务。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
文化馆非物质文化遗产工作资金的使用严格按照中央财政关于非物质文化保护经费要求执行，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行，由射洪市财政局批复并下达。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。2023年文化馆非物质文化遗产工作项目资金计划5万元,其中中央补助0万元、省级财政补助0万元、地方匹配5万元。
2.资金到位。2023年通过市财政局足额拨付文化馆非物质文化遗产工作项目资金5万元,其中中央补助0万元、省级财政补助0万元、地方匹配5万元。资金按照我馆申报计划全部到位，到位率100%，到位及时。
3.资金使用。文化馆2023年非物质文化遗产工作项目资金共支出4.33万元，主要用于非物质文化遗产普查、申报、保护、公益性演出等相关工作，使民族民间文化得到有效保护、良好传承和合理开发。具体反映在：1.非遗场馆日常维护费用1.45万，主要是场馆内木质结构的白蚁防治工作。2.公益性演出活动2.88万元。主要是送文化下基层文艺巡演戏曲演出活动的演出、交通等费用。根据专款专用的原则，我单位加强了项目资金的监管和使用，严格把关审批和报账程序，严肃财经纪律，保障了资金使用的安全性、规范性及有效性，购书项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况
文化馆在资金的管理和使用方面一直严格按照专项资金管理办法并结合单位实际合理安排和使用。我馆一直重视对非物质文化遗产工作项目经费的管理,切实将资金使用发挥最大效益。1.每年年初做好当年非物质文化遗产工作资金的预算安排工作和经费审批拨付工作。2. 一切开支严格按照专项资金管理办法执行，认真落实资金审批制度，把好单位资金进出关，确保支出合理、合法。3.切实做到原始凭证、记账凭证、账簿、报表的真实、合理、合法，做到账账相符、账表相符、账实相符，杜绝一切违规行为的发生。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
文化馆2023非物质文化遗产工作项目主要用于非物质文化遗产普查、申报、保护、展存和公益性演出、传承等相关工作，使民族民间文化得到有效保护、良好传承和合理开发。项目实施流程合理合规，严格按照先预算，再拨付和使用等程序进行项目，在具体使用时先制定计划上党组会讨论通过，然后再实施项目，最后对项目进行验收，验收合格后进入财务审批流程，然后进行资金支出，最后及时入账，做好固定资产登记，投入使用，并加强资产管理。
（二）项目管理情况。
从2009年我馆有非物质文化遗产工作经费以来,在资金的管理和使用方面一直严格按照财政部印发的非物质文化遗产保护经费管理办法并结合单位实际合理安排和使用，涉及需要招标的项目，必须按照招投标及政府采购管理有关规定严格执行招标程序，落实政府采购审批制度，属于固定资产的加强固定资产管理，建好固定资产账目。通过对非物质文化遗产工作项目的有效管理，促进文化馆非物质文化遗产建设工作的进一步提升。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
1.数量指标：（1）非遗场馆日常维护≥1次。（2）非遗演出活动≥2次。
2.质量指标：（1）非遗场馆日常维护1次。（2）非遗演出活动2次。
3.时效指标：1.在计划时间内完成，年度指标≦12月，实际完成12月。
4.成本指标。（1）非遗场馆日常维护≥2万元，（2）非遗演出活动≥3万元
5.社会效益指标：文化馆非遗展厅免费开放，提升全民对传统民俗文化的了解，增强人民对非物质文化遗产保护意识普及率。年度指标值设定≥95%，全年完成值95%。
6.服务对象满意度指标：群众满意度，年度指标设定≥95%，全年完成值95%。
（二）项目效益情况
1.经济效益：无。
2.社会效益：增添射洪人民的非遗保护意识、让传承文化不断层，有继承。非遗原创节目精益求精，弘扬射洪传统文化普及率。年度指标值≧95%，实际完成95%。
3.可持续效益。常年实施免费开放服务，年度指标≧365天，实际完成免费开放365天。
4.服务对象满意度指标。免费开放工作让民众满意度 ，年度指标值≧95%，实际完成95%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
根据县级财政部门的绩效评价要求，我单位认真组织了本次对非遗资金绩效评价，从评价情况来看情况较好，在资金的使用方面都能严格按照预决算管理的要求来执行。
（二）存在的问题
文化馆是宣传、普及群众文化艺术的重要场所，非遗展厅的开放、对民俗文化的发掘及打造，提升了全民对传统民俗文化的了解，增强人民对非物质文化遗产保护意识。2023年我馆认真落实非物质文化遗产工作项目，较圆满地完成了文化馆全年工作目标任务。在取得一些成绩的同时，我们也发现了一些制约我们工作前进的新问题：非遗项目有待及时拓展延伸，丰富种类，进一步升华和打造。
（三）相关建议
加大经费投入，在保护现有项目的基础上挖掘整理新兴元素，立项申报保护传承，拓展延伸。积极利用非遗项目打造精品剧目，让群众了解非遗，走进非遗，参与非遗项目的传承、保护及发扬。
附件2
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
文化馆非物质文化遗产工作项目支出绩效自评表 | |||||||
（2023年度） | |||||||
项目名称 | 2023年非物质文化遗产工作经费 | ||||||
项目主管部门 | 射洪市文化广播电视和旅游局 | 资金使用单位 | 射洪市文化馆 | ||||
项目资金 （万元） | 全年预算数 | 全年执行数 | 预算执行率 | ||||
年度资金总额： | 5 | 5 | 100% | ||||
其中：中央、省补助 | 0 | 0 | 0 | ||||
市级财政资金 | 0 | 0 | 0 | ||||
县级财政资金 | 5 | 4.33 | 86.54% | ||||
其他资金 | 0 | 0 | 0 | ||||
总体目标完成情况 | 总体目标 | 全年实际完成情况 | |||||
为认真贯彻落实国家、省、市、县关于实施民族民间文化遗产保护工作的通知精神，努力营造全市文化遗产保护的舆论氛围和社会环境，切实做好我市非物质文化遗产普查、申报、保护、展存和公益性演出、传承等相关工作，使我市民族民间文化得到有效保护、良好传承和合理开发和充分发挥文化馆的职能作用。 | 已完成 | ||||||
绩效指标 | 一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 全年实际完成值 | 未完成原因和改进措施 | |
产 出 指 标 | 数量指标 | 非遗场馆维护 | ≥1个 | 1个 | |||
公益性活动 | ≥2次 | 2次 | |||||
质量指标 | 非遗场馆日常运行维护情况 | 优 | 优 | ||||
非遗活动完成质量 | 优 | 优 | |||||
时效指标 | 在规定时间内完成 | ≤12月 | 12月 | ||||
成本指标 | 非遗场馆维护 | ≦2.00万元 | 1.45万元 | ||||
非遗演出活动 | ≦3.00万元 | 2.88万元 | |||||
社会效益 指标 | 增添射洪人民的非遗保护意识、让传承文化不断层，有继承。非遗原创节目精益求精，弘扬射洪传统文化普及率。 | 95% | 95% | ||||
生态效益 指标 | 无 | 无 | 无 | ||||
可持续影响指标 | 常年实施免费开放服务 | ≥365天 | 365天 | ||||
满意度指标 | 服务对象 满意度指标 | 民众满意度 | 95% | 95% | |||
说明 | 无 | ||||||
注：1.其他资金包括与中央、省级财政补助资金、市（县）级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 | |||||||
2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 | |||||||
3.定性指标。资金使用单位分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。 | |||||||
4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。 | |||||||
第五部分 附表