2024年度
射洪市复兴镇中心幼儿园
单位决算
目录
公开时间：2025年9月9日
第一部分 单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
一、单位基本情况
二、单位资金收支情况
三、单位预算绩效分析
四、评价结论及建议
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
1、为学龄儿童提供保育和教育服务。
2、幼儿教育和幼儿保育。
射洪市复兴镇中心幼儿园下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
2024年度收入、支出总计均为219.05万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加14.68万元，上升7.2%。主要变动原因是本年度教职工调资，人员经费支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计219.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入219.05万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计219.05万元，其中：基本支出197.01万元，占89.94%；项目支出22.03万元，占10.06%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为219.05万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加14.68万元，上升7.2%。主要变动原因是本年度教职工调资，人员经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出219.05万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.68万元，上升7.2%。主要变动原因是本年度教职工调资，人员经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出219.05万元，主要用于以下方面：教育支出174.85万元，占79.8%；社会保障和就业支出21.44万元，占9.8%；卫生健康支出8.96万元，占4.1%,；住房保障支出13.8万元，占6.3%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为219.05，完成预算100%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为174.85万元，完成预算 100%，按预算执行。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算为1.76万元，完成预算 100%，按预算执行；社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）， 支出决算为19.68万元，完成预算 100%，按预算执行。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为 7.69万元，完成预算 100%，按预算执行；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为 1.27万元，完成预算 100%，按预算执行。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为 13.8万元， 完成预算 100%，按执行预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出197.02万元，其中：
人员经费172.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、住房公积金等。
公用经费24.4万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年没有增减变化。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市复兴镇中心幼儿园机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市复兴镇中心幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市复兴镇中心幼儿园共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，射洪市复兴镇中心幼儿园在2024年度预算编制阶段，组织对校园排危校舍改造，游戏区角打造，室内外大型玩具和室内玩具购买，其他设备设施购置等专项支出1个项目开展了预算事前绩效评估，组织对单位校园排危校舍改造，游戏区角打造，室内外大型玩具和室内玩具购买，其他设备设施购置专项支出1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取对校园排危校舍改造，游戏区角打造，室内外大型玩具和室内玩具购买，其他设备设施购置专项支出1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成射洪市复兴镇中心幼儿园单位预算绩效评价报告和专项预算项目绩效评价报告，其中，射洪市复兴镇中心幼儿园单位预算绩效自评得分为96分，绩效自评综述：有效地完成了 2024年预算项目的绩效目标，全年预算总额219.05 万元，实际支出 219.05万元，预算执行率 100%。通过建立 “校级统筹、财务归口、分级负责” 的管理机制，保障了教学运转、师资建设、设施维护等核心工作的资金需求，让每一笔资金都发挥最大效益。规范使用人员经费，保障教职工的工资福利及相关待遇，合理使用公用经费，保障义务教育教学活动正常开展，保障学校正常运。合理安排资金改善办学条件，办人民满意的教育。专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：校园排危校舍改造，游戏区角打造，室内外大型玩具和室内玩具购买，其他设备设施购置专项支出在资金使用、项目实施和绩效目标完成等方面取得了良好的成效。全年预算总额 22.03万元，实际支出 22.03万元，预算执行率 100%。项目资金到位及时，使用合理规范；项目实施组织有序，执行情况良好；项目绩效目标完成度高，有效改善了学校办学条件，促进了学生全面发展，得到了相关利益方的高度认可。
绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等 举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指离岗民师退养费；社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指职工的基本医疗保险缴费； 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指职工其他社会保险缴费。
7.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：指家庭经济困难学生课后服务费、教辅资料费和学平险费。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指职工的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
射洪市复兴镇中心幼儿园
单位预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。射洪市复兴镇中心幼儿园内设党政办、教导处、后勤处3个部门。
（二）机构职能。
1、党政办的职能：统筹协调全校性综合工作，牵头制定学校发展规划、年度工作计划及中长期战略，组织起草学校重要文件，负责党委会等会议的议题征集、材料准备及纪要编发。
2、教导处的职能：负责学校教学管理、学生学业指导及教学秩序维护，制定和实施学校教学工作计划、教学改革方案，统筹各学科课程设置、教学大纲落实，确保教学工作有序开展。
3、后勤处的职能：负责后勤服务保障工作，负责学校各种设备设施的维修维护，为学校的教育教学工作服务。
（三）人员概况。截至2024年末，射洪市复兴镇中心幼儿园编制数13人、年末实有人数15人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。射洪市复兴镇中心幼儿园2024年年初预算收入219.05万元、决算报表收入219.05万元。
（二）支出情况。射洪市复兴镇中心幼儿园2024年年初预算支出219.05万元、决算报表支出219.05万元。
（三）结余分配和结转结余情况。射洪市复兴镇中心幼儿园2024年决算报表结转结余0万元。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
1.履职效能。
本年度我校教职工工资、福利等人员经费占总预算95%，预算执行率100%，保障了师资队伍稳定，为教学连续性提供了基础支撑。公用经费支出占总预算5%，预算执行率100%，通过“按需申领、集中采购”管理模式，办公耗材、水电耗材等公用经费实际支出较预算节约 6%，同时保障了日常教育教学正常运转，实现 “节流不影响履职”。
2. 预算管理。
本年度我校预算管理以 “保障教学、规范高效、公开透明” 为原则，构建了 “编制 - 执行 - 监控 - 评价” 全流程管理体系。本年度预算总额为219.05万元，涵盖人员经费、公用经费、专项经费等类别，通过 “校级统筹、部门分解、分级负责” 的管理模式，确保预算与学校发展规划、年度教学目标相匹配，为学校教育事业高质量发展提供更坚实的资金保障。
3. 财务管理。
本年度我校预算财务管理以“规范、高效、安全、透明”为核心目标，围绕预算编制、资金使用、财务监控、风险防控等环节开展工作。全年预算总额 219.05万元，实际支出 219.05万元，预算执行率 100%。通过建立“校级统筹、财务归口、分级负责”的管理机制，保障了教学运转、师资建设、设施维护等核心工作的资金需求，整体财务状况平稳有序，让每一笔资金都发挥最大效益，助力学校教育事业持续健康发展。
4. 资产管理。
本年度我校以“优化配置、高效使用、规范处置”为核心，将资产预算与管理全流程结合。覆盖教学设备购置、资产维护、报废处置等方面，通过“预算牵引、过程管控、结果评价”机制，保障资产服务于教育教学，预算执行率达100%。
5. 采购管理。
本年度我校预算采购管理以“规范透明、质优价廉、保障教学”为目标，将采购需求与预算编制、执行、监督全流程融合。涵盖教学设备、办公耗材等类别，通过 “需求申报 - 预算审核 - 公开采购 - 验收付款” 闭环管理，确保采购资金合规高效使用，为教育教学提供了及时保障。
（二）单位预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额219.05万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1. 项目决策。
贯彻执行教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育。稳步提升教育质量。规范使用人员经费，保障教职工的购置福利及相关待遇，合理使用公用经费，保障学前教育教学活动正常开展，保障学校正常运。合理安排资金改善办学条件，办人民满意的教育。
2. 项目执行。
本年度我园预算项目在保障教学常态化运转、支撑教师发展、维护校园稳定等方面发挥了不可替代的作用，以 “保障教学、规范高效、公开透明” 为原则，构建了 “编制 - 执行 - 监控 - 评价” 全流程管理体系。通过 “校级统筹、部门分解、分级负责” 的管理模式，确保预算与学校发展规划、年度教学目标相匹配，为学校教育事业高质量发展提供更坚实的资金保障。
3. 目标实现。
科学地设立了项目绩效目标，且目标符合明确具体、细化量化、符合客观实际、与中长期规划相关联、有明确的开始及完成时间；精心地制定相关资金管理办法； 管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理，确保项目顺利实施，达到项目支出的绩效目标。
（三）绩效结果应用情况。
有效地完成了 2024年预算项目的绩效目标，全年预算总额 219.05万元，实际支出 219.05万元，预算执行率 100%。通过建立 “校级统筹、财务归口、分级负责” 的管理机制，保障了教学运转、师资建设、设施维护等核心工作的资金需求，让每一笔资金都发挥最大效益。规范使用人员经费，保障教职工的工资福利及相关待遇，合理使用公用经费，保障学前教育教学活动正常开展，保障学校正常运。合理安排资金改善办学条件，办人民满意的教育。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本年度我校单位预算整体执行规范、成效显著，基本实现 “保障教学、优化配置、提质增效” 的核心目标，综合评价等级为优秀。具体表现为：
1、预算执行总体可控：全年预算执行率达 100% ，人员经费、公用经费等基本支出保障到位，确保了学校正常运转；教学设备购置、校园维护等支出按计划推进，支撑了年度重点工作落地。
2、资金使用效益明显：预算资金向教育教学核心领域倾斜，教师培训投入直接带动教学质量提升；成本控制有效，通过集中采购、节能改造等措施。
3、管理机制逐步完善：建立了 “编制 - 执行 - 监控 - 评价” 全流程预算管理体系，信息化手段应用提升了管理效率，大额支出合规率、资产账实相符率均达100% 。
（二）存在问题。
1.项目管理制度需进一步完善，管理方法还不够科学，项目监管需加强，需要进一步强化责任制。
2.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习和提高。
（三）改进建议。
1.进一步加强我校的预算意识，严格按照预算编制的相关制度和要求以及下一年的工作计划，细化编制部门预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性。
2.做好绩效运行监控，加强项目实施过程监控，项目绩效目标实现程度实行监控，及时了解预算执行差异，相应进行警示纠偏，督促进度，增强预算执行的时效性和均衡性。
附件2
四川射洪市复兴镇中心幼儿园
专项预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为贯彻落实支持学前教育发展政策，提升学前教育办园水平，保障学前教育教学活动的正常开展，我园实施了校园校舍维修改造工程项目，设备设施购置，游戏区打造等项目排除安全隐患，保障师生安全与教育教学活动顺利的开展。旨在让学龄前幼儿享受优质教育资源，让家长幼儿教师都能放心开展活动，办人民满意的教育。
（二）实施目的及支持方向。
改善环境，保障安全，让学龄前幼儿享受优质教育资源，让家长幼儿教师都能放心开展活动，办人民满意的教育。
（三）预算安排及分配管理。
确定需要维修整改的各个地方，细致考察研究，科学预算，确定实施内容与方案，制定预算明细，确定项目预算金额。
（四）项目绩效目标设置。
1.产出目标
校舍维修改造，大约599平方米，悬浮式拼接地板165平方米，骑行道220平方米，人造草坪620平方米，设备设施购置1465（个）套。
2.效果目标
通过维修校舍，约599平方米，悬浮式拼接地板165平方米，骑行道220平方米，人造草坪620平方米，设备设施购置1465（个）套。让我们的校舍展现新的面貌，让幼儿获得更多的游戏场地和游戏区域，校园更安全，更美丽，提升家长和幼儿幸福感，提高幼儿入学率。
3.满意度目标
教师和家长对项目实施过程的满意度达到 95% 以上。学校及相关执行单位对项目资金拨付、流程设计的满意度达到 95% 以上。
二、评价实施
（一）评价目的。
全面了解校园环境改造工程、设备添置执行过程、资金使用效益和项目实施效果，总结项目实施经验，发现存在的问题，为进一步改进项目管理、优化财政资金配置提供参考依据，提高财政资金使用效率和效益。
（二）预设问题及评价重点。
1.预设问题：项目是否明确设定了覆盖范围、资金标准等核心目标？目标是否与教育部门的长期规划与年度目标要求一致？受益对象的确认流程是否规范？
2.评价重点：重点关注项目是否达成预设目标，目标与政策要求的契合度。重点核查资金从预算编制、拨付到使用的全流程合规性，包括是否专款专用、支付凭证是否完整、预算与实际支出的合理性等，杜绝资金违规行为。
（三）评价选点。
项目预算资金是否足额、及时拨付至学校？是否存在截留、挤占、挪用资金的情况？资金使用是否符合规定标准？是否有明确的资金支付凭证，且凭证真实、合规？项目预算编制是否科学合理？实际支出与预算的差异率如何？差异原因是否合理？
（四）评价方法。
采用目标效益分析法，通过对比项目设定的目标和实际完成情况，分析项目的效益实现程度；运用公众评判法，通过问卷调查、访谈等方式收集教师、家长等相关利益方的意见和满意度评价 。
（五）评价组织。
前期成立以园长陈建英为组长的绩效评价工作小组，明确小组成员职责，制定详细的评价工作计划，收集与项目相关的政策文件、资金使用记录等资料。组织实施阶段，根据收集的资料，对项目的执行情况进行实地核查，与学校负责人、教师、家长进行交流访谈，了解项目实施过程中的实际情况。分析评价阶段，依据评价指标体系和评价方法，对收集的数据和信息进行整理、分析和评价，撰写绩效评价报告。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系通用指标、专用指标、个性指标涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。
制定了严格的资金管理制度，明确资金的使用范围、审批流程和监管要求。项目资金实行专款专用，单独核算，确保资金使用的安全性和规范性。同时，定期对资金使用情况进行审计和监督，保证资金合理、合规使用。
2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。
成立了专门的项目工作领导小组，由园长陈建英担任项目工作领导小组的组长，成员包括学校中层领导、财务人员、教师代表等，明确各成员的职责分工，确保项目实施过程中的组织协调和管理工作顺利进行。建立了完善的工作流程和沟通机制，加强部门之间的协作配合，及时解决项目实施过程中出现的问题。
3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。
该项目资金用于校园环境改造工程、设备添置，实际支出40.00万元，资金支出符合项目预算和相关财务规定，无截留、挪用等现象。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
2024年该项目预算资金为 40.00万元，实际到位资金 40.00万元，资金到位率 100% ，确保了项目能够按照计划顺利实施。
（二）专用指标绩效分析。
1.产业发展。
校舍维修改造，大约599平方米，悬浮式拼接地板165平方米，骑行道220平方米，人造草坪620平方米，设备设施购置1465（个）套。符合相关质量标准，满足教育教学需要。
2.民生保障。
我们的校舍展现新的面貌，增加使用面积，让幼儿获得更多的游戏场地和游戏区域，校园更安全，更美丽，提升家长和幼儿幸福感，提高幼儿入学率。
（三）个性指标绩效分析。
通过对教师、家长和学校的问卷调查和访谈，统计得出项目满意度达到 95% 以上 ，相关利益方对项目实施效果表示认可和满意。
四、评价结论
本次校舍维修改造项目的实施在资金使用、项目实施和绩效目标完成等方面取得了良好的成效。项目资金到位及时，使用合理规范；项目实施组织有序，执行情况良好；项目绩效目标完成度高，得到了相关利益方的高度认可。综合评价，该项目绩效评价结果为优秀。在今后的工作中，应持续关注项目实施过程中存在的问题，不断改进和完善项目管理，确保项目效益得到更好的发挥。
五、存在主要问题
学校对政策宣传不够深入，导致部分家长对此次校舍维修改造工程、设备设置购置了解不够全面；由于涉及多个部门的数据比对，信息沟通有时不够及时，影响了审核效率。
六、改进建议
加强政策宣传力度，通过多种渠道如家长会、学校官网、微信公众号等，广泛宣传提高知晓度；建立更加高效的信息共享和沟通机制，加强信息交流，提高审核效率。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表