2023年度四川省射洪市柳树中学单位决算
公开时间：2024年9月15日
目录
第一部分 单位概况
一、部门职责………………………………………………………………………4
二、机构设置………………………………………………………………………4
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明…….…………………………………………5
二、收入决算情况说明……….…………………………………………………5
三、支出决算情况说明……………….…………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………11
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………12
十、其他重要事项的情况说明 ………………………………………………12
第三部分 名词解释…………………………………………………………13
第四部分 附件………………………………………………………………15
第五部分 附表
一、收入支出决算总表…………………………………………………………25
二、收入决算表…………………………………………………………………25
三、支出决算表…………………………………………………………………25
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………25
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………25
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………25
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………25
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……………………………25
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………………25
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………………25
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………………25
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………………25
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表……………………………………25
第一部分 单位概况
一、主要职责
四川省射洪市柳树中学是一所完全中学，位于国家级示范城镇——沱牌镇，毗邻沱牌工业园区。
学校始建于1956年，1982年被四川省人民政府命名为“四川省射洪县柳树中学”，2003年被省教育厅命名为“四川省示范性高中”。2014年顺利通过省教育厅“二级示范高中”的复查验收。学校办学业绩辉煌，先后有一百多名学生考入清华、北大、复旦等全国名牌大学。学校主要实施高（初）中学历教育，促进基础教育发展。高（初）中学历教育相关社会服务。
二、机构设置
四川省射洪市柳树中学只有一个机构，没有下属机构。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计5951.61万元。与2022年相比，收、支总计增加657.12万元，增长12.41%。主要变动原因是项目投资减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计5951.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5951.61万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计5951.61万元，其中：基本支出5889.43万元，占98.96%；项目支出62.18万元，占1.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收、支总计5951.61万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加657.12万元，增长12.41%。主要变动原因是财政拨款人员变化。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年一般公共预算财政拨款支出5951.61万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加657.12万元，增长12.41%。主要变动原因是财政拨款人员变化。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年一般公共预算财政拨款支出5951.61万元，主要用于以下方面：教育支出4640.59万元，占77.97%；社会保障和就业支出614.98万元，占10.33%；卫生健康支出229.21万元，占3.85%；农林水（巩固脱贫衔接乡村振兴）支出6.11万元，占0.1%；住房保障支出460.72万元，占7.75%；
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年一般公共预算支出决算数为5951.61万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算为2152.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是0。
2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：支出决算为2488.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是0。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为612.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是0。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为2.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是0。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为217.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是0。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：支出决算为11.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是0。
7.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：支出决算为6.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是0。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为460.72万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是0
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出5889.43万元，其中：
人员经费5581.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费308.39万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为3.11万元，完成预算86.5%；较上年3.67万元，下降15.26%。决算数小于预算数的主要原因是压减三公开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.11万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是0。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是0。
3.公务接待费支出3.11万元，完成预算86.5%。公务接待费支出决算比2022年减少0.56万元，下降15.26%。决算数小于预算数的主要原因是压减三公开支。
国内公务接待支出3.11万元。主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待70批次，520人次，共计支出3.11万元。
外事接待支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，四川省射洪市柳树中学机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2023年，四川省射洪市柳树中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，四川省射洪市柳树中学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，无项目开展预算事前绩效评估。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。我单位无事业收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。我单位无经营收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是账户利息收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指学校的人员工资、日常运转以及教育等方面的支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.农林水（类）扶贫（款） 社会发展（项）：指本单位贫困生减免支出。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
射洪市柳树中学2023年部门整体
支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。四川省射洪市柳树中学是一所完全中学，位于国家级示范城镇——沱牌镇，毗邻沱牌工业园区。
学校始建于1956年，1982年被四川省人民政府命名为“四川省射洪县柳树中学”，2003年被省教育厅命名为“四川省示范性高中”。2014年顺利通过省教育厅“二级示范高中”的复查验收。
学校设有党委办、行政办、教务处、教科室、德育处、体艺卫处、法安处、后勤处。
（二）机构职能。学校实施初中义务教育和高中学历教育，促进基础教育发展，高中学历教育，相关社会服务。
（三）人员概况。事业编制340个。2023年年末实有事业人员340人，退休人员76人，遗属补助3人，初中：31个教学班，学生1697人，高中：44个教学班，学生2256人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。5951.61万元
（二）部门财政资金支出情况。5951.61万元
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
部门绩效目标制定较为清晰具体、目标实现达到预期效果、预算编制准确、支出控制严格、执行进度可控、预算完成情况良好。
（二）结果应用情况。
绩效自评公开、评价结果应用、结果反馈等情况均按上级主管部门要求进行。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。学校加强财政资金支出使用管理工作，提高预算执行力。高度重视部门决算编制中所反映出来的预算执行过程中存在的问题，在日常基础管理工作中加以改进和调整，严格执行预算，增强预算执行刚性，细化基本支出和项目支出的划分。同时加强了财务管理相关业务培训，提高了财务管理水平。对财务从业人员开展有关职业道德修养、财经法律法规、会计制度和现代信息技术应用的培训，不断提升财务从业人员的工作能力，树立推崇“诚实守信，坚持原则，合法合规，真实准确、不做假账”的职业道德。提高自觉遵守和维护财经纪律、法律尊严的能力，加强现代信息技术的应用能力，切实提高依法理财水平。
（二）存在问题。1、预算编制不够准确精细，预算编制还不够合理。预算执行力度还需进一步加强。
2、预算编制时，对当年度新情况、新问题前瞻度不够，针对性研究不多，在当年预算实际执行过程中还存在随意性。
3、财务管理重视度不够，还需要进一步完善和细化。
4、内部管理相关制度虽已建立，但管理较为粗糙，实际执行落实一些制度还不够到位。
（三）改进建议。
1、进一步重视预算的编制工作，加强学校内部机构的预算管理意识，科学规划预算编制的精确度，提高各项资金使用效率，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，尽量减少预算资金的调整、结转和结余的情形。
2、建议财政部门加强对单位财务人员队伍建设的重视，加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训，规范部门预算收支核算，严格执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整，切实提高部门预算收支管理水平。
3、进一步规范、完善学校内部相关管理制度，加强宣传、学习内部控制管理制度，让每位教职工了解、知晓学校各种管理制度，使其严格遵照相关管理制度落实、执行。
四、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
学校预算实行“统一领导，分级管理，权责结合”的管理体制。学校预算编制要遵循“量入为出，收支平衡”的总原则，根据学校事业发展规划和预算年度全校可能组织的收入情况，统筹合理安排支出项目，不搞赤字预算。做好预算编制前期准备工作。要分析上年度预算执行情况，通过实际情况与预算的对比，摸索收支规律，为本年度的预算编制打下基础；要了解和掌握预算年度事业发展计划及其资金供需情况，以便安排支出预算时做到保证重点，兼顾一般。学校财务预算一经批准实施必须确保预算的严肃性和权威性。学校严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。
（二）结果应用情况。
（一）健全了工作机制，形成强大的工作合力。通过财政绩效考评，划分了全体教职工的职能范围，提高了全体教职工工作的积极性，主动性，合作性，进一步形成了强大的工作合力。
（二）发挥职能，开展形式多样的教育教学活动，促进学校的健康向上发展： 强化德育教育 在工作中以素质教育为目标，以德育工作为先导，以爱国主义为主旋律，以日常行为规范为抓手，寓德育教育于丰富多彩的活动之中，提高学生的素质，结合学生实际，坚持求真务实的工作作风，积极开展德育工作。
（三）严格遵守制度和规范，抓好教育扶贫 认真贯彻落实党中央关于扶贫攻坚的重要指示精神。1、完善了资助体系。建立了四类贫困学生信息台账，完善了贫困生数据库。 2、落实了政策措施。切实落实了义务教育阶段两免一补政策，对就读我校的建档立卡等家庭经济困难给予生活补助。
（四）规范办学行为，做好教育督导学校坚持以科学发展观为统领，以教育法规为依据，切实履行教育督导监督、考核、检查、评价、指导的职能，把更新教育观念、强化教育教学管理、规范办学行为作为督导评估工作的中心任务，促进学校教育事业健康发展。（1）开展了以下专项督导，推进教育工作全面进步。开展教育教学教研专项督导，促进教育质量的全面提升。 （2）开展德育工作专项督导，促进立德树人的理念贯穿思想道德教育、文化知识教育、社会实践教育各环节。 （3）开展安全工作专项督查。通过督查门卫管理，把好平安校园第一关，开展了安全演练、防溺水教育等专项督查，让学生树立安全意识，并贯穿学习和生活中，做到安全牢记心中。这一年，在全校教职员工们的共同努力下，学校取得了较好的成绩。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
结合我校实际情况按财经要求建立健全了财务管理制度、约束机制及监督机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。
（二）存在问题。
经费不足制约着社会职能的充分发挥。
（三）改进建议。
1、进一步完善绩效评价体系，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。加强对绩效管理工作的跟踪督查，结合工作实际制定实施方案，调整工作部署和时间，进一步强化具体绩效指标的进度掌握，以严要求、高标准、明思路、促成绩的工作方式提升绩效工作水平。
2、加强预算管理，按预算安排使用资金，促进预决算一体化。进一步强化日常管理，突出绩效考评作用。完善相关制度，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式，为加大日常管理力度提供行之有效的晴雨表和风向标。
3、不断创新与改进工作方式，进一步提高办事效率，统筹协调，降低行政运行成本，切实提高资金使用绩效。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表