2024年度
射洪市复兴镇初级中学校
单位决算
目录
公开时间：2025年9月15日
第一部分 单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
实施义务教育，促进基础教育发展。义务教育阶段学历教育，相关社会服务。
射洪市复兴镇初级中学校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为661.4万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少39.02万元，下降5.9%。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计661.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入661.4万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计661.4万元，其中：基本支出626.59万元，占94.7%；项目支出34.81万元，占5.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为661.4万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少39.02万元，下降5.9%。主要变动原因是人员退休减少，人员经费支出减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出661.4万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少39.02万元，下降5.9%。主要变动原因是人员退休减少，人员经费支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出661.4万元，主要用于以下方面：教育支出524.32万元，占79.3%；社会保障和就业支出59.83万元，占9%；卫生健康支出25.47万元，占3.9%；农林水支出5.75万元，占0.9%；住房保障支出46.03万元，占6.9%；
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为661.4万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为523.32万元，完成预算100%。
2.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 支出决算为1万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为59.17万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：支出决算为0.66万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为23.3万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:支出决算为2.16万元，完成预算100%。
7.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）:支出决算为5.75万元，完成预算100%。
8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为46.03万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出626.59万元，其中：
人员经费590.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金等。
公用经费36.42万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少0.08万元，下降100%。决算数小于预算数的主要原因是压减支出、规范管理。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.08万元，下降100%。主要原因是压减支出、规范管理。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市复兴镇初级中学校机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市复兴镇初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市复兴镇初级中学校共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，射洪市复兴镇初级中学校在2024年度预算编制阶段，组织对社保缴费等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成射洪市复兴镇初级中学校单位整体绩效自评报告，其中，射洪市复兴镇初级中学校单位整体绩效自评得分为95分，绩效自评综述：有效地完成了 2024年预算项目的绩效目标，全年预算总额661.4万元，实际支出661.4万元，预算执行率100%。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款） 机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.卫生健康类（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
射洪市复兴镇初级中学校
预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。
射洪市复兴镇初级中学校内设内设党政办、教导处、德育处、后勤处4个处室。
（二）机构职能。
1、党政办的职能：统筹协调全校性综合工作，牵头制定学校发展规划、年度工作计划及中长期战略，组织起草学校重要文件，负责党委会等会议的议题征集、材料准备及纪要编发。
2、教导处的职能：负责学校教学管理、学生学业指导及教学秩序维护，制定和实施学校教学工作计划、教学改革方案，统筹各学科课程设置、教学大纲落实，确保教学工作有序开展。
3、德育处的职能：负责学生思想道德教育、行为规范管理及德育体系建设，组织学生日常管理与行为规范训练，对学生进行心理辅导。
4、后勤处的职能：负责后勤服务保障工作，负责学校各种设备设施的维修维护，为学校的教育教学工作服务。
（三）人员概况。
截至2024年末，射洪市复兴镇初级中学校编制数26人、年末实有人数35人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。
射洪市复兴镇初级中学校2024年年初预算收入661.4万元、决算报表收入661.4万元。
（二）支出情况。
射洪市复兴镇初级中学校2024年年初预算支出661.4万元、决算报表支出661.4万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
射洪市复兴镇初级中学校2024年决算报表结转结余0万元。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
1.履职效能。
本年度射洪市复兴镇初级中学校人员经费占总预算89.2%，预算执行率 100%，保障了师资队伍稳定，为教学连续性提供了基础支撑。公用经费支出占总预算5.5%，预算执行率 100%，通过 “按需申领、集中采购” 管理模式，办公耗材、水电耗材等公用经费实际支出在保障日常教育教学正常运转的同时，实现了 “节流不影响履职”。
2.预算管理。
本年度射洪市复兴镇初级中学校预算管理以 “保障教学、规范高效、公开透明” 为原则，构建了 “编制 - 执行 - 监控 - 评价” 全流程管理体系。本年度预算总额为661.4万元，涵盖人员经费、公用经费、专项经费等类别，通过 “校级统筹、部门分解、分级负责” 的管理模式，确保预算与学校发展规划、年度教学目标相匹配，为学校教育事业高质量发展提供更坚实的资金保障。
3.财务管理。
本年度射洪市复兴镇初级中学校预算财务管理以 “规范、高效、安全、透明” 为核心目标，围绕预算编制、资金使用、财务监控、风险防控等环节开展工作。全年预算总额661.4万元，实际支出661.4万元，预算执行率100%。通过建立 “校级统筹、财务归口、分级负责” 的管理机制，保障了教学运转、师资建设、设施维护等核心工作的资金需求，整体财务状况平稳有序，让每一笔资金都发挥最大效益，助力学校教育事业持续健康发展。
4.资产管理。
本年度射洪市复兴镇初级中学校以 “优化配置、高效使用、规范处置” 为核心，将资产预算与管理全流程结合。覆盖教学设备购置、资产维护、报废处置等方面，通过 “预算牵引、过程管控、结果评价” 机制，保障资产服务于教育教学，预算执行率达100%。
5.采购管理。
本年度射洪市复兴镇初级中学校预算采购管理以 “规范透明、质优价廉、保障教学” 为目标，将采购需求与预算编制、执行、监督全流程融合。涵盖教学设备、办公耗材等类别，通过 “需求申报 - 预算审核 - 公开采购 - 验收付款” 闭环管理，确保采购资金合规高效使用，为教育教学提供了及时保障。
（二）单位预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额632.34万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额29.06万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1.项目决策。
贯彻执行教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育。稳步提升教育质量。规范使用人员经费，保障教职工的购置福利及相关待遇，合理使用公用经费，保障义务教育教学活动正常开展，保障学校正常运。合理安排资金改善办学条件，办人民满意的教育。
2.项目执行。
本年度射洪市复兴镇初级中学校预算项目在保障教学常态化运转、支撑教师发展、维护校园稳定等方面发挥了不可替代的作用，以 “保障教学、规范高效、公开透明” 为原则，构建了 “编制 - 执行 - 监控 - 评价” 全流程管理体系。通过 “校级统筹、部门分解、分级负责” 的管理模式，确保预算与学校发展规划、年度教学目标相匹配，为学校教育事业高质量发展提供更坚实的资金保障。
3.目标实现。
科学地设立了项目绩效目标，且目标符合明确具体、细化量化、符合客观实际、与中长期规划相关联、有明确的开始及完成时间；精心地制定相关资金管理办法； 管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理，确保项目顺利实施，达到项目支出的绩效目标。
（三）绩效结果应用情况。
有效地完成了 2024年预算项目的绩效目标，全年预算总额661.4万元，实际支出661.4万元，预算执行率100%。通过建立 “校级统筹、财务归口、分级负责” 的管理机制，保障了教学运转、师资建设、设施维护等核心工作的资金需求，让每一笔资金都发挥最大效益。规范使用人员经费，保障教职工的工资福利及相关待遇，合理使用公用经费，保障义务教育教学活动正常开展，保障学校正常运。合理安排资金改善办学条件，办人民满意的教育。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本年度射洪市复兴镇初级中学校单位预算整体执行规范、成效显著，基本实现 “保障教学、优化配置、提质增效” 的核心目标，综合评价等级为优秀。具体表现为：
1、预算执行总体可控：全年预算执行率达 100% ，人员经费、公用经费等基本支出保障到位，确保了学校正常运转；教学设备购置、校园维护等支出按计划推进，支撑了年度重点工作落地。
2、资金使用效益明显：预算资金向教育教学核心领域倾斜，教师培训投入直接带动教学质量提升；成本控制有效，通过集中采购、节能改造等措施。
3、管理机制逐步完善：建立了 “编制 - 执行 - 监控 - 评价” 全流程预算管理体系，信息化手段应用提升了管理效率，大额支出合规率、资产账实相符率均达100% 。
（二）存在问题。
1.项目管理制度需进一步完善，管理方法还不够科学，项目监管需加强，需要进一步强化责任制。
2.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习和提高。
（三）改进建议。
1.进一步加强预算意识，严格按照预算编制的相关制度和要求以及下一年的工作计划，细化编制部门预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性。
2.做好绩效运行监控，加强项目实施过程监控，项目绩效目标实现程度实行监控，及时了解预算执行差异，相应进行警示纠偏，督促进度，增强预算执行的时效性和均衡性。
附表：单位预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表