按照有关法律规定和市人大常委会安排，受市政府委托，现就2025年财政收支预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。
一、预算变动调整情况
今年以来，受上级补助收入和地方政府债务转贷收入来源增加、税收和专项债务对应项目专项收入不及预期等因素影响，按预算法规定拟对预算收支作变动调整。
（一）一般公共预算
一般公共预算收入预算总计调整为894085万元，较年初预算调增178616万元。调整的主要项目为：一是地方一般公共预算收入调整为345066万元，调减12522万元。二是上级补助收入调整为362464万元，较年初预算调增168928万元。其中，一般性转移支付收入增加107024万元；专项转移支付收入增加61904万元。三是调入资金调整为36860万元，较年初预算调减15390万元。其中，从政府性基金预算调入资金减少20000万元；从国有资本经营预算调入资金增加4610万元。四是地方政府一般债务转贷收入调整为44400万元，较年初预算调增37600万元。其中，再融资一般债券资金增加29540万元；一般债券转贷收入增加8060万元。
一般公共预算支出预算总计调整为894085万元，较年初预算调增178616万元。调整的主要项目为：一是一般公共预算本级支出预算调整为823910万元，调增146076万元。二是转移性支出调整为37635万元，调增3000万元。三是地方政府一般债务还本支出调整为32540万元，调增29540万元。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入预算总计调整为681204万元，较年初预算调增301430万元。调整的主要项目为：一是政府性基金预算收入调整为190161万元，较年初预算调增30000万元；二是上级补助收入调整为52961万元，较年初预算调增52961万元。三是地方政府专项债务转贷收入调整为316569万元，较年初预算调增243469万元；四是调入资金调整为35000万元，较年初预算调减25000万元。
政府性基金支出预算总计调整为681204万元，较年初预算调增301430万元。调整的主要项目为：一是政府性基金预算支出调整为572625万元，较年初预算调增275661万元；二是调出资金调整为30000万元，较年初预算调减20000万元；三是地方政府专项债务还本支出调整为78579万元，较年初预算调增45769万元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入预算总计调整为12529万元，较年初预算增加4880万元。调整的主要项目为：一是国有资本经营预算收入调整为12300万元，较年初预算调增4800万元。其中：国有控股公司股利、股息收入调增3930万元；其他国有资本经营预算企业产权转让收入调增870万元。二是上级补助收入调整为80万元，较年初预算调增80万元。
国有资本经营预算支出预算总计为12529万元，较年初预算增加4880万元。调整的主要项目为：一是国有资本经营预算支出调整为5669万元，较年初预算调增270万元；二是调出资金调整为6860万元，较年初预算调增4610万元。
（四）社会保险基金预算
从2023年起，城乡居民基本养老保险基金纳入遂宁市市级统筹，我市本级不再反映社会保险基金收支预决算。
以上2025年预算调整方案，请予审查批准。
二、地方政府债务情况
财政厅下达我市2025年地方政府债务限额1944246万元，其中：一般债务限额334542万元；专项债务限额1609704万元。
（一）新增举借政府债务
2025年，财政厅转贷我市地方政府债券322476万元（其中：2024年提前下达已纳入当年限额管理，并在2025年安排支出的再融资置换隐债专项债券30300万元；2025年本年新增一般债券和专项债券256060万元，限额空间债券资金36116万元），其中：转贷我市一般债券14860万元，安排用于经开区污水处理厂配套管网改造建设项目、王爷庙北区、人民街二期棚户区配套基础设施建设项目（二期）、红专路片区老旧小区改造配套基础设施建设项目等32个项目；转贷我市项目建设专项债券221500万元，安排用于绵阳至遂宁至内江铁路绵阳至遂宁段项目、射洪市城区土地收储项目一期项目、射洪市火车站综合交通枢纽建设项目等43个项目；转贷我市补充政府性基金财力专项债券18400万元，安排用于四川省易地扶贫搬迁项目政府购买服务协议项目、射洪市河西片区城中村棚户区改造货币安置项目、国开基金合同清家堰雨污分流工程项目等4个项目；转贷我市专项债券用于拖欠企业欠款1300万元，安排用于射洪市沱牌棚户区改造项目配套基础设施建设项目、射洪市2021年城镇老旧小区改造项目（七标段）、射洪市金家镇老鹤村群众服务中心工程等13个项目。转贷我市再融资置换隐债专项债券30300万元，安排用于涪江（射洪段）龙洞河流域水污染综合治理项目、射洪市紫云棚户区改造建设项目贷款项目、四川省易地扶贫搬迁项目政府购买服务协议项目等5个项目。转贷我市限额空间专项债券资金用于项目建设29600万元（已到位26100万元，剩余3500万元预计12月12日到位）安排用于射洪市人民医院新区医院项目、射洪市火车站综合交通枢纽建设项目等7个项目；转贷我市限额空间补充财力专项债券1728万元，安排用于四川省遂宁市射洪市经济开发区人居环境综合建设一期项目、四川省遂宁市城乡垃圾处理设施全市统一打包建设运营PPP项目等3个项目；转贷我市限额空间补充财力一般债券4788万元，安排用于射洪市太和镇第七小学校扩建项目、射洪市三元宫社区老旧小区改造配套基础设施建设项目、射（洪）—西（充）公路改建工程等14个项目。
（二）再融资债券
财政厅批准我市2025年地方政府再融资债券发行规模38493万元，其中：再融资一般债券24752万元；再融资专项债券13741万元。发行再融资债券38493万元，将按规定全部用于偿还到期地方政府债券本金。
（三）债务余额
2024年，全市地方政府债务余额为1558677万元（其中：一般债务余额310248万元、专项债务余额1248429万元），加上本年度拟新增举借政府债务322476万元（其中：一般债务19648万元、专项债务302828万元）和申报的再融资债券38493万元（其中：一般债务24752万元、专项债务13741万元），减去预计偿还的到期政府债务74173万元后（其中：一般债务27752万元、专项债务46421万元），2025年全市地方政府债务余额为1845473万元（其中：一般债务余额326896万元，专项债务余额1518577万元）。债务余额控制在债务限额内，地方政府债务风险总体可控。
三、1—11月预算执行情况
今年以来，财政部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作的重要指示精神为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实省十二届、遂宁市委八届和我市二届历次全会决策部署，按照市二届人大五次会议审查批准的2025年预算的决议，积极应对财政收入增长的严峻形势，切实提升重点领域支出强度，全市财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算收支情况
1—11月，全市地方一般公共预算收入完成30.74亿元，为拟变动预算的89.08%，同比减少0.32亿元，下降1.03%。其中，税收完成9.75亿元，同比减少0.22亿元，下降2.17%；非税完成20.99亿元，同比减少0.1亿元，下降0.49%。税占比31.71%。
1—11月，全市一般公共预算支出完成63.07亿元，为拟变动预算的78.46%，同比增加0.81亿元，增长1.3%。
（二）政府性基金预算收支情况
1—11月，全市政府性基金预算收入完成8.01亿元，为拟变动预算的42.12%，同比增加3.62亿元，增长82.51%。其中，国有土地使用权出让收入完成4.12亿元，同比增加0.23亿元，增长5.97%。
全市政府性基金预算支出完成34.67亿元，为拟变动预算的63.85%，同比增加6.38亿元，增长22.54%。
（三）国有资本经营预算收支情况
1—11月，全市国有资本经营预算收入完成0.58亿元，为拟变动预算的47.15%，同比增加0.04亿元，增长8.01%，国有资本经营预算支出0.09亿元，为拟变动预算的16.16%。
四、近期工作重点
今年以来，我市财政收入组织、重点支出保障及防范财政运行风险等方面面临前所未有的困难挑战，财政收支平衡压力更加艰巨，特别是经济下行时可能让原本掩盖的问题、矛盾和风险浮出水面。下一步，我们将按照市委、市政府决策部署和市人大常委会审查意见，持续加强收支执行管理和风险防控管控，努力冲刺全年目标，确保平稳收官。
（一）强征管促增收，确保完成预期收入目标。强化税收征管，坚决保持税收规模不下降，千方百计培育厚植财源，弥补沱牌和锂电产业税收减收，对我市收入结构的冲击。深挖非税收入增长点，加大征缴力度，确保非税收入稳步增长。加强土地出让收入和债券本息的征收和清欠工作，确保政府性基金预算收支平衡。加强上级补助收入争取和养老保险、医疗保险基金征管，缩小上解缺口，确保年度收支平衡。
（二）保重点提进度，确保支出规模适度增长。严格执行支出保障序列，精细化管理库款，兜牢兜实“三保”、债券还本付息等刚性支出，有力保障特别国债、专项债券等重点支出和市委、市政府的重大决策部署落地落实。坚持有保有压加力优化支出结构，贯彻落实过紧日子要求，大力压减非重点、非刚性的一般性支出，严控预算追加和调整事项。加强支出绩效考核，提高财政资金使用效益。
（三）防风险守底线，确保财政平稳有序运行。加强“三保”执行监控，滚动排查处置风险隐患，确保不出问题。强化库款监测调度，切实保障岁末年初重点支付需求。规范政府投资项目审批，筑牢财政与国企的防火墙，坚决避免国企债务风险向财政转移。用好用实各项化债支持政策，积极化解存量债务，严禁违规新增举债，严防债务违约爆雷风险。