2024年度射洪市武安中心卫生院（射洪市红十字医院）决算
目录
公开时间：2025年09月15日
第一部分 部门概况…………………………………… ……………………4
一、部门职责……………………………………… ……………………4
二、机构设置……………………………………… ……………………4
第二部分 2024年度部门决算情况说明………… …………………5
一、收入支出决算总体情况说明…………………………………5
二、收入决算情况说明………………………………………………6
三、支出决算情况说明………………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 …………………7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…… ……10
八、政府性基金预算支出决算情况说明……………… ……11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………11
十、其他重要事项的情况说明……………………………………11
第三部分 名词解释…………………………………………… ……………13
第四部分 附件…………………………………………… …………………16
第五部分 附表………………………………………………… ……………26
一、收入支出决算总表………………………………………………26
二、收入决算表…………………………………………………………26
三、支出决算表…………………………………………………………26
四、财政拨款收入支出决算总表…………………… …………26
五、财政拨款支出决算明细表……………………………………26
六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………… ………26
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表………………26
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表………26
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表………………26
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…… ……26
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……26
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…… ……26
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表…………………26
为人民身体健康提供医疗与护理保健服务；医疗与护理，医学教学，医学研究，卫生医疗人员培训，卫生技术人员继续教育，保健与健康教育。
射洪市武安中心卫生院是射洪市卫生健康局下属二级预算事业单位。下设有门诊部、内科住院部、外科住院部、肛肠科住院部、医学影像科、检验科、公卫科、医务科、护理部、院感科、病案科、行政办、人事科、信息科、设备科、药剂科、财务科、经管办等临床和行政管理科室。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1904.38万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少17.65万元，下降0.9%。主要变动原因：收入方面一是本年度财政下拨在职人员经费较上年减少（上年拨付疫情期间一次性核增绩效），二是本年度DRG结算点值较上年下降明显，且同病组点数较上年不同程度减少，造成同期医保预拨资金减少，进而造成本年度事业收入减少；支出方面主要系本年度门诊、住院接诊人次较上年均有不同程度下降，故造成人员绩效工资支出下降明显，虽本年因医疗纠纷调解金支出有所增加，但综合二者后年度支出仍较上年减少。
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（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1796.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入719.71万元，占40%；事业收入1076.49万元，占59.9%；其他收入0.41万元，占0.1%。
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（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1904.38万元，其中：基本支出1510.13万元，占79.3%；项目支出394.25万元，占20.7%。
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（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为719.71万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少52.31万元，下降6.8%。主要变动原因是本年度财政下拨在职人员经费较上年减少（上年拨付疫情期间一次性核增绩效）。
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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出719.71万元，占本年支出合计的37.8%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少52.31万元，下降6.8%。主要变动原因是本年度财政下拨在职人员经费较上年减少（上年拨付疫情期间一次性核增绩效），进而造成年度财政列支人员经费减少。
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（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出719.71万元，主要用于以下方面：卫生健康支出719.91万元，占100%。
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（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为719.71万元，完成预算100%。其中：
1.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：支出决算为55万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为81.9万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为350.62万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为219.63万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为4.09万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：支出决算为0.62万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：支出决算为0.94万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为0.91万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为6万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出349.53万元，其中：
人员经费349.53万元，主要包括：奖金61.31万元、绩效工资139.37万元、其他工资福利支出6万元、生活补助142.85万元。
公用经费0万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度无变化。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车4辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、特种专业技术用车5辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算与2023年度相比无变化。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无变化。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。与2023年度相比无变化。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市武安中心卫生院机关运行经费支出0万元，与2023年度相比无变化。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市武安中心卫生院政府采购支出总额5.7万元，其中：政府采购货物支出5.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于临床诊疗工作。授予中小企业合同金额5.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.7万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市武安中心卫生院共有车辆4辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，特种专业技术用车（救护车）4辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，医院在2024年度预算编制阶段，组织对实施基本药物制度补助资金项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成射洪市武安中心卫生院整体（含部门预算项目）绩效自评报告，射洪市武安中心卫生院整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92分，绩效自评综述，本年度根据年初工作规划，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。年度工作中通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升，各个项目实施完成后，均达到了预期的经济、社会效益等绩效目标。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务收入等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息等。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）： 反映其他用于卫生健康管理事务的项目支出。
10.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）： 反映用于乡镇卫生院的支出。
11.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）： 反映其他用于基层医疗卫生机构的支出。
12.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。
13.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。
14.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：反映突发公共卫生事件应急处置方面的支出。
15.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：反映其他用于公共卫生方面的支出。
16.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：反映优抚对象医疗方面的支出。
17.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映其他卫生健康方面的支出。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年射洪市武安中心卫生院
整体绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。射洪市武安中心卫生院是射洪市卫生健康局下属二级预算事业单位。下设有门诊部、内科住院部、外科住院部、肛肠科住院部、医学影像科、检验科、公卫科、医务科、护理部、院感科、病案科、行政办、人事科、信息科、设备科、药剂科、财务科、经管办等临床和行政管理科室。
（二）机构职能。为人民身体健康提供医疗与护理保健服务；医疗与护理，医学教学，医学研究，卫生医疗人员培训，卫生技术人员继续教育，保健与健康教育。
（三）人员概况。截至2024年末，射洪市武安中心卫生院编制内实有人员49人、聘用人员31人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年年初预算收入1904.38万元，决算收入1904.38万元。
（二）支出情况。2024年年初预算支出1904.38万元、决算支出1904.38万元。
（三）结余分配和结转结余情况。2024年使用使用非财政拨款结余（含专用结余）107.77万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。2024年门诊诊疗人次49726人次，出院人数1738人，平均开放床位73张，全年住院患者占用床位天数17339天，床位使用率65.7%，2024年全年总收入1715.22万元。
2.预算管理。我院根据各级要求，确定年度部门绩效目标，并按照《中华人民共和国预算法》准确编制年初预算方案，按月逐步落实各项目标，年终全面完成各项目标任务。我院所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。为加强财政资金支出绩效管理，提高财政资金使用效益，我院在使用各项资金时严格按照有关规章制度和工作流程，按照事前设定目标，事中跟踪监控目标实现过程，事后评价目标完成情况的科学可行的原则，保证各项财政资金使用安全、高效。年终时对本单位2024年财政资金的拨付、分配、使用和管理情况、实施进度以及资金使用效率等情况进行了全面综合评价，无违规违纪现象。
3.财务管理。认真遵守各项财务管理规定，严格执行财务管理制度。按照国家统一会计制度的规定设置会计账簿，依照规定进行会计处理。会计报表齐全，会计凭证装订规范，账表数据相符。严格实行钱账分管，出纳、会计岗位分设，各负其责；印章、支票管理规范，无大额现金未存银行，资金支付依据和开支标准合法合规。项目资金实行“专款专用、专账核算”，设有项目资金专户进行专账核算。资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。
4.资产管理。建立健全了资产管理制度，坚持统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。对购建、调拨、出售、报废、封存、启用等固定资产动态严格审批，并定期对固定资产进行清查盘点，确保账实相符。固定资产的增加、减少、转让、转移、报损、报废等，都应办理相关手续，对购入的固定资产必须进行审核、验收、办理领用手续，及时登记入账。
5.采购管理。我单位严格按照《中华人民共和国政府采购法》和政府采购目录依程序进行采购，对其他分散采购严格按照单位“三重一大”程序及相关采购流程规范实施。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额714.06万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额5.64万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。专项项目设立严格按照单位内控管理制度，严格执行项目资金决策审批程序，强化事前、事中监管和事后跟踪问效，坚持重大资金、重大项目集体研究决策，确保决策过程规范、决策执行规范、决策结果优质。
2.项目执行。我院严格遵循“先有预算，后有支出”的原则，结合单位年度工作情况，严格按照批复的预算项目、科目和金额，合理规范使用项目经费，年度预算项目调整次数少，项目预算执行进度进展良好，无违规记录，各项经费的开支范围均以预算批复为基准。
3.目标实现。2024年医院按计划完成了各项工作任务，各项资金使用严格按照相关规范和流程执行，确保了资金得到安全有效利用。
（三）绩效结果应用情况。严格要求各部门开展高质量自评，并及时完成自评结果，对自评中存在的问题要求各部门及时整改，同时将绩效评价结果应用到年度绩效考核。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。2024年我院预算全部纳入绩效管理，对照绩效目标安排合理使用预算绩效资金，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。
（二）存在问题。开展预算绩效管理业务水平有待提高，相关工作人员对相关业务流程不够熟练，导致执行不够及时。
项目绩效目标不细化、不量化。评价指标体系需要进一步完善。
（三）改进建议。进一步提高预算编制的严谨性和可靠性、细化项目绩效评价指标。加强绩效跟踪，及时根据追踪结果和评价结果改进、完善预算执行，避免资金沉淀。做好预算绩效管理、评价工作培训，提高业务人员专业技术水平。
附件2
射洪市武安中心卫生院
国家基本药物制度项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为贯彻落实国家基本药物制度、深化医改，解决群众“看病贵”等问题，提升基层医疗服务可及性，设立了基本药物补助专项。项目设立基于基层群众用药需求增长及规范诊疗的迫切需要，资金申报严格依据国家及四川省基本药物制度相关政策文件。项目主要为我院及辖区实施基本药物制度的医疗机构提供资金补助。本项目主管部门为射洪市卫生健康局，武安镇辖区实施本项目的单位是射洪市武安中心卫生院。
射洪市武安镇位于射洪市城区以西，幅员面积63.68平方公里，下辖42个村卫生室。
（二）实施目的及支持方向。为推动国家基本药物制度在我市基层全面落实，减轻群众用药负担，本专项以保障基本药物供应、规范合理用药为核心目的，重点支持基层医疗机构基本药物零差率销售补偿等。在资金管理方面，严格遵循国家及省级资金管理办法，实行“先预拨、后结算”机制，确保专款专用。
（三）预算安排及分配管理。2024年单位我院收到上级下达基本药物制度实施项目经费62.57万元，其中：医院30.16万元；村卫生室32.41万元。基本药物制度实施专项资金分配原则是按照医院上一年度基药使用实际情况和村卫生室服务人口及基药制度落实情况进行分配。
（四）项目绩效目标设置。
实施国家基本药物制度项目目标包括：一是提高群众获得基本药物的可及性，保证群众基本用药需求；二是维护群众的基本医疗卫生权益，促进社会公平正义；三是改变医疗机构“以药补医”的运行机制，体现基本医疗卫生的公益性；四是规范药品生产流通使用行为，促进合理用药，减轻群众负担。
项目具体评价指标包含当年基药采购机构占比、基药采购金额占比、药品合格率、配送及时性、药价加成率、群众满意度等指标。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2024年，我院共收到下达基本药物制度实施项目经费62.57万元，其中：医院30.16万元，村卫生室32.41万元。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。
本年度我院计划资金为62.57万元，全部由上级主管部门下达。
2．资金到位。
2024年我院收到下达基本药物制度实施项目经费62.57万元，到位率100%。
3．资金使用。
2024年我院收到下达基本药物制度实施项目经费62.57万元，主要用于实行基本药物制度的基层医疗卫生机构药品零加成后的补偿，全部用于专用材料采购，无用于基本建设、大型设备购置情况；村卫生室部分主要用于乡村医生的收入补助。
（三）项目财务管理情况。
在项目资金的拨付中，我院根据资金分配原则和项目进度及资金使用计划将资金用于本机构弥补核定收支后的经常性收支差额补助并依据考核结果足额拨付至实施基药目录的村卫生室。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
为落实好相关工作，我院按照要求完善了实施国家基本药物制度的管理制度，具体由药剂科负责年度采购计划中基药份额的实施与采购。由药剂科和公卫科共同对村卫生室基本药物制度落实情况进行考核和资金分配工作。
（二）项目管理情况。
2024年，我院及辖区村卫生室全面实施了国家基本药物制度。有效地减轻了群众医药费用负担。并根据上一年度财政资金预算支出的绩效状况，分析存在问题及原因，为今后预算安排提供决策支持。监督资金使用部门合理合规使用资金，保证资金专款专用，取得实效，建立“花钱必问效，无效必问责”的长效机制。
（二）项目监管情况。
射洪市卫生健康局依规对我院基药制度实施情况进行监管，年度按照单位采购基药情况进行考核，并依据考核结果进行资金分配。我院对辖区村卫生室基药采购情况进行考核。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2024年，我院和辖区村卫生室全面实施基本药物制度。基本药物从采购、配送、使用和支付四个环节均严格按照全省的统一要求进行。基本药物全部纳入基本医疗保障药品报销目录，报销比例明显高于非基本药物。
（二）项目效益情况。
通过严格执行全省基本药物制度的统一要求，带动了基层医疗卫生机构服务模式的转变，使群众的满意度得到显著提升。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过实施国家基本药物制度，从项目决策、项目管理、项目完成、项目效果等四个方面基本实现了预期目标，评价结论：优秀。
（二）存在的问题。
1.少部分基本药物在网上采购不到，或是由于量少运送公司不愿亏本运送，部分药品短缺、采购价格高于市场价格。建议完善基本药物网上采购制度，尽量让群众能普遍用到基本药物。
2.基本药物配送速度慢，配送企业无法按照规定在12-24小时内将药品配送到位。建议主管部门协调解决。
3.医疗卫生机构使用的药品价格相对固定，与药品零售店自主的定价机制比较起来，显得灵活性不足，削弱了医疗机构的竞争力。
（三）相关建议。
建议完善药物目录，完善省级药物采购平台的功能，督促配送企业足量备药、及时配送。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
