2023年度四川省射洪中学校单位决算
公开时间：2024年9月15日
目录
第一部分 单位概况............................................................1
一、主要职责.......................................................................1
二、机构设置.......................................................................1
第二部分 2023年度单位决算情况说明............................2
一、收入支出决算总体情况说明.......................................2
二、收入决算情况说明........................................................2
三、支出决算情况说明.........................................................3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.........................4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.................5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........8
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..................8
八、政府性基金预算支出决算情况说明...............................11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明...........................11
十、其他重要事项的情况说明................................................11
第三部分 名词解释............................................................13
第四部分 附件..........................................................................15
第五部分 附表...........................................................................22
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、主要职责
（一）主要职能。在2023年度，学校坚持“立德树人”，坚决贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向和学校“德才厚重，博贯兼容”的办学思想，秉承“做射中人，为天下事”的办学传统和“团结向上，敢为人先”的学校精神，全面落实市委、市政府及相关职能部门的重大决策部署，努力让学校各项工作再上新台阶。
（二）2023年重点工作完成情况。
1、完成了初中部居民区用电改造；2、改扩建了学校科创中心，提升了学生创新能力；3、建设好了多功能室和课研中心，为我校与成都名校联合教研提供了有力保障；4、建设好了“学生劳动基地”，为提高学生劳动实践能力提供了场地；5、有序推进学校食堂、公寓改扩建项目。
二、机构设置
1、机构情况：四川省射洪中学校决算单位1个。
2、人员情况：事业编制700个。2023年年末实有事业人员666人，离休人员1人，退休人员202人，遗属补助6人，初中学生3577人，高中学生4918人。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为12656.6万元。与2022年度相比，收、支总计各增加2028.87万元，增长19.09%。主要变动原因是；1、年度考核基础奖增加；2、2023年高考质量提升补助资金投入；3、薪级、职级晋升调资及社会保障经费增加；4、居民用电改造、食堂自主经营设备回收、改扩建科创中心和多功能室研课中心等工程。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计12656.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入12637.58万元，占99.85%；政府性基金预算财政拨款收入19.02万元，占0.15%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计12656.6万元，其中：基本支出12500.1万元，占98.76%；项目支出156.5万元，占1.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为12656.6万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加2028.87万元，增长19.09%。主要变动原因是：1、年度考核基础奖增加；2、2023年高考质量提升补助资金投入；3、薪级、职级晋升调资及社会保障经费增加；4、居民用电改造、食堂自主经营设备回收、改扩建科创中心和多功能室研课中心等工程。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支：12637.58万元，占本年支出合计的99.85%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2082.83万元，增长19.73%。主要变动原因是：1、年度考核基础奖增加；2、2023年高考质量提升补助资金投入；3、薪级、职级晋升调资及社会保障经费增加；4、居民用电改造、食堂自主经营设备回收、改扩建科创中心和多功能室研课中心等工程
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支付：12637.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出9929万元，占78.5%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出25万元，占0.2%；社会保障和就业支出1281.04万元，占10.1%；卫生健康支出476.23万元，占3.8%；农林水支出5.38万元，占0.1%；住房保障支出920.93万元，占7.3%；其他支出万元，占0%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为12637.58，完成预算100%。其中：
1. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算为3119.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
2. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：支出决算为6785.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
3. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：支出决算为24.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
4. 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）：支出决算为25万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为12.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为1227.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为1.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为34.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为4.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为436.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为40.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
12、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：支出决算为5.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为920.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是：预算调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出12637.58万元，其中：
人员经费11106.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费1531.29万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、专用设备购置等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为5万元，完成预算100%，较上年度增加4.06万元，增长431.9%。决算数与预算数持平的主要原因是：预算调整。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占60%；公务接待费支出决算2万元，占40%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是：无。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出3万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加3万元，增长/下降100%。主要原因是：去年未用财政拨款支付。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于：无。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车*1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出3万元。主要用于：开展教育教学培训工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加1.06万元，增长112.7%。主要原因是：上级来校开展教育教学交流工作。其中：
国内公务接待支出2万元，主要用于开展教育教学业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，120人次（不包括陪同人员），共计支出2万元，具体内容包括：重师洽谈沙排联合组队、江西金太阳高三二轮备考探讨、树德中学来射洪参加教师节庆祝、清华大学入校诊断、遂宁市教体局督导“三课建设”、市关工委入校调研、省排管中心和市体育中心督导“省、校”沙排队集训情况、高三备考培训等10次金额2万元。
外事接待支出0万元，主要用于接待：无。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出19.02万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，四川省射洪中学校机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2023年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于：无。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，射洪中学共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：用于围绕开展教育教学活动的公务活动。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对建档立卡生免学费和课本费助学金、初中免教辅资料和学生平安保险2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取建档立卡生免学费和课本费助学金1个项目开展绩效监控，组织对建档立卡生免学费和课本费助学金1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
组织对2023年度部门整体支出开展绩效自评，从评价
情况来看：学校严格按年初编制的预算执行，做事前预测、事中监督、事后分析；执行非税收入做到了应收尽收，并及时缴入财政非税收入专户；政府采购依法依规按相关程序开展进行；资产方面：购置及出入库、盘存清理、报废处置程序合规合法；学校建立了“三重一大”等一系列的内控管理制度；校务公开方面：学期和年末做到财务信息资料及时公示公开，并接受了财政、审计等上级部门的监督检查。本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
本单位按要求对2023年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《射洪中学2023年单位整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。本年无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指普通教育中的初中教育。
3.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：指普通教育中的高中教育。
4.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指其他教育附加安排的支出。
5.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育训练（项）：指体育训练。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位离退休。
7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出项）：指其他行政事业单位养老支出。
9、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指死亡抚恤。
10、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他社会保障和就业支出。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗。
12、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他行政事业单位医疗支出
13.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：指社会发展。
14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
四川省射洪中学校 2023 年单位整体绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。射洪中学，是射洪市教育和体育局的下属二级预算单位，属于其他事业单位，可溯源至1848年的“广寒书院”。1980年被评为首批“四川省重点中学”，2002年被评为四川省首批、遂宁市第一所“国家级示范高中”，2013年被四川省教育厅评定为首批“四川省一级示范高中”。下设：教务处、德育处、安法处、行政办、党委办、教科室、体艺处、后勤处、科创中心9个处室职能部门。
（二）机构职能和人员概况。
1、机构职能：学校将继续贯彻党的教育方针，坚持“立德树人”的社会主义办学方向和学校“德才厚重，博贯兼容”的办学思想，秉承“做射中人，为天下事”的办学传统和“团结向上，敢为人先”的学校精神，全面落实市委、市政府及相关职能部门的重大决策部署，努力让学校各项工作再上新台阶。
2、人员概况：事业编制700个。2023年年末实有事业人员666人，离休人员1人，退休人员202人，遗属补助6人，初中学生3577人，高中学生4918人。
（三）年度主要工作任务：1、完成了初中部居民区用电改造；2、改扩建了学校科创中心，提升了学生创新能力；3、建设好了多功能室和课研中心，为我校与成都名校联合教研提供了有力保障；4、建设好了“学生劳动基地”，为提高学生劳动实践能力提供了场地；5、有序推进学校食堂、公寓改扩建项目。
（四）部门整体支出绩效目标：根据学校党委、行政和“三重一大”会议决定，在保工资、保运转、保发展前提下，同时狠抓教学质量的提升、加强和成都九中的深度成遂合作以及进一步搞好特色足球学校，排危工作加紧跟进，安全无小事要让学生及教职工在安全的环境中安心学习和工作，改善教学环境提升教学质量。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况。
1.部门总体收入12656.6万元
2.部门总体支出12656.6万元
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入12656.6万元
2.部门财政拨款支出12656.6万元
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析。
1.人员类项目绩效分析
本年度学校部门人员类项目绩效目标制定、目标实现、预算编制较为准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况较好，无违规记录情况。
2.运转类项目绩效分析
本年度学校部门运转类项目绩效目标制定、目标实现、预算编制较为准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况较好，无违规记录情况。
3.特定目标类项目绩效分析：无
（二）部门整体履职绩效分析。
本年度学校部门绩效目标制定、目标实现、预算编制较为准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况较好，无违规记录情况。
（三）结果应用情况。
绩效自评公开、评价结果应用、结果反馈等情况均按上级主管部门要求进行。
（四）自评质量。
部门整体自评基本准确，资金使用到位，社会效益好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
1、学校财务管理规范。（1）财务工作年初纳入了学校
当年总的工作安排，（2）学校建立财经领导小组，职责明
确，且履职尽责，（3）单位组织架构、会计领导机构人员
组成完整，会计人员具有从业资格证，财务人员本职工作
纳入学期绩效考核；（4）学校内部财务管理制度和办法完善、“三重一大”内控制度较为健全，（5）总账、明细账
比较规范，核算准确及时，（6）大宗购物、政府集中采购实行逐级审批制度，严格按照公开、公平、公正的原则和招投标的相关规定进行招标、议标采购；
2、严格经费预算管理。做到年初有经费预算，年末有经费决算报告和预决算分析；
3、学校严格按政策规范收费行为。做到收费公开、公示，依法依规组织好学校收入收费后也及时开具电子发票，实行票据领销登记，做到票据清楚，同时将所收款项及时全额缴存财政专户，严格实行收支两条线，无坐支、挪用、截留现象；
4、严格审批程序，强化支出管理。财务公开，集中办公，分头审核，一支笔终审，遵循先有预算、后有支出，严格执行预算，严禁超预算，无预算安排就不安排支出，同时学校也出台了“三公”经费及“会议费”的管理办法，着重强化差旅、公务接待、公务用车（租车）、教师培训、会议活动的管理；贫困生助学资金做到专款专用，按上级相关部门要求及时发放到学生手中；
5、学校的固定资产管理较为规范。由专人管理，所购资产按规定的分类及时登记上账并建立固定资产实行卡片和微机软件规范管理，年末并及时上报国有资产管理部门，做到了账卡物相符；
6、学校负债管理进一步规范。严控债务增长，并按预算逐年化解债务，现债务已化解完毕 。学生代管费用期末结算实行“多退少不补”的原则，形成学生代管费结算通知书发至学生人手一份，送到家长手头，家长签字确认后反馈到学校；
7、学校后勤管理等方面工作务实。（1）后勤工作年初纳入学校统一计划、安排，分管领导和分管领导分工明确，责任落实到位；（2）食堂、宿舍等后勤管理设专人负责，职责明确，履职尽责到位；（3）学校校园整体保持净化、绿化、美化；（4）学校强化教育风险意识，安全保卫、学生医保、平安保险政策宣传到位；（5）后勤工作师生满意度较高；（6）后勤服务统计信息报送及时，并按时参加上级部门组织的各种会议。
（二）存在问题。
1、预算编制过程政府采购方面不够明确和细化，预算编
制的合理性不够。预算执行过程中监督不力。
2、预算编制的前瞻性和精准度把握不够好，由于当年度新情况、新问题加强前瞻性、针对性研究不多，预算和实际支出调整较大。
3、财务管理水平有待提高。（1）首先领导对财务工作的重视程度还需要加强，比如说预算的编制基本由财务人员自己在完成；（2）对财务等相关人员培训学习还需要强化。
4、内部控制等相关管理制度虽已建立，但很多未及时更新跟进，管理上较为粗糙，部分未实际落实到位。
（三）改进建议。
1、进一步高度重视预算编制工作。将进一步重视预算的编制工作，加强学校内部机构的预算管理意识，特别是要强化领导的预算意识，科学规划预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，尽量减少预算资金的调整、结转和结余的情形。
2、建议财政和主管部门进一步加强对单位财务人员队伍建设的培训。（1）多组织对财务人员业务和思想政治水平方面的培训和学习，尤其是加强《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》和预算一体化核算等制度方面的学习培训；（2）
制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性；（3）进一步做好预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表