2024年度
射洪市复兴中心卫生院决算
目录
公开时间：2025年 9 月 10 日
第一部分 部门概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2024年度部门决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11
八、政府性基金预算支出决算情况说明 12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 13
十、其他重要事项的情况说明 13
第三部分 名词解释 15
第四部分 附件 18
第五部分 附表 27
一、收入支出决算总表 27
二、收入决算表 27
三、支出决算表 27
四、财政拨款收入支出决算总表 27
五、财政拨款支出决算明细表 27
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 27
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 27
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 27
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 27
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 27
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 27
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 27
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 27
为人民健康提供医疗与护理保健服务。医疗与护理、医学教学、医生研究、卫生医疗人员培训、卫生技术人员继续教育、预防保健与健康教育及公共卫生服务。
开设预防保健科、全科医疗科、内科、外科：普通外科专业、妇产科；妇科专业；计划生育专业、儿科、耳鼻咽喉科、口腔科、医学检验科、医学影像科、中医科；针灸科专业；推拿科专业；康复医学专业等科室。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为2042.73万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少277万元，下降11.9%。主要变动原因是2024年单位未开展其他建设项目，财政补助资金减少，为响应医保检查严格费率，规范并病人治疗费，人均费率大幅下降，总体医疗收入降低。
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（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计2042.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入626.37万元，占30.6%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1209.73万元，占59.2%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入206.63万元，占10.2%。
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（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1821.33万元，其中：基本支出1372.01万元，占75.4%；项目支出449.32万元，占24.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
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（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
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2024年度财政拨款收入、支出总计均为626.37万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少167.78万元，下降21%。主要变动原因是村卫生室较少，机构补助拨款减少，未开展项目，专项拨款较少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出626.37万元，占本年支出合计的34.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少167.78万元，下降21%。主要变动原因是村卫生室减少，机构补助拨款减少，未开展项目，专项拨款锐减。
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（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出626.37万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出12.4万元，占1.9%；卫生健康支出608.97万元，占97.7%；住房
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保障支出5万元，占0.4%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
626.37，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为12.4万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为89.84万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为214.4万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为195.19万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为3.94万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）:支出决算为15.09万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）:支出决算为0.94万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:支出决算为80.66万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4.72万元，完成预算100%。
10生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.24万元，完成预算100%。
11卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:支出决算为0.95万元，完成预算100%。
12.生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康（项）:支出决算为3万元，完成预算100%。
13.其他卫生健康支出（类）其他卫生健康（款）住房保障支出（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出329.69万元，其中：
人员经费329.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车2辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于急诊急救及公卫下乡公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。
十、其他重要事项的情况说明
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市复兴中心卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市复兴中心卫生院共有车辆2辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是特种专业技术用车，用于单位急救120。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对“基本公共卫生”“基本药物制度”等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.卫生健康支出（210）卫生健康管理事务（01）行政运行（01）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.卫生健康支出（210）基层医疗卫生机构（03）乡镇卫生院（02）:反映用于乡镇卫生院的支出。
11.卫生健康支出（210）基层医疗卫生机构（03）其他基层医疗卫生机构支出（99）:反映其他用于基层医疗卫生机构的支出。
12.卫生健康支出（210）公共卫生（04）基本公共卫生服务（08）:反映基本公共卫生服务支出。
13.卫生健康支出（210）公共卫生（04）重大公共卫生服务（09）:反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。
14.卫生健康支出（210）公共卫生（04）其他公共卫生支出应急处理（99）:反映其他用于公共卫生方面的支出。
15.卫生健康支出（210）计划生育事务（07）其他计划生育事务支出（99）:反映除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出。
16.卫生健康支出（210）优抚对象医疗（14）优抚对象医疗补助（01）:反映按规定补助优抚对象的医疗经费。
17.抗疫特别国债安排的支出（234）基础设施建设（01）公共卫生体系建设（01）：反映抗疫特别国债资金安排的公共卫生体系建设支出。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
2024年射洪市复兴中心卫生院整体绩效
评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
射洪市复兴中心卫生院属于射洪市卫生健康局下属基层医疗机构。
（二）机构职能。
医疗与护理、医学教学、医生研究、卫生医疗人员培训、卫生技术人员继续教育、预防保健与健康教育及公共卫生服务。
（三）人员概况。
截至2024年末，我院编制64人，在编53人，临时聘用18人，合计71人。其中：专业技术人员53人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
我院2024年财政总收入为626.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入626.37万元。
（二）支出情况。
我院2024年财政总支出为626.37万元，其中：一般公共预算财政拨款支出为626.37万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
财政无结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1、加强预算绩效管理，强调预算绩效管理的重要性和必要性，各预算项目科室联动。
2、制定了预算编制领导小组及预算绩效管理领导小组，做好部门预算的编制及绩效管理，有效使用资金。
3、预算编制时，各科室科学、合理地编制预算。结合当年业务收支情况和往年数据测算，及新形势变化等因素，综合分析，制定目标。
4、在预算基本支出方面，加大预算执行环节的控制，提高资金使用效益，保障医院的正常运转。预算项目支出方面，根据年初既定绩效目标，扎实推进项目工作开展，目标实现程度较高。
5、我院高度重视绩效管理的必要性，把绩效管理工作与日常工作管理相结合，形成常态化管理和监控，讲求实效和成绩。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额264万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额5.2万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
（四）绩效结果应用情况。
1、基本公共卫生项目：我院2024年度财政收入资金总额为188.5万元，实际支出为188.5万元。基本公共卫生为全镇居民免费提供十四类46项服务工作，我院作为辖区基本公共卫生服务技术指导机构，负责对全镇公共卫生服务工作进行技术指导，培训、监督考核。初步建成了镇、村二级项目管理机构，基本形成了基本公共卫生服务项目的工作网络。为我镇的基本公共卫生工作的组织、协调、管理、实施提供了强大的组织保证。
2、驻村干部待遇项目：我院2024年度财政收入资金总额为2.4万元，实际支出为2.4万元，执行数为100%。驻村干部应做方针政策的宣传者。驻村干部深入到农户家中，与群众面对面的谈心，有针对性地对群众进行相关业务知识培训，宣讲农村相关法律法规，向群众宣传国家脱贫攻坚的相关政策，让群众真切感受到党和政府的关怀。
3、基本药物制度项目：2024年收到财政资金为51.9万元，完成预算率100%，通过项目实施，所有政府举办的基层医疗卫生机构和村卫生室实施国家基本药物制度，对实施国家基本药物制度的村卫生室给予补助，支持国家基本药物制度在村卫生室顺利实施，完善财政对基层医疗卫生机构运行的补助政策，巩固基本药物制度，推进综合改革顺利进行。发现的主要问题：村卫生室实施设备较差，无法实施有效监督。下一步改进措施：加大投入，改善设施。
4、优抚项目绩效目标完成情况综述。2024年收到财政拨款收入0.9万元，执行数为100%。此项收入以国家颁布的优抚人员名单为准，为进院患者购药和治疗的费用进行报销。
5、村卫生室机构补助项目绩效目标完成情况综述。2024年收到21万，执行数为100%。用于对村卫生室机构各项工作进行考核。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我院通过认真细致的准备、实施和分析，本次绩效自评取得了较好成效。通过本次绩效评价不仅分析评价了资金收支的效益情况，而且为今后更好地科学使用评价结果、指导支出绩效管理工作提供了参考，有利于进一步规范资金管理使用。
（二）存在问题。
1、预算编制目标准确性有待提高。
2、绩效管理意识需与日常工作紧密结合。
3、相关财务管理制度更新迅速，需加强学习。
4、预算相关专业知识逐年变化，需与时俱进。
（三）改进建议。
1、是规范财务运行。财务工作不仅仅要求业务知识上的继续教育学习，要求管理制度的与时俱进。我院将及时完善财务管理相关制度、办法，使财务相关管理制度既符合最新政策要求，体现出当下的新情况，结合医院业务实际，制定出一套适合我院具体情况的财务管理制度。
2、是完善绩效管理机制。但意识永远应该先行的，提高绩效管理意识，对后续绩效管理体系不断完善和绩效管理水平的提高具有指导性意义。我院将借着本次绩效评价的契机，加强单位各业务科室的预算绩效管理意识，督促改进工作管理模式，完善业务工作管理办法，以提高预算绩效管理意识，利于今后绩效管理工作的高效开展。
3、是加强学习，组织财务人员及相关业务人员学习《中华人民共和国预算法》、预算绩效管理等相关法规、操作实务，提高业务水平，更加了解我院的业务性质和业务情况现状，把握未来趋势。保证收集第一手预算编制资料数据的完整性和准确性。做到预算测算过程有依有据，以此提高预算编制目标的准确性。
附件2
射洪市复兴中心卫生院
国家基本药物制度项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
实施国家基本药物制度，药品实行零差价销售，落实好国家基本药物制度的惠民政策，是深化医药卫生体制改革五项重点工作之一，是降低医疗费用，解决老百姓看病贵的有效措施。
（二）实施目的及支持方向。
实施国家基本药物制度，药品实行零差价销售，落实好国家基本药物制度的惠民政策。
（三）预算安排及分配管理。
我院基药补助每年年初有预算，有上级主管部门预算批复。
（四）项目绩效目标设置。
实施国家基本药物制度是落实好国家惠民政策，深化医改，确保乡村医生队伍的稳定，提高乡村医生收入水平，不断健全完善乡村医生管理工作。基药补助是与药品零差价相结合，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评要实现国家基本药物制度的惠民政策，确保乡村医生队伍的稳定，提高乡村医生收入水平，不断健全完善乡村医生管理工作。。
（二）预设问题及评价重点。
按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。在实施评价过程中需要注意村医生基药的考核和绩效发放，不应以扣分为主要目的，其重点是在平常的工作中督促村医生工作的改进与合规实施，加强平常的督导。
（三）评价方法。
根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。
（四）评价组织。
以公卫科为主，各部门相互配合，对应各项指标来完成绩效考核。
三、绩效分析
（一）资金计划、到位及使用情况。
针对基药补助，我院制定了《射洪市复兴中心卫生院关于村卫生室基本药物补助实施方案》，成立了以医院院长为组长的国家基本药物制度实施工作领导小组，成员由相关科室负责人组成，办公室设在公共卫生科，主要负责每年的村卫生室基药考核。对照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范等。
（二）项目财务管理情况。
针对基药补助，我院制定了《射洪市复兴中心卫生院关于村卫生室基本药物补助实施方案》，成立了以医院院长为组长的国家基本药物制度实施工作领导小组，成员由相关科室负责人组成，办公室设在公共卫生科，主要负责每年的村卫生室基药考核。对照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范等。
（三）项目组织实施情况。
我院收到资金后由技术指导小组按单位制定的绩效考核补助办法以打卡方式发放至村卫生室个人账户。该项目资金以突出药品采购量及工作服务量，体现奖优罚劣的原则全部发放完毕，稳定了在岗乡村医生队伍，激励了乡医的工作积极性。
四、评价结论
（一）项目完成情况：截止2024年年底，基药补助按时足额到账，按时足额发放到村卫生室。
（二）项目效益情况：通过执行国家基本药物制度对在岗乡村医生给予补助，推动了我院的发展，稳定了我镇乡医队伍，提高了乡村医生的收入，不断健全完善基层卫生管理工作。
五、存在主要问题
药品目录过窄:农民群众常用的一些药品（如风油精、清凉油、氨基比林咖啡因片、感冒灵颗粒等）和一些急救药品未纳入基药范畴，致使很多患者不理解，不仅影响医疗业务开展，还在一定程度上影响了基层医疗机构的服务形象。
六、改进建议
1、及时增补基药品种。
2、基药目录与医保药品目录配套。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
