2024年度
射洪市总工会部门决算
目录
公开时间：2025年8月29日
第一部分 部门概况.................................4
一、部门职责..................................4
二、机构设置..................................5
第二部分 2024年度部门决算情况说明.................6
一、收入支出决算总体情况说明..................6
二、收入决算情况说明..........................6
三、支出决算情况说明..........................7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..........7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.....11
八、政府性基金预算支出决算情况说明...........13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明.........13
十、其他重要事项的情况说明...................13
第三部分 名词解释................................15
第四部分 附件....................................17
附件1..........................................17
附件2...........................................33
第五部分 附表....................................39
一、收入支出决算总表.........................39
二、收入决算表...............................39
三、支出决算表...............................39
四、财政拨款收入支出决算总表.................39
五、财政拨款支出决算明细表...................39
六、一般公共预算财政拨款支出决算表...........39
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.......39
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表...39
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.......39
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.....39
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.39
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.....39
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.........39
（三）围绕有关职工群众合法权益的重大问题进行调查研究，向射洪市委、市政府和省、遂宁市总工会反映职工群众的思想、愿望和要求，提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定；推动调整劳动关系、维护职工合法权益的平等协商，签订集体合同和工资集体协商谈判制度以及相关监督保证机制的贯彻落实。
（四）研究和指导工会自身建设与改革工作，监督检查《中华人民共和国工会法》、《中国工会章程》的贯彻执行情况，不断完善工会的组织制度、工作制度和民主制度；指导基层工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，保障职工民主权利。
（五）会同有关部门党组(党委)协调推荐基层工会的主要领导人选；研究制定工会干部管理制度和培训计划，负责基层工会干部的培训工作。
（六）开展职工思想政治教育和培训工作，组织健康有益的职工文化活动，强化职业道德、职业责任、职业纪律教育和职业技能培训，提高职工整体素质，建设“四有”职工队伍。
（七）协助射洪市政府做好全国、省、遂宁市劳动模范的推荐和射洪市劳模的推荐、评选、表彰工作，管理射洪市以上劳动模范。
（八）负责全市工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作，协调全市的职工劳动福利事业工作，负责对全市工会企事业发展的指导、协调工作。
（九）承办射洪市委、市政府和遂宁市总交办的其他有关工作任务。
射洪市总工会下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为438.28万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加130.51万元，增长42.4%。主要变动原因一是在编在职人员工资福利支出增加和新增计提拨缴工会经费；二是上级转移支付资金增加。
图1：收入、支出决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计438.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入438.28万元，占100%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计438.28万元，其中：基本支出186.23万元，占42.5%；项目支出252.05万元，占57.5%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为438.28万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加130.51万元，增长42.4%。主要变动原因一是在编在职人员工资福利支出增加和新增计提拨缴工会经费；二是上级转移支付资金增加。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出438.28万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加130.51万元，增长42.4%。主要变动原因一是在编在职人员工资福利支出增加和新增计提拨缴工会经费；二是上级转移支付资金增加。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出438.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出399.29万元，占91.1%；社会保障和就业支出16.8万元，占3.8%；卫生健康支出8.57万元，占2%；住房保障支出13.62万元，占3.1%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为438.28万元，完成预算99.3%。其中：
1.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：支出决算为147.24万元，完成预算98.2%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动，多拨付基本工资及津补贴。
2.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）: 支出决算为120万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：支出决算为132.05万元，完成预算99.6%，决算数小于预算数的主要原因是省财困难职工拨付55.9万元，实际发放55.4万元，剩余0.5万元财政已收回。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为16.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为5.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为2.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为13.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出186.23万元，其中：
人员经费169.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。
公用经费17.2万元，主要包括：办公费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0，与上年度持平。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构图
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算数与2023年度持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算数与2023年度持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆（按照财行〔2008〕82号规定属于工会资产，不属于国有资产）、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算数与2023年度持平。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市总工会机关运行经费支出17.2万元，比2023年度减少116.58万元，下降87.2%。主要原因是2024年的将财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费由基本支出调整至项目支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市政府采购支出总额1.59万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.59万元。主要用于车辆保养维修、购买燃油。授予中小企业合同金额0.59万元，占政府采购支出总额的37.1%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市总工会共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，射洪市总工会在2024年度预算编制阶段，组织对财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费等1个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成射洪市总工会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，射洪市总工会部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92.21分，绩效自评综述：综合部门整体支出绩效评价情况认为，财政资金发挥了良好的效益，有力地保障了部门运转及推动各项职能工作的开展，使工会组织的桥梁、纽带作用得到了进一步体现；财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理，预算确定的资金额度与项目实际需求相符，绩效指标设置明确。项目资金管理制度健全完善，预算执行有效，资金使用合规合法。绩效自评报告详见附件。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
3.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
4.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）：指财政对工会事务的补助支出。
5.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）：指除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、工会事务、事业运行以外其他用于群众团体事务方面的支出。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）：指行政事业单位医疗方面的支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指除行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1
射洪市总工会
2024年度部门预算绩效自评报告
一、部门基本情况
（一）机构组成
射洪市总工会下属二级单位0个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
射洪市总工会由4个内设部室组成，分别是：办公室、组宣部、经保部、财务部。
（二）机构职能
1.贯彻执行党的路线、方针、政策，依照法律和章程，坚持面向基层，面向职工群众的原则，确定全市工会工作的指导思想、目标和任务，指导全市基层工会开展工会工作。负责工运理论政策的调研工作。
2.贯彻执行全国工会代表大会、执委会确定的方针、任务、决议和省、遂宁市工会代表大会制定的工会工作目标，依法指导各基层工会推进党的全心全意依靠工人阶级的指导方针的贯彻落实，进一步突出和履行维护职责，更好地保护、调动和发挥广大职工的积极性、创造性，并通过劳动竞赛、技术创新等有效形式把职工群众的积极性、创造性组织和引导到发展射洪经济建设的事业上来。
3.围绕有关职工群众合法权益的重大问题进行调查研究，向射洪市委、市政府和省、遂宁市总工会反映职工群众的思想、愿望和要求，提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定；推动调整劳动关系、维护职工合法权益的平等协商，签订集体合同和工资集体协商谈判制度以及相关监督保证机制的贯彻落实。
4.研究和指导工会自身建设与改革工作，监督检查《中华人民共和国工会法》《中国工会章程》的贯彻执行情况，不断完善工会的组织制度、工作制度和民主制度；指导基层工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，保障职工民主权利。
5.会同有关部门党组(党委)协调推荐基层工会的主要领导人选；研究制定工会干部管理制度和培训计划，负责基层工会干部的培训工作。
6.开展职工思想政治教育和培训工作，组织健康有益的职工文化活动，强化职业道德、职业责任、职业纪律教育和职业技能培训，提高职工整体素质，建设“四有”职工队伍。
7.协助射洪市政府做好全国、省、遂宁市劳动模范的推荐和射洪市劳模的推荐、评选、表彰工作，管理射洪市以上劳动模范。
8.负责全市工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作，协调全市的职工劳动福利事业工作，负责对全市工会企事业发展的指导、协调工作。
9.承办射洪市委、市政府和遂宁市总交办的其他有关工作任务。
（三）人员概况
截至2024年末，射洪市总工会年末实有10人，其他人员17人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
射洪市总工会2024年年初预算收入288.57万元，决算报表收入438.28万元。
（二）支出情况
射洪市总工会2024年年初预算支出288.57万元，决算报表支出438.28万元。
（三）结余分配和结转结余情况
射洪市总工会2024年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
本年部门预算整体自评履职效能指标，选取3 个核心职能目标“2024年射洪市级离退休劳模荣誉津贴”“2024年射洪市财困难职工救助金”“财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费”，具体情况如下：
（1）“2024年射洪市级离退休劳模荣誉津贴人次”，分值5分，指标解释“反映发放2024年射洪市级离退休劳模荣誉津贴的人次”，采用比率分值法，评分依据按偏离度得分“偏离度=1-年终完成履职效果目标数量÷年初目标设置总数×100%，偏离度小于10%，得5分，偏离度10-20%得3分，偏离度大于20%不得分。”实际目标完成情况：2024年部门预算2024年射洪市级离退休劳模30人，实际发放30名劳模，预算执行偏离度1-30/30*100%=0，小于10%，该项满分5分，实际得5分。
（2）“困难职工帮扶人数”，分值5分，指标解释“反映帮扶困难职工的人数”，采用比率分值法，评分依据按偏离度得分“偏离度=1-年终完成履职效果目标数量÷年初目标设置总数×100%，偏离度小于10%，得5分，偏离度10—20%得3分，偏离度大于20%不得分。”实际目标完成情况：2024年预算计划帮扶困难职工395人，本年实际帮扶395困难职工，预算执行偏离度 1-395/395*100%=0，小于10%，该项满分5分，实际得5分。
（3）“聘用人员工资福利支出”，分值5分，指标解释“反映聘用人员工资福利支出金额”，采用比率分值法，评分依据按偏离度得分“偏离度=1-年终完成履职效果目标数量÷年初目标设置总数×100%，偏离度小于10%，得5分，偏离度10—20%得3分，偏离度大于20%不得分。”实际目标完成情况：2024年预算计划聘用人员工资福利支出75.00万元，本年支出75.00万元，预算执行偏离度 1-75/75*100%=0，小于10%，该项满分5分，实际得5分。
2.预算管理
（1）支出执行进度。射洪市总工会1-9月预算执行数269.14万元，1-11月预算执行数288.57万元。该项指标得分=（1至9月预算执行数÷（部门预算数×75%）×4）+（1至11月预算执行数÷（部门预算数×91.67%）×6），269.14÷（288.57×75%）×4）+（288.57÷（288.57×91.67%）×6）=10。该项满分10分，实际得10分。
（2）预算年终结余。射洪市总工会无年终结余。该项满分10分，实际得10分。
（3）严控一般性支出。射洪市总工会严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况。2024年一般性支出财政拨款年初预算4.30万元，为公务用车运行维护费，与上年一般性支出财政拨款预算数4.30万元持平。2024年一般性支出财政拨款预算执行数0万元，原因是公务用车保有量1辆（按照财行〔2008〕82号规定属于工会资产，不属于国有资产），由“公务用车运行维护费”调整至“其他交通费用”下核算，与上年一般性支出财政拨款预算执行数0万元持平。该项满分5分，实际得0分。
3.财务管理
（1）持续加强制度建设。射洪市总工会不断完善财务运行机制，强化内控建设，规范会计行为，结合内控制度建设，紧盯核心业务和关键环节，加大对日常审批、预算管理、资金使用等重点领域、关键岗位、重要环节的风险排查，及时查漏补缺，强化制度约束。该项满分4分，实际得4分。
（2）科学设置财务岗位。射洪市总工会严格实行不相容岗位分离，明确财务岗位设置，严格落实定员定岗，建立健全岗位责任制，审核与支付分设，会计与出纳分立，对资金支付、票据审核等财务管理关键环节，建立明确责任制度，形成了有效的制约机制，严控岗位风险，提升工作效率。该项满分2分，实际得2分。
（3）规范财政资金使用。一是严格履行集体决策程序，对财政资金预算编制、转移支付分配、项目资金调整等事项履行集体决策程序，确保财政性资金管理有序。二是规范专项资金管理，做好专项资金的支出标准、决策程序和资金分配。该项满分4分，实际得4分。
4.资产管理
射洪总工会资产按照财行〔2008〕82号文件界定为工会资产。不涉及本项。
5.采购管理
（1）支持中小企业发展。射洪市总工会支持中小企业发展，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。该项满分3分，实际得3分。
（2）采购执行率。射洪市总工会2024年政府采购预算0万元，执行数为1.59万元，主要用于车辆加油添加燃料服务、车辆维修保养服务合同。该项指标得分=当年政府采购实际支付总金额÷（当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额）×100%×3。该项满分3分，实际得0分。
（二）部门预算项目绩效分析
人员类项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额127.10万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
其他运转类项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额120.00万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
特定目标类项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额28.96万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
（1）决策程序。射洪市总工会按照《射洪市财政局关于印发《射洪市2024年部门预算和2024—2026年三年支出规划编制工作方案》的通知》（射财发〔2023〕58号）文件要求，认真梳理2024年预算项目，预算编制的合规性、必要性以及项目预算绩效编制情况进行审核。经党组会审议通过后，正式批复预算。该项满分4分，实际得4分。
（2）目标设置。射洪市总工会部门预算绩效目标设定科学合理，符合实际，要素完整。年初各业务部门根据部门计划和工作任务，通过认真梳理、筛选及时向财务部报送项目绩效目标，由财务部上报一体化系统。绩效目标编制与资金使用内容、范围、方向等内容相符，并采用定量表述和定性表述相结合，做到了细化量化。该项满分4分，实际得4分。
（3）项目入库。按射洪市总工会按照《射洪市财政局关于印发《射洪市2024年部门预算和2024—2026年三年支出规划编制工作方案》的通知》（射财发〔2023〕58号）文件要求，认真梳理2024年预算项目，完成项目入库。该项满分4分，实际得4分。
2.项目执行
（1）执行同向。射洪市总工会2024年项目4个，共设置绩效指标31个，指标含数量指标、质量指标、时效指标、经济效益指标、服务对象满意度指标、经济成本指标、社会效益指标，指标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。该项满分4分，实际得4分。
（2）项目调整。2023年遂宁市级离退休劳模荣誉津贴预算25.54万元，因有新退休劳模和去世劳模，实际支出24.58万元，剩余0.96万元。2024年预算批复数包含上年结转的0.96万元。射洪市总工会积极与射洪市财政局沟通，进行项目调剂，射洪市财政收回0.96万元。该项满分4分，实际得4分。
（3）执行结果。射洪市总工会共4个项目，其中常年项目1个，阶段项目3个，预算结余率均小于10%，其中①财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目预算金额120.00万元，执行数120.00万元，执行率为100%；②2024年射洪市级离退休劳模荣誉津贴项目4.30万元，执行数4.30万元，执行率为100%；③2024年射洪市财困难职工救助金项目预算23.70万元，执行数23.70万元，执行率为100%；④遂宁市级离退休劳模荣誉津贴项目0.96万元，调剂数-0.96万元，执行数0万元，执行率为100%。该项满分4分，实际得4分。
3.目标实现
（1）目标完成。射洪市总工会2024年项目4个，共设置绩效指标31个，其中数量指标4个，完成4个，其中：保障17名聘用人员工资福利支出、发放2024年射洪市级离退休劳模荣誉津贴30人、发放2024年射洪市财困难职工救助金395人。本项得分为：4/4×100%×4=4分。该项满分4分，实际得4分。
（2）目标偏离。射洪市总工会2024年项目4个，共设置绩效指标31个，数量指标4个，绩效指标完成偏离度均小于30%，本项得分为：4/4×100%×4=4 分。该项满分4分，实际得4分。
（3）实现效果。射洪市总工会2024年项目4个，共设置绩效指标31个，效益指标10个，本年全部完成相关效益指标。其中：财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目保障工会日常运转；2024年射洪市级离退休劳模荣誉津贴项目提高射洪市级离退休劳模收入、提升射洪市级离退休劳模获得感、幸福感；2024年射洪市财困难职工救助金项目提高困难职工收入、提升困难职工获得感、幸福感。该项得分为：10/10×100%×3=3分。该项满分3分，实际得3分。
（三）绩效结果应用情况
射洪市总工会将部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评情况与部门预决算同步向社会公开，对日常绩效管理工作中发现的问题积极进行整改，以绩效目标管理为基础，增强资金配置绩效，将绩效管理结果应用于完善政策、改进管理、预算挂钩等，并按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2024年，射洪市总工会自评得分91.21分。综合部门整体支出绩效评价情况认为，财政资金发挥了良好的效益，有力地保障了部门运转及推动各项职能工作的开展，使工会组织的桥梁、纽带作用得到了进一步体现。
（二）存在问题
预算绩效管理工作涉及面广，专业性强，部门工作人员缺乏系统的培训，业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。
（三）改进建议
进一步加强绩效管理队伍的建设，提升绩效管理业务水平，提高预算绩效评价工作质量。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 2024年射洪市级离退休劳模荣誉津贴 | |||||||||
主管部门 | 射洪市总工会 | 实施单位 | 射洪市总工会 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，投入4.30万元通过银行代发方式对射洪市级离退休劳模按照120元/人.月发放荣誉津贴，提高离退休劳模收入，提升离退休劳模获得感、幸福感。 | 2024年，投入4.30万元通过银行代发方式对射洪市级离退休劳模按照120元/人.月发放荣誉津贴，提高离退休劳模收入，提升离退休劳模获得感、幸福感。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过银行代发方式对射洪市级离退休劳模按照120元/人.月发放荣誉津贴 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 4.30 | 4.30 | 100% | 10 | 10 | |||||
其中：财政资金 | 4.30 | 4.30 | 100% | 10 | 10 | |||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 射洪市级离退休劳模领取荣誉津贴人数 | ≥ | 30 | 人 | 100 | 13 | 13 | ||
质量指标 | 资金拨付准确率 | ≥ | 95 | % | 100 | 14 | 14 | |||
时效指标 | 资金发放及时性 | = | 4 | 期/年 | 100 | 13 | 13 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提升射洪市级离退休劳模获得感、幸福感 | 定性 | 优 | 100 | 7 | 7 | |||
社会效益指标 | 提高射洪市级离退休劳模收入 | 定性 | 优 | 100 | 7 | 7 | ||||
社会效益指标 | 结余率 | = | 0 | % | 100 | 6 | 6 | |||
满意度指标
| 服务对象满意度指标 | 射洪市级离退休劳模满意度 | ≥ | 95 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 荣誉津贴标准 | = | 120 | 元/人*月 | 100 | 20 | 20 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 射洪市总工会射洪市级离退休劳模荣誉津贴项目总分100分，立项依据充分，立项程序规范，项目资金管理制度健全完善，预算执行有效，资金使用合规合法。
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存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：梁剑 | 财务负责人：杨昌志 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 2024年射洪市财困难职工救助金 | |||||||||
主管部门 | 射洪市总工会 | 实施单位 | 射洪市总工会 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，投入23.70万元通过一卡通方式对射洪市困难职工按照600元/人.次发放救助金，提高困难职工收入，提升困难职工获得感、幸福感 | 2024年，投入23.70万元通过一卡通方式对射洪市困难职工按照600元/人.次发放救助金，提高困难职工收入，提升困难职工获得感、幸福感 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过银行代发方式对射洪市级离退休劳模按照120元/人.月发放荣誉津贴 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 23.70 | 23.70 | 100% | 10 | 10 | |||||
其中：财政资金 | 23.70 | 23.70 | 100% | 10 | 10 | |||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 帮扶救助困难职工人数 | ≥ | 395 | 人 | 100 | 13 | 13 | ||
质量指标 | 帮扶救助准确率 | ≥ | 95 | % | 100 | 14 | 14 | |||
时效指标 | 按时发放率 | = | 100 | % | 100 | 13 | 13 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 结余率 | = | 0 | % | 100 | 6 | 6 | ||
社会效益指标 | 提高困难职工收入 | 定性 | 优 | 100 | 7 | 7 | ||||
社会效益指标 | 提升困难职工获得感、幸福感 | 定性 | 优 | 100 | 7 | 7 | ||||
满意度指标 | 帮扶对象满意度指标 | 困难职工满意度 | ≥ | 95 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 帮扶救助标准 | = | 600 | 元/人·次 | 100 | 20 | 20 | ||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 射洪市总工会困难职工救助项目总分100分，立项依据充分，立项程序规范，预算确定的资金额度调整后与项目实际需求相符，项目资金管理制度健全完善，预算执行有效，资金使用合规合法。
| |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：杨向东 | 财务负责人：杨昌志 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费 | |||||||||
主管部门 | 射洪市总工会 | 实施单位 | 射洪市总工会 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，市财政按规定代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费120.00万元，保障市总工会机关正常运行，完成日常工作任务 | 2024年，市财政按规定代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费120.00万元，保障市总工会机关正常运行，完成日常工作任务 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过银行代发方式对射洪市级离退休劳模按照120元/人.月发放荣誉津贴 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 120.00 | 120.00 | 100% | 10 | 10 | |||||
其中：财政资金 | 120.00 | 120.00 | 100% | 10 | 10 | |||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | |
产出指标 | 数量指标 | 保障人数 | ≤ | 17 | 人 | 100 | 10 | 10 | ||
时效指标 | 资金保障运转时间 | = | 12 | 月 | 100 | 20 | 20 | |||
质量指标 | 运转保障率 | ≥ | 95 | % | 100 | 10 | 10 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 单位职工满意率 | ≥ | 95 | % | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 聘用人员工资福利支出 | = | 75 | 万元 | 100 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 上解工会经费 | = | 45 | 万元 | 100 | 10 | 10 | ||
效益指标 | 经济效益 | 保障工会日常运转 | 定性 | 优 | 100 | 20 | 20 | |||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 射洪市总工会财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目支出进行了独立、客观的评价，财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目支出绩效评价综合评分为100分，项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理，预算确定的资金额度与项目实际需求相符，绩效指标设置明确。项目资金管理制度健全完善，预算执行有效，资金使用合规合法。
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存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：杨昌志 | 财务负责人：杨昌志 | |||||||||
附件2
射洪市总工会2024年度专项预算绩效
自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据《中华人民共和国工会法》《中国工会章程》《四川省<中华人民共和国工会法>实施办法》《中共射洪县委办公室、射洪县人民政府办公室转发市委办市政府办〈关于依法拨交工会经费的通知〉的通知》（射委办发〔2000〕37号）等相关政策文件要求，射洪市总工会及时申请财政部门拨付财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费，保障市总工会机关正常运行，完成日常工作任务。
（二）实施目的及支持方向
为了维护工会组织的合法权益，充分发挥工会组织维护职工权益，维护社会稳定等社会职能，根据《中华人民共和国工会法》《四川省〈中华人民共和国工会法〉实施办法》《四川省外商投资企业工会条例》,以及《中华人民共和国民事诉讼法》等法律法规的有关规定，凡建立工会组织的企业、事业单位和机关应每月按上月全部职工工资总额的2%向工会拨交经费。由地方财政拨款的机关和事业单位，其工会经费由同级财政依法列入预算，并由财政将各单位按工资总额的2%计提工会经费的40%直接划拨地方总工会。市财政按规定代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费120.00万元保障市总工会机关正常运行，完成日常工作任务。
（三）预算安排及分配管理
市财政按规定代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目资金120.00万元，均来自射洪市财资金。资金分配如下：
1.75.00万元用于支付聘用人员工资福利支出。
2.45.00万元将上解至上级工会。
（四）项目绩效目标设置
2024年，市财政按规定代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目共设立一级指标4个，分别为：产出指标、满意度指标、成本指标和效益指标；二级指标6 个，分别为：数量指标、时效指标、质量指标、满意度指标、经济成本指标、经济效益指标；三级指标7个，绩效目标与指标内容与实际相符，可操作性较强。
二、评价实施
（一）评价目的
通过对财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目支出进行绩效评价，客观公正地核查项目预期目标的实现程度，评价专项资金支出效率、效益和综合效果，及时总结项目工作经验，分析项目在实施和管理中存在的问题及原因，切实采取措施，进一步强化支出责任，规范工作纪律，提高项目资金科学化、精细化管理水平，提升资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点
一是政策制度和执行情况。包括项目立项的政策依据是否充分，政策目标是否明确，是否建立监督检查机制。
二是绩效目标实现情况。是否具有绩效目标，绩效目标设定的依据是否充分，是否符合客观实际；绩效指标是否细化量化，绩效目标是否完成，产出的实现程度和预期效益是否达到。
三是资金安排和使用情况。包括专项资金是否及时拨付资金，资金使用单位财务制度是否健全、管理是否规范，有无浪费或套取资金等行为。
四是项目安排和执行情况。包括资金发放是否符合相关标准，项目主要任务、基本工作是否在规定的时间内完成。
（三）评价选点
本次项目自评工作将采用“以结果为导向、基于证据”的评价思路，依据既定的评价指标体系，基于预期目标的实现程度，采用综合评价方式与流程。
（四）评价方法
本项目采用成本效益法。通过将一定时期内的支出所产生的效益与付出的成本进行对比分析，从而评价项目绩效的方法。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
专项资金预算项目设立前，开展了项目事前绩效评估，形成《射洪市总工会财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目事前绩效评估报告》，项目立项依据充分，程序合规；项目绩效目标涉及科学合理、规范完整、量化，充分与预算匹配，一级指标4个，分别为：产出指标、满意度指标、成本指标、和效益指标；二级指标6 个，分别为：数量指标、时效指标、质量指标、满意度指标、经济成本指标及经济效益指标；三级指标7个，绩效目标与指标内容与实际相符，可操作性较强。项目预算配置科学合理，资金分配依据充分、合理。
2.项目管理
财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目资金分配方向与规划计划一致；射洪市总工会建立健全财务管理制度，按照确定的财务管理制度和专项资金管理办法规定使用资金，资金拨付程序规范、合理。
3.项目实施
财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目预算120.00万元，截止2024年12月31日财政资金拨付率 100%，资金分配合理、使用合规，按规定及时分配专项预算资金，分配依据充分。单位资金使用率100%，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
4.项目结果
（1）对于预算执行情况：财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目年初预算120.00万元，截止2024年12月31日财政资金拨付率100%，预算执行数120.00万元，资金执行率100%。该指标满分10分，实际得10分。
（2）对于绩效指标完成情况：数量指标1个，实际完成1个，发放17名聘用人员工资福利，完成率100%，该指标满分10分，实际得10分；时效指标1个，实际完成1个，聘用人员工资福利支出、上解工会经费均在12月底前完成，该指标满分20分，实际得20分；质量指标1个，实际完成1个，运转保障率大于等于95%，该指标满分10分，实际得10分；满意度指标1个，实际完成1个，单位职工满意率大于等于95%，该指标满分10分，实际得10分；经济成本指标2个，实际完成2个，按规定发放聘用人员工资福利支出、上解工会经费，该指标满分20分，实际得20分；经济效益指标1个，实际完成1个，保障工会日常运转定性优，该指标满分20分，实际得20分。
（二）专用指标绩效分析（行政运转类）
财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目根据《中共射洪县委办公室、射洪县人民政府办公室转发市委办市政府办〈关于依法拨交工会经费的通知〉的通知》（射委办发〔2000〕37号）等相关政策文件要求程序合规，75.00万元用于聘用人员工资福利支出，45.00万元上解工会经费标准合规、用途合规。
（三）个性指标绩效分析
财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目其中75.00万元聘用人员工资福利支出，资金分配合理、使用合规，保障市总工会机关正常运行，完成日常工作任务，单位职工满意度大于等于95%。
四、评价结论
射洪市总工会财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目支出进行了独立、客观的评价，财政代扣财政拨款机关事业单位40%部分工会经费项目支出绩效评价综合评分为100分，项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理，预算确定的资金额度与项目实际需求相符，绩效指标设置明确。项目资金管理制度健全完善，预算执行有效，资金使用合规合法。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表