2024年度射洪市残疾人联合会部门
决算
目录
公开时间：2025年 8 月 22 日
第一部分 部门概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2024年度部门决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11
八、政府性基金预算支出决算情况说明 13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 14
十、其他重要事项的情况说明 14
第三部分 名词解释 16
第四部分 附件 20
第五部分 附表 55
一、收入支出决算总表 55
二、收入决算表 55
三、支出决算表 55
四、财政拨款收入支出决算总表 55
五、财政拨款支出决算明细表 55
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 55
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 55
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 55
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 55
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 55
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 55
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 55
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 55
射洪市残疾人联合会是由市政府管理的事业性质的正科级群众团体。
主要职能：调查掌握全市残疾人状况、需求，建档立卡；核发《中华人民共和国残疾人证》；宣传、贯彻残疾人保障法和有关残疾人事业法规，维护残疾人合法权益；协助政府研究、制定残疾人事业的政策、计划，发展和管理残疾人事业；开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、社会保障、文化体育等工作。
市残联下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1773.97万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加692.32万元，增长64%。主要变动原因是其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出医保代缴项目资金纳入本单位预决算支出，项目资金增加。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1773.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1562.45万元，占88.1%；政府性基金预算财政拨款收入211.52万元，占11.9%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1773.97万元，其中：基本支出269.39万元，占15.2%；项目支出1504.58万元，占84.8%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为1773.97万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加增加692.32万元，增长64%。主要变动原因是其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出医保代缴项目资金纳入本单位预决算支出，项目资金增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1562.45万元，占本年支出合计的88.1%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加622.31万元，增长57.5%。主要变动原因是其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出医保代缴项目资金纳入本单位预决算支出，项目资金增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1562.45万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出947.84万元，占60.7%；卫生健康支出10.86万元，占0.7%；农林水支出586万元，占37.5%；住房保障支出17.76万元，占1.1%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为1562.45，完成预算93.8%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为21.41万元，完成预算85.2%，决算数小于预算数的主要原因是2024年第一次增人增资清算时在职行政人员基本养老保险缴费支出减少。
2.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）: 支出决算为151.03万元，完成预算85.6%，决算数小于/等于预算数的主要原因是财政当年追加年终一次性奖金及上年度考核奖指标大于单位实际发放。
3.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：支出决算为291.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：支出决算为42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：支出决算为442.27万元，完成预算91.9%，决算数小于预算数的主要原因是财政当年资金紧张导致单位当年中心运行经费及无障碍环境建设督导员队经费等支出减少。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为4.38万元，完成预算87.8%，决算数小于预算数的主要原因是2024年第一次增人增资清算时在职行政人员基本医疗保险缴费支出减少。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为3.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为2.64万元，完成预算97.8%，决算数小于预算数的主要原因是单位当年公务员医疗补助实际支出减少。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为586万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为17.76万元，完成预算84.7%，决算数小于预算数的主要原因是2024年第一次增人增资清算时在职行政人员住房公积金支出减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出269.39万元，其中：
人员经费243.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金支出等。
公用经费26.3万元，主要包括：办公费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.44万元，完成预算89.8%，较上年度减少0.39万元，增长/下降10.2%。决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，精简开支，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.99万元，占86.9%；公务接待费支出决算0.45万元，占13.1%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.99万元，完成预算99.7%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.01万元，下降0.3%。主要原因是严格执行中央八项规定，精简开支，厉行节约。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、特种专业技术用车1辆。
公务用车运行维护费支出2.99万元。主要用于下乡走访调研困难残疾家庭及帮扶村工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.45万元，完成预算54.2%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.38万元，下降45.8%。主要原因是严格执行中央八项规定，精简开支，厉行节约。其中：
国内公务接待支出0.45万元，主要用于上级业务主管部门检查指导工作、其他区（县）业务交流等。国内公务接待3批次，35人次（不包括陪同人员），共计支出0.45万元，具体内容包括：接待乐山市关工委考察调研支出0.25万元；接待广元昭化区残联交流学习支出0.1万元；接待遂宁残联调研支出0.1万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出211.52万元，占本年支出合计的11.9%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加70.01万元，增长49.5%。主要变动原因是残疾人全民健身活动经费及上级残疾人事业发展补助资金增加。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。国有资本经营预算财政拨款支出与2023年度持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，市残联机关运行经费支出26.3万元，比2023年度减少56.48万元，下降68.2%。主要原因是单位当年日常公用经费支出减少。
（二）政府采购支出情况
2024年度，市残联政府采购支出总额60万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出60万元。主要用于2024年残疾人居家托养服务。授予中小企业合同金额60万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额60万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，市残联共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，市残联在2024年度预算编制阶段，组织对2024年基层残联组织专项经费等1个项目开展了预算事前绩效评估，对29个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取29个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成射洪市残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024年残疾人城乡居民基本医疗保险代缴、2024年残疾学生助学金资助、2024年基层残联组织专项经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，射洪市残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98.2分，绩效自评综述部门整体绩效良好。人员类项目保障有力，特定目标类项目成效显著，但运转类项目执行效率待提升，预算编制精准度和资产管理需加强；2024年残疾人城乡居民基本医疗保险代缴专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述项目全额完成残疾人医保代缴任务，实现应保尽保，有效减轻残疾人医疗负担，提升其幸福感，政策落实成效显著；2024年残疾学生助学金资助专项预算项目绩效自评得分为99.8分，绩效自评综述项目实施有序推进，资金使用合理合规，各项绩效指标完成情况良好。在资助残疾学生数量、补贴发放精准度、完成时效、社会效益及群众满意度等方面均取得显著成效，有效减轻了残疾学生家庭经济负担，激发了残疾学生学习积极性，提升了残疾学生受教育水平，社会效益显著；2024年基层残联组织专项经费专项预算项目绩效自评得分为98.6分，绩效自评综述项目实施有效保障了基层残联专职委员待遇，人员资格审核达标率 100%，成本控制在预算范围内，社会效益显著，满意度达97%。但存在预算执行率未达90%，影响项目整体绩效。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：指财政对符合条件人员就业后缴纳的社会保险费给予的补贴支出。
11.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：指财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
12.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）康复辅具（项）：指为残疾人提供康复辅具的支出。
13.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指行政单位（包括参照公务员管理的事业单位）的基本支出。
14.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
15.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
16.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指其他用于残疾人事业方面的支出。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业 单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政 单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老故士 待遇人员的医疗经费。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参 加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休 人员待遇的医疗经费。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：指用于残疾人事业的彩票公益金支出。
23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
2024年，射洪市残疾人联合会事业编制机构1个，独立核算编制机构1个。
（二）机构职能。
射洪市残疾人联合会是由市政府管理的事业性质的正科级群众团体。
主要职能：调查掌握全市残疾人状况、需求，建档立卡；核发《中华人民共和国残疾人证》；宣传、贯彻残疾人保障法和有关残疾人事业法规，维护残疾人合法权益；协助政府研究、制定残疾人事业的政策、计划，发展和管理残疾人事业；开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、社会保障、文化体育等工作。
（三）人员概况。
截至2024年末，市残联在职人员13人，其中参公人员7人。下设事业单位1个（残疾人综合服务中心），编制人员6人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年年初预算收入合计919万元，其中：一般公共预算财政拨款收入813.7万元，占89%；政府性基金预算财政拨款收入105.3万元，占11%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
2024年决算报表收入合计1773.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1562.45万元，占88%；政府性基金预算财政拨款收入211.52万元，占12%。
（二）支出情况。
射洪市残疾人联合会部门2024年年初预算支出919万元，决算报表支出1773.97万元，其中：一般公共预算财政拨款支出1562.45万元，占88%；政府性基金预算财政拨款支出211.52万元，占12%。主要用于单位当年人员类经费、日常公用（工作）类经费正常运作；为残疾人提供就业、帮扶救助、教育、社会保障、康复服务、辅具适配、无障碍改造等工作圆满完成，有效提升残疾人幸福感和获得感。
（三）结余分配和结转结余情况。
射洪市残疾人联合会部门2024年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。
（1）康复服务保障：以“残疾人康复服务完成率”为核心指标，2024 年达标率100%。通过专业康复机构提供服务、发放辅助器具等方式，帮助残疾人改善身体机能，提升生活自理能力。
（2）就业帮扶推进：以“残疾人就业帮扶覆盖率”为核心指标，2024 年达标率100%。通过开展技能培训、发放残疾人居家灵活就业补贴和一次性创业补贴、举办残疾人专场招聘会、开发基层残联专职委员岗位等措施，帮助残疾人掌握就业技能，拓宽就业渠道。
（3）社会保障覆盖：围绕“重度残疾人医保缴费准确率”，确保符合条件的残疾人应享尽享补贴政策。2024 年代缴准确率达 100%，通过与民政、社保部门数据共享，精准确定补贴对象，按时足额发放资金，减轻残疾人家庭经济负担。
2.预算管理。
（1）预算编制情况。
本部门严格按照预算规定和财政批复执行单位支出控制，人员费用及定额公用经费支出结构合理、恰当，紧跟预算实效执行，同时进一步加强财务管理，继续完善单位内部控制制度，基本支出预算达到了均衡预算支出的目标，项目支出预算通过动态调整后，执行进度基本实现预定目标，不存在违规记录。
（2）预算执行情况。
射洪市残疾人联合会预算坚持量入为出、收支平衡的原则编制，人员经费按标准、公用经费按定额进行预算，公用经费支出得到有效控制。部门整体预算执行进度进展良好，完成基本预算支出、项目预算支出，并按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开，无违规记录，年终预算执行情况良好。
（3）预算年终结余情况
射洪市残疾人联合会预算年终结余58.37万元，主要为部分项目未支付，财政资金结余。
（4）一般性支出情况
射洪市残疾人联合会严格按照预算规定和财政批复量入为出，全年一般性支出未超预算。
3.财务管理。
我部门财务制度健全，岗位设置合理，资金使用符合规范，无违规记录。
4.资产管理。
人均资产变化率：通过对人均资产变化率的分析，了解资产规模与人员数量的匹配情况，及时调整资产配置，确保资产的合理利用。
资产利用率：加强对资产的日常管理和维护，提高资产的使用频率和效率，避免资产闲置浪费，充分发挥资产的使用价值。
资产盘活率：积极探索资产盘活途径，对闲置或低效资产进行合理处置，提高资产盘活率，优化资产结构，提升资产整体效益。
5.采购管理。
我部门严格执行政府采购政策，支持中小企业发展，采购执行率100%。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
人员类项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额224.59万元，1—12月预算执行总体进度为96.79%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
运转类项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额80.84万元，1—12月预算执行总体进度为59.36%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
特定目标类项目绩效分析。该类项目总数27个，涉及预算总金额613.57万元，1—12月预算执行总体进度为97.02%，其中：预算结余率大于10%的项目共计5个。
1.项目决策。
项目决策严格遵循相关规定和程序，经过充分的调研论证和集体决策，确保项目立项的科学性和必要性；项目目标明确、具体，与部门职能和工作重点紧密结合，具有较强的可操作性和可衡量性；我部门按照规定将项目纳入项目库管理，对项目进行分类管理和动态监控，提高了项目管理的规范性和效率。
2.项目执行。
（1）资金执行同向：在项目执行过程中，资金拨付和使用基本与项目进度保持一致，确保了项目的顺利实施。但仍存在部分项目资金使用效率不高的情况，需要进一步加强资金管理和监控。
（2）项目调整：根据项目实施实际情况，对部分项目进行了合理调整，以适应工作需求和变化。调整过程严格履行审批程序，保证了项目调整的合法性和合规性。
（3）执行结果：大部分项目达到了预期的执行结果，在为残疾人提供就业、帮扶救助、教育、社会保障、康复服务、辅具适配、无障碍改造等方面取得了较好的成效，但个别项目仍存在执行不到位的问题，需要进一步加强项目执行管理。
3.目标实现。
我部门多数项目实现了预定的目标，在残疾人基本康复、残疾人就业、帮扶救助、教育、社会保障、康复服务、辅具适配、无障碍改造等方面取得了明显的成果。但部分项目在目标完成程度上还存在一定的差距，需要深入分析原因，采取针对性措施加以改进；
项目实施取得了一定的社会效益，为残疾人提供了各项帮扶补助，有效提升残疾人幸福感和获得感。
（三）绩效结果应用情况。
我部门将绩效评价结果纳入部门考核体系，对执行率低的项目认真分析原因，优化次年预算编制方向。按要求在政府网站公开部门预决算及绩效自评报告，接受社会监督。针对绩效分析发现的问题，制定整改方案，明确责任人和时间节点，确保问题逐项落实。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
经综合评价，射洪市残疾人联合会2024年度部门预算绩效自评得分为98.2分，整体绩效良好。人员类项目保障有力，特定目标类项目成效显著，但运转类项目执行效率待提升，预算编制精准度和资产管理需加强。
（二）存在问题。
1.预算编制前瞻性不足，对年中上级转移支付专项补助资金预估偏差大，导致预算调整频繁。
2.部分运转类和特定目标类项目执行进度滞后，存在资金沉淀现象。
（三）改进建议。
1.优化预算编制：建立与财政、上级部门的常态化沟通机制，提前摸排专项资金政策动向，提高预算编制精准度。
2.强化项目管理：细化项目实施计划，明确时间节点和责任人，对进度滞后项目开展专项督导，加快资金支付进度。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
附件2
重度残疾人医保代缴项目预算绩效
自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
根据射洪市医疗保障局《关于匹配Ⅰ至Ⅱ级重残人员2024年度参加居民基本医疗保险资金的函》要求，解决重度残疾人医疗保障难题，为减轻其家庭经济负担，射洪市残疾人联合会设立“2024年残疾人城乡居民基本医疗保险代缴”项目。项目立项依据明确。项目主要内容为对全市1579名一、二级重度残疾人按380元/人标准代缴2024年度城乡居民基本医疗保险。射洪市残疾人联合会作为主管部门，负责统筹政策落实、资金管理、对象审核及部门协调等工作。
（二）实施目的及支持方向。
我单位严格按照相关法律法规及项目管理制度，旨在实现重度残疾人医疗保障全覆盖，提升就医保障水平，增强残疾人获得感与幸福感。主要工作任务包括精准确定代缴对象、规范资金拨付流程、确保政策宣传到位。项目支持方向聚焦一、二级重度残疾人，重点保障享受医保政策。
（三）预算安排及分配管理。
项目年初预算60万元，年中因一般支出压减调整为59.66万元，资金来源全部为财政资金。分配原则遵循 “应保尽保、精准施策”，通过残联与医保部门数据共享，比对残疾人证信息、参保状态，锁定代缴对象名单。资金通过财政直达资金系统，按 380元/人标准直接拨付至医保部门账户，确保专款专用。
（四）项目绩效目标设置。
为全市1579名一、二级重度残疾人代缴2024年医疗保险（2024年代缴标准380元/人），让符合条件残疾人享受国家政策，就医有保障。确保全市一、二级重度残疾人满意度95%以上。
（1）数量指标：一、二级重度残疾人医保缴费人数≥1579人
（2）质量指标：一、二级重度残疾人医保代缴覆盖率≥100%
（3）时效指标：缴费完成时限＝2024年
（4）社会效益指标：体现政府对残疾人的关心关爱，提高幸福感、获得感定性优%
（5）服务对象满意度指标：政策享受对象满意率≥95%
（6）经济成本指标：一、二级重度残疾人医保代缴标准＝380元/人·次。
项目成立由财务、业务股组成的自评小组，通过收集资金拨付凭证、参保名单、满意度调查问卷等资料开展自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过绩效自评，检验项目目标完成情况，评估资金使用效益，查找政策执行和项目管理中的不足，为优化残疾人医疗保障政策、提升服务精准度提供数据支撑和决策依据。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题包括：资金分配是否精准、政策宣传是否到位、服务对象是否满意、项目管理是否规范。评价重点围绕资金使用合规性、代缴对象精准性、政策落实效果及群众满意度，对项目立项、资金拨付、政策执行全流程进行综合评价。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。
1.案卷研究法：查阅项目立项文件、资金拨付台账、代缴人员名单等资料，核查项目合规性与资金使用规范性。
2.问卷调查法：向受助残疾人发放调查问卷，收集其对政策知晓度、服务满意度及改进建议。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
项目立项依据充分，符合国家残疾人事业发展要求，决策程序规范；项目规划科学合理，明确了为一、二级重度残疾人代缴2024年医疗保险的目标；资金全部用于一、二级重度残疾人代缴2024年医疗保险项目，投向明确，符合专项资金使用要求。
2.项目管理。
项目管理制度健全，资金使用和活动开展有明确的规范和流程；资金分配合理，严格按照预算执行，未出现资金挪用或浪费现象；建立了绩效监管机制，定期对项目进展和资金使用情况进行跟踪和评估。
3.项目实施。
预算执行率 100%，资金使用严格遵循管理办法，无违规现象。
4.项目结果。
项目如期按质按量完成，完成了1579名一、二级重度残疾人代缴2024年医疗保险任务，实现应保尽保，有效减轻残疾人医疗负担，提升其幸福感。
（二）用指标绩效分析。
该项目资金分配覆盖全市所有一二级残疾人，通过数据比对，确保代缴对象 100% 符合条件，救助标准与城乡居民医保缴费标准一致，且享受医保代缴的残疾人满意率达95%以上。
（三）个性指标绩效分析。
2024年残疾人城乡居民基本医疗保险代缴项目一、二级重度残疾人医保代缴覆盖率：目标值为≥100%，实际完成值为100%，表明医保代缴项目全面覆盖，符合政策要求。通过对一、二级重度残疾人医保代缴，有效减轻残疾人医疗负担，提升其幸福感。
四、评价结论
项目综合自评总分100分。项目全额完成残疾人医保代缴任务，实现应保尽保，有效减轻残疾人医疗负担，提升其幸福感，政策落实成效显著。
五、存在主要问题
政策宣传覆盖面不足，个别新办证或残疾等级调整残疾人对医保代缴政策了解不及时。
六、改进建议
多渠道加强政策宣传，通过社区宣讲、新媒体推送等方式，提升残疾人对医保政策的知晓度与利用率。
2024年残疾学生助学金资助项目预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
在教育公平推进进程中，残疾学生作为特殊群体，面临更多学习与生活困境。为积极响应国家对残疾人群体教育扶持政策，根据遂宁市残疾人联合会、教育和体育局、乡村振兴局、财政局、民政局关于印发《遂宁市残疾学生助学金制度实施方案的通知》（遂市残发〔2022〕53号）文件精神对持有残疾人证的射洪户籍在读残疾学生（含全国普通高等院校录取的射洪户籍在读学生）实施全程助学。主管部门残疾人联合会承担项目规划、组织实施与监督管理职责，主要内容为按照不同教育阶段，向符合条件的残疾学生发放助学金。
（二）实施目的及支持方向。
制定了专门的《残疾学生助学金资助资金实施方案》，明确资金使用规范。项目实施旨在助力残疾学生接受公平且有质量的教育，保障其受教育权利。主要工作任务涵盖确定资助对象范围、收集审核学生申请材料、精准核算资助金额并按时发放助学金。支持方向聚焦于各教育阶段的残疾学生，从幼儿园到研究生阶段，确保全覆盖。
（三）预算安排及分配管理。
项目年初预算为75.00万元，后因年末调整0.38万元用于2024年0 - 6岁残疾儿童康复，调整后预算数为74.62 万元。资金分配依据学生所在教育阶段和个人情况按文件规定标准分配，最终预算执行数为73.38万元。
（四）项目绩效目标设置。
整体绩效目标为2024年度残疾学生助学项目投入750000万元，服务对象幼儿园，小学补贴500元/人，补贴人数286人；初中、高中补贴1000元/人，补贴人数145人；大专，高职补贴3000元/人，补贴人数14人；成人高等教育补贴2500元/人，补贴人数1人；本科补贴4000元/人补贴人数10人；研究生补贴5000元/人，补贴人数1人，确保残疾学生全程助学项目顺利开展，确保残疾学生满意度达到95%以上。合理设定资助人数与资助金额。
（1）数量指标：大专，高职残疾学生助学补贴人数≥50人
（2）数量指标：本科、研究生残疾学生助学补贴人数≥40人
（3）数量指标：小学残疾学生助学补贴人数≥500人
（4）数量指标：初中，高中残疾学生助学补贴人数≥130人
（5）质量指标：为残疾学生提供帮助，补贴发放精准率≥95%
（6）时效指标：项目完成时限≤11月
（7）社会效益指标：减轻残疾学生及家庭经济负担，提高残疾学生学习动力定性好
（8）服务对象满意度指标：补贴对象满意度≥95%
（9）经济成本指标：残疾学生助学金补贴标准≤1500元/人·次
自评工作由残疾人联合会内部成立专项工作小组，通过资料审查、实地走访学校和学生家庭、问卷调查等方式全面开展。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过此次绩效自评，深入剖析项目资金使用效益、目标达成程度，精准识别项目实施过程中的问题与不足，为后续优化项目管理、合理配置资金资源、提升项目成效提供有力依据，推动残疾学生助学金资助项目持续高效运行。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题包括资金发放是否及时、资助对象审核是否精准、资助标准是否合理、项目宣传是否到位等。评价重点围绕项目预算执行情况、资金使用合规性、资助对象精准度、服务对象满意度等方面，严格依据绩效评价指标体系，对项目从资金投入到产出效果的全过程进行综合评判。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。
1.单位自评法：对项目资料进行全面梳理，包括项目申报文件、资金使用明细、学生资助名单等，自查项目执行过程是否符合规定流程。
2.实地勘察法：评价小组实地走访学校，与学校教师、管理人员交流，了解残疾学生在校学习表现及助学金对学生学习生活的实际影响。
3.电话回访法：对残疾学生及其家长进行回访，主要内容涵盖资助政策知晓度、资金发放满意度、资助标准合理性等方面。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
决策程序：项目决策遵循上级政策导向，经过充分调研、论证，广泛征求教育部门、学校、残疾学生家庭等多方意见后制定实施方案，决策程序规范合理。
规划论证：结合区域内残疾学生数量、教育阶段分布、经济发展水平等因素，制定详细资助规划，目标明确，具有较强可行性与可操作性。
资金投向：资金精准投向各教育阶段残疾学生，按政策标准执行，资金投向符合项目设立初衷。
2.项目管理。
制度办法：制定完善的《残疾学生助学金资助方案》《残疾学生资助对象审核制度》等，明确项目实施流程、资金管理规范、监督机制等内容，为项目开展提供制度保障。
分配管理：依据不同教育阶段学生数量合理分配资金，分配过程公开透明，接受社会监督，确保资金分配公平公正。
绩效监管：建立定期检查与不定期抽查机制，对项目资金使用、资助对象审核、资金发放进度等进行跟踪监管，及时发现并解决问题。
3.项目实施。
预算执行：年初预算75.00万元，调整后预算数74.62万元，预算执行数73.38万元，预算执行率达98.33%。虽因年末资金调整未达100%，但整体执行情况良好，资金使用进度合理。
资金使用：资金使用严格按照管理办法执行，专款专用，无截留、挪用、浪费现象，资金支出审批流程规范，确保资金安全高效使用。
4.项目结果。
各教育阶段补贴人数均达到预期目标，小学补贴人数286人；初中、高中补贴人数145人；大专，高职补贴人数14人；成人高等教育补贴人数1人；本科补贴人数10人；研究生补贴人数1人，补贴发放精准率达100%，按时圆满完成项目既定目标。
（二）专用指标绩效分析。
区域均衡性：在资金分配与资助对象确定过程中，严格补助标准，区域均衡性良好。
对象精准性：项目实施严格审核了补助对象的资格和补助数量，保障资金实际支持对象符合管理要求，符合支持对象范围，资金使用合理、合规。
标准合理性：补贴标准按补贴学龄段执行，项目标准合理合规，该标准能在一定程度上缓解残疾学生家庭经济压力。
群众满意度：通过调查与实地走访，补贴对象满意度为97%（指标值≥95%），表明残疾学生及其家庭对项目实施效果较为认可，项目得到群众广泛好评。
（三）个性指标绩效分析。
设立 “为残疾学生提供帮助，补贴发放精准率” 个性指标，旨在衡量项目补贴发放是否合理合规。补贴发放精准率100%，有效减轻残疾学生及家庭经济负担，提高残疾学生学习动力。
四、评价结论
项目绩效自评总分为 99.8 分，项目实施有序推进，资金使用合理合规，各项绩效指标完成情况良好。在资助残疾学生数量、补贴发放精准度、完成时效、社会效益及群众满意度等方面均取得显著成效，有效减轻了残疾学生家庭经济负担，激发了残疾学生学习积极性，提升了残疾学生受教育水平，社会效益显著。
五、存在主要问题
1.预算执行方面，虽整体执行率较高，由于预算编制时无法精准确定补贴对象，年末存在资金调整情况，影响了预算执行的完整性与准确性，反映出预算编制时对资金需求预测不够精准。
2.资助政策宣传存在短板，部分外地就读残疾学生家庭对资助政策知晓度低，宣传渠道与方式有待进一步拓展与优化。
六、改进建议
1.预算安排方面：加强预算编制前期调研，结合历年项目执行情况、区域内残疾学生数量变化等因素，提高预算编制的科学性与精准性，减少预算调整情况发生。同时，建立预算执行动态监控机制，及时发现并解决预算执行过程中的偏差问题。
2.完善政策方面：加大资助政策宣传力度，丰富宣传渠道。除传统的社区公告、学校通知外，充分利用新媒体平台，如微信公众号、短视频平台等，制作通俗易懂的政策解读视频、图文资料进行广泛传播。组织工作人员开展电话和上门宣传，确保政策家喻户晓。
2024年基层残联组织专项经费预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
随着社会对残疾人事业关注度的不断提高，基层残联组织在保障残疾人权益、提供康复服务、促进就业创业等方面的作用愈发关键。根据四川省残疾人联合会关于落实中国残联印发《基层残联组织专项改革试点实施方案》的通知，为了确保基层残联能够有效履行职责，为推动残疾人事业全面发展，特设立该项目，以支持镇（街道）残联各项工作的顺利开展。
（二）实施目的及支持方向。
通过持续投入专项经费，不断完善基层残联组织的服务体系，增强残疾人的获得感和幸福感，促进残疾人更好地融入社会，为推动残疾人事业可持续发展
（三）预算安排及分配管理。
2024年，预计投入125.77万元，对我市镇（街道）残疾人专职委员，通过一卡通和单位缴费方式，按照当地最低工资水平和社会保险缴费标准，为残疾人专职委员发放补贴和进行社保缴费，为基层残联专职委员开展残疾人工作提供手持终端服务费、进行业务培训等，为残疾人专门协会开展活动提供经费保障，让基层残联专职委员待遇有保障，确保我市残疾人事业工作稳步推进。
（四）项目绩效目标设置。
通过合理使用专项经费，健全基层残联组织体系，提升服务能力，使残疾人在康复、就业、教育等方面得到更有效的支持，满意度达到95% 以上。
（1）数量指标：镇（街道）残疾人专干人数＝28人
（2）数量指标：发放月份数＝12月
（3）质量指标：基层残联专职委员资格符合率＝100%
（4）时效指标：待遇保障时限＝2024年
（5）社会效益指标：提高残疾人员生活幸福感，定性优
（6）服务对象满意度指标：镇（街道）残疾人专干满意≥95%
（7）经济成本指标：镇（街道）残疾人专职委员补贴、社保等待遇标准、手持终端服务费、年一次性绩效≤3745元/月。
项目自评工作按照既定的绩效指标体系进行，涵盖数量、质量、时效、效益、满意度和成本等多方面指标。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过此次绩效自评，深入剖析项目资金使用效益、目标达成程度，精准识别项目实施过程中的问题与不足，为后续优化项目管理、合理配置资金资源、提升项目成效提供有力依据，推动基层残联组织项目持续高效运行。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题包括资金发放是否及时、资助对象审核是否精准、资助标准是否合理、项目宣传是否到位等。评价重点围绕项目预算执行情况、资金使用合规性、资助对象精准度、服务对象满意度等方面，严格依据绩效评价指标体系，对项目从资金投入到产出效果的全过程进行综合评判。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。
采用案卷研究法查阅资金拨付凭证、人员资格审核资料；实地勘察法走访镇（街道）残联，检查待遇发放落实情况进行评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
项目决策：项目依据四川省残疾人联合会关于落实中国残联印发《基层残联组织专项改革试点实施方案》的通知立项，决策程序符合政策要求，具备合法性与合规性 。从立项审批到资金申报，均遵循既定流程，确保项目启动有章可循。
规划论证：项目规划明确，旨在通过保障基层残联专职委员待遇，稳定工作队伍，为推动残疾人事业发展，目标与社会需求及残联职能高度契合。在规划过程中，对基层残联组织建设需求进行了一定调研，确定了以补贴发放和社保缴费为核心的实施内容 。
资金投向：资金投向精准聚焦镇（街道）残疾人专职委员群体，主要用于补贴发放和社保缴费，与项目目标高度一致，符合民生保障类项目的资金使用方向。分配依据以专职委员人数及当地社保缴费标准，按照 “一人一档，精准拨付” 原则执行，确保资金直接惠及目标人群，提高了资金使用的针对性和有效性。
2.项目管理。
项目制定了专项经费管理制度，明确了资金使用范围、审批流程及人员资格审核标准，为项目执行提供了制度依据。资金分配遵循 “一人一档，精准拨付” 原则，依据镇（街道）残疾人专职委员人数及当地社保缴费标准确定分配额度，直接拨付至个人社保卡账户及社保缴纳账户，有效避免了资金截留或错发问题，保障了资金分配使用的精准性和透明性。项目实施过程中，通过核查资金拨付记录、人员名单等方式，对资金使用和人员资格进行了基础监管，确保了资金使用方向正确和人员资格合规。
3.项目实施。
预算执行率 86.40%，主要是严格管控资金，对残疾人专门协会活动开展预算资金采取有发生才支出，无发生不支出原则，故支付率未达100%；资金使用严格遵循规定，无违规现象。
4.项目结果。
我单位按月及时完成专干全年待遇保障。
（二）专用指标绩效分析。
1.区域均衡性：资金分配按统一标准覆盖所有镇（街道）。
2.对象精准性：领取补贴人员资格符合率 100%。
3.标准合理性：待遇标准符合当地实际水平。
4.群众满意度：专干满意度 97%，达成目标。
（三）个性指标绩效分析。
设定社会效益个性化指标，提高残疾人员生活幸福感，指标完成优。
四、评价结论
项目自评总分98.6 分，项目实施有效保障了基层残联专职委员待遇，人员资格审核达标率 100%，成本控制在预算范围内，社会效益显著，满意度达97%。但存在预算执行率未达90%，影响项目整体绩效。
五、存在主要问题
预算执行率未达90%，严格管控资金，对残疾人专门协会活动开展预算资金采取有发生才支出，无发生不支出原则，导致资金沉淀。虽完成全年人员待遇保障，但资金预算和资金执行还存在差距。
六、改进建议
不断加强资金预算和执行绩效过程中的精准测算，进一步提高预算执行率。
残疾人基本康复项目预算绩效自评报告
（中央资金）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
随着我国对残疾人民生保障工作的重视，根据《中华人民共和国残疾人保障法》及《“十四五”残疾人康复服务实施方案》要求，为解决残疾人康复资源不足、家庭负担过重等问题，特设立本项目。项目由射洪市残疾人联合会主管，负责统筹规划康复服务、审核救助对象、监督资金使用等工作。项目主要内容为通过转介服务，为残疾按项目标准标准提供康复训练服务。
（二）实施目的及支持方向。项目依据《中央财政残疾人事业发展补助资金管理办法》实施，旨在提升残疾人康复效果，增强其生活自理和社会适应能力，减轻家庭经济负担，促进社会公平。主要工作任务包括完成49名残疾儿童年度康复救助，确保救助对象资格审核精准、资金使用规范。项目支持方向聚焦残疾儿童康复，优先覆盖经济困难家庭。
（三）预算安排及分配管理。项目年度预算 98万元，全部为中央财政资金。资金分配遵循“精准救助、应救尽救”原则，依据残疾人筛查评估结果、家庭经济状况及康复机构服务成本，按标准直接拨付至康复机构。
（四）项目绩效目标设置。
2024年，投入资金980000元，对49名残疾儿童通过转介服务方式，按照20000元的标准，对残疾儿童实施康复救助，提升残疾儿童康复效果，增加残疾儿童融入社会率。
（1）数量指标：残疾人基本康复覆盖人数≥49人
（2）质量指标：项目覆盖残疾人比例≥15%
（3）时效指标：项目完成时限＝2024年
（4）社会效益指标：让残疾人感受政府关心关爱，提升幸福感，获得感定性优
（5）服务对象满意度指标：项目享受对象满意率≥90%
（6）经济成本指标：残疾人基本康复人均标准＝20000元/人·次。
项目成立自评小组，通过收集服务记录、满意度调查、资金使用台账等资料开展自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过绩效自评，全面评估项目目标达成情况、资金使用效益及服务质量，发现项目实施过程中的问题与不足，为优化康复救助政策、提升项目管理水平提供依据，推动残疾人康复救助工作可持续发展。
（二）预设问题及评价重点。预设问题包括资金使用是否规范、救助对象筛选是否精准、康复服务效果是否达标等。评价重点围绕资金拨付合规性、康复机构服务质量、救助对象满意度、绩效目标完成度等指标，对项目从立项、资金分配到服务实施、效果验收的全过程进行综合评价。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。
综合运用多种评价方法：采用案卷研究法审查救助对象资格审核资料、资金拨付凭证等；通过实地勘察法检查康复机构设施设备及服务开展情况；运用问卷调查法收集救助对象家庭满意度数据，获取项目实施反馈。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
项目立项符合国家政策导向，前期通过残疾儿童筛查和需求调研，规划论证充分，资金投向精准，符合专项资金使用要求。
2.项目管理。
项目管理制度健全，资金使用和活动开展有明确的规范和流程；资金分配合理，严格按照预算执行，未出现资金挪用或浪费现象；建立了绩效监管机制，定期对项目进展和资金使用情况进行跟踪和评估。
3.项目实施。
预算执行率100%，资金使用严格遵循管理办法，无违规现象。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
按时完成49名残疾儿童康复救助，项目覆盖残疾人比例达15%，提升残疾儿童康复效果，增加残疾儿童融入社会率。
（二）专用指标绩效分析。
1.民生保障类。
该项目资金分配覆盖全市所有区域，救助对象均符合条件，精准性较高，救助标准合理合规基本满足康复服务需求，且享受康复救助人员满意率达90%以上。
（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。
2024年残疾人基本康复项目覆盖残疾人比例：目标值为≥15%，实际完成值为15%，表明残疾人救助指标全面完成，符合政策要求。
四、评价结论
项目自评总分100分。2024年全额完成49名残疾儿童康复救助，资金使用规范高效，服务覆盖率、质量及对象满意度均达标，显著提升残疾儿童康复效果与社会融入能力，充分体现民生保障效益。
五、存在主要问题
项目资金投入有限，虽已达预算绩效设定指标，但总体覆盖率还需再提升。
六、改进建议
积极争取更多财政资金用于残疾人康复，提升该项目总体覆盖率，让更多有需求的残疾人得到救助。
0-6岁残疾儿童康复救助（中央彩金）项目预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
根据《“十四五”残疾人保障和发展规划》、四川省人民政府《关于建立残疾儿童康复救助制度的实施意见》（川府发〔2018]40号），项目立项依据充分，符合国家残疾人事业发展要求，决策程序规范；项目由残疾人联合会主管，主要内容为通过转介服务，为符合条件的0-6 岁残疾儿童提供康复服务，按20000元/人/年的标准实施康复救助。残疾人联合会负责项目规划、资金管理及救助对象审核等工作。
（二）实施目的及支持方向。
项目依据《中央专项彩票公益金支持残疾儿童康复救助资金管理办法》实施，旨在提升残疾儿童康复效果，增强其生活自理和社会适应能力，减轻家庭负担。主要工作任务是完成37名残疾儿童的年度康复救助。项目支持方向聚焦0-6 岁听力、言语、肢体、智力、孤独症等残疾儿童，优先覆盖家庭经济困难且康复需求迫切的群体。
（三）预算安排及分配管理。
项目年度预算730000元，全部为中央财政彩票公益金。资金分配严格遵循“应救尽救、精准施策”原则，依据残疾儿童筛查评估结果、家庭经济状况等因素，按20000元/人/年的标准直接拨付至康复机构，确保专款专用。
（四）项目绩效目标设置。
投入资金730000元，拟对37名残疾儿童通过转介服务方式方式，按照20000元/人/年的标准，对残疾儿童实施康复救助，提升残疾儿童康复效果，增加残疾儿童融入社会率。
（1）数量指标：残疾儿童康复救助人数≥37人
（2）质量指标：被补助残疾儿童资格符合率≥90%
（3）时效指标：补贴资金落实年限＝2024年
（4）社会效益指标：让残疾儿童康复救助资金有保障，提升康复效果定性优
（5）服务对象满意度指标：享受残疾儿童康复救助人员满意率≥95%
（6）经济成本指标：残疾儿童康复救助标准≤20000元/人·次。
项目成立自评小组，通过收集机构服务记录、救助对象档案、满意度调查问卷等方式开展自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过绩效自评，全面评估项目目标达成情况、资金使用效益及服务质量，发现项目实施过程中的问题与不足，为优化康复救助政策、提升项目管理水平提供依据，推动残疾儿童康复救助工作可持续发展。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题包括资金使用是否规范、救助对象筛选是否精准、康复服务效果是否达标等。评价重点围绕资金拨付合规性、康复机构服务质量、救助对象满意度、绩效目标完成度等指标，对项目从立项、资金分配到服务实施、效果验收的全过程进行综合评价。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。
综合运用多种评价方法：采用案卷研究法审查救助对象资格审核资料、资金拨付凭证等；通过实地勘察法检查康复机构设施设备及服务开展情况；运用问卷调查法收集救助对象家庭满意度数据，获取项目实施反馈。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
项目立项依据充分，符合国家残疾人事业发展要求，决策程序规范；项目规划科学合理，明确了为0-6岁残疾人提供基本康复服务的目标；资金全部用于0-6岁残疾儿童基本康复服务，投向明确，符合专项资金使用要求。
2.项目管理。
项目管理制度健全，资金使用和活动开展有明确的规范和流程；资金分配合理，严格按照预算执行，未出现资金挪用或浪费现象；建立了绩效监管机制，定期对项目进展和资金使用情况进行跟踪和评估。
3.项目实施。
预算执行率100%，资金按计划及时拨付至康复机构；资金使用严格遵守管理办法，无违规现象。
4.项目结果。
项目如期按质按量完成，完成了37名0-6岁残疾儿童康复救助，降低了残疾儿童家庭经济负担，提升残疾儿童康复效果。
（二）专用指标绩效分析。
该项目资金分配覆盖全市所有区域，救助对象均符合条件，精准性较高，救助标准合理合规基本满足康复服务需求，且享受康复救助人员满意率达95%以上。
（三）个性指标绩效分析。
2024年0-6岁残疾儿童康复项目被补助残疾儿童资格符合率：目标值为≥90%，实际完成值为100%，表明康复救助对象资格审核严格，符合政策要求。通过提供康复救助，残疾儿童康复效果显著提升，融入社会率增加，社会效益显著。
四、评价结论
项目自评总分100分。2024年全额完成37名残疾儿童康复救助，资金使用规范高效，服务对象满意度高，有效保障残疾儿童康复权益，显著提升康复效果，实现预期社会效益。
五、存在主要问题
一是残疾儿童监护人对康复治疗重视程度不够，个别监护人由于工作和家庭原因，没时间送残疾儿童进行康复；二是项目主要以转介服务方式提供康复救助，康复救助形式较为单一，未能充分满足残疾儿童的多样化康复需求。
六、改进建议
加强残疾儿童监护人思想发动，宣传残疾儿童康复对融入社会的重要性；在后续项目中增加更多形式的康复救助，如社区康复、居家康复、心理康复等，进一步满足残疾儿童的多样化康复需求。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表