2023年度目录
公开时间：2024年 9 月 3 日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
二、 收入决算情况说明
三、 支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、 其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
射洪市财政局为射洪市人民政府的工作部门，其主要职责是：
1、拟定全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定市与园区、乡镇（街道），市政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项，承办上级要求市一级承担的工作。
3、负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4、按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
5、组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市政府采购制度并监督管理。
6、贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7、牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟定全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
8、负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9、负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同相关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
10、负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理和项目竣工决算批复工作，参与拟定市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11、管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
13、负责全市国有企业的监督管理工作。研究全市国资国企发展政策和企业经济运行体制机制，起草国资国企监督管理办法和规章制度。负责市属企业国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等工作。组织对市属国有企业负责人进行年度和任期目标考核。制定全市国有企业负责人薪酬制度和激励办法，承担调控市属国有企业工资分配总体水平相关工作。监管规范国有企业投融资行为。研究提出全市国有企业改革的政策措施。指导国有企业改制改组等工作。
14、拟定全市金融业的发展总体规划，负责联系国家和省驻射金融机构和监管机构，指导地方金融机构建设。按照中央、省委有关规定，监管全市小额贷款公司、融资担保公司、典当行。负责全市企业的上市指导和培育工作。
15、贯彻执行国家推广运用PPP模式发展战略。贯彻落实县PPP工作的有关决策部署。
16、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
17、完成市委和市政府交办的其他任务。
18、职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市与园区、乡镇（街道）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（4）加强地方金融监管。在坚持金融管理主要是中央事权的前提下，按照中央统一规则、地方实施监管，谁审批、谁监管、谁担责的总体要求，加强对地方金融的监督管理，落实好服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务。一是坚持以服务实体经济为宗旨。把服务实体经济作为工作的出发点和落脚点，全面提高金融服务效率和水平，加强重点领域和薄弱环节金融服务；二是坚持以防范系统性金融风险为底线。以地方法人金融机构风险防范为重点，坚持预防为主、标本兼治、稳妥有序、守住底线，提高金融体系抵御风险能力，确保地方金融安全高效稳健运行；三是坚持以深化金融改革开放为动力。坚持社会主义市场经济改革方向，加快地方金融重要领域和关键环节改革，建立健全地方金融监督管理体系，着力提高地方金融企业竞争力和风险防范能力。
（5）全面加强国资国企监管。建立健全市级国资国企监督管理体系，完善相关管理办法，推动市属国企改革，做强做大做优政府投资公司，推进国有企业现代制度建设。
19、有关职责分工。
（1）税政管理职责分工。市财政局负责在授权范围内对税收行政规章、税收政策进行解释，国家税务总局射洪市税务局对执行过程中的征管和一般性税收问题进行解释。
（2）非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局射洪市税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。
（3）全市行政事业单位国有资产管理职责分工。市财政局负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。负责全市行政事业单位国有资产处置工作。市政府办公室负责全县行政事业单位的国有资产管理、调配，承担产权界定、清查登记工作，制定全市行政事业单位国有资产管理体制度和办法并组织实施，接受市财政局的指导和监督检查。全市行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。
（4）市直公务用车管理的职责分工。市财政局负责执法执勤用车和特种专业技术用车管理。市政府办公室负责其他公务用车管理。
（5）各类投资基金。市发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟定促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。市财政局负责地方国有金融资本管理工作，参与指导各类投资基金规范发展，会同市发展改革局等行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。
（6）知识产权交易。市市场监督管理局负责贯彻执行知识产权规范交易的政策。市财政局配合监管知识产权交易场所。
射洪市财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。
纳入射洪市财政局2023年度部门决算编制范围的二级单位包括：
1. 射洪市财政预算编审中心
2. 射洪市重点工程融资中心
3. 射洪市金融发展服务中心
第二部分2023年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为224586.5万元。与2022年度相比，收、支总计各减少27446.32万元，下降10.9%。主要变动原因是政府性预算项目资金减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2023年度本年收入合计224586.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9138.56万元，占4.1%；政府性基金预算财政拨款收入215447.94万元，占95.9%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计224586.5万元，其中：基本支出2438.04万元，占1.1%；项目支出222148.46万元，占98.9%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为224586.5万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少27446.32万元，下降10.9%。主要变动原因是政府性预算项目资金减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出9138.56万元，占本年支出合计的4.1%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加223.77万元，增长2.5%。主要变动原因是人员变动。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出9138.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3274.17万元，占35.8%；教育支出1394万元，占15.3%；社会保障和就业支出185.67万元，占2.0%；卫生健康支出62.04万元，占0.7%；城乡社区支出1800万元，占19.7%；农林水支出834.47万元，占9.1%；交通运输支出1357.82万元，占14.9%；资源勘探工业信息等支出81.07万元，占0.9%；金融支出30万元，占0.3%；住房保障支出119.31万元，占1.3%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
年度一般公共预算支出决算数为9138.56，完成预算60.1%。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）： 支出决算为967.15万元，完成预算95.9%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为991.86万元，完成预算90%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：支出决算为31.05万元，完成预算79.6%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：支出决算为3.08万元，完成预算20.5%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：支出决算为30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款） 信息化建设（项）：支出决算为130.32万元，完成预算50.1%，决算数小于预算数的主要原因是机房建设专项未开展。
7.一般公共服务支出（类）财政事务（款） 事业运行（项）：支出决算为1120.76万元，完成预算96.2%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
8.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）： 支出决算为1394万元，完成预算41.3%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为168.79万元，完成预算88.46%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为16.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为24.51万元，完成预算98.8%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为17.67万元，完成预算98.8%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为11.69万元，完成预算99.4%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为8.13万元，完成预算95.3%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
15.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为1800万元，完成预算90%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
16.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：支出决算为189.35万元，完成预算98.5%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支。
17.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）：支出决算为645.12万元，完成预算44%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
18.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：支出决算为1108.5万元，完成预算50.1%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
19.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为249.32万元，完成预算75%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
20.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为81.07万元，完成预算94.3%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
21.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：支出决算为30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为119.3万元，完成预算98%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
23.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未开展。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2438.04万元，其中：
人员经费1485.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金。
公用经费952.71万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为9.15万元，完成预算64%，较上年度增加3.64万元，增长66.1%。决算数小于预算数的主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制公务接待次数和规模，尽量压缩公务接待费用。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算8.09万元，占88.3%；公务接待费支出决算1.07万元，占11.7%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.2023年度无因公出国（境）经费支出
2.公务用车购置及运行维护费支出8.09万元，完成预算62.7%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加5.15万元，增长175.2%。主要原因是2022年度部分公务车运行维护费延迟至2023年度报销。
其中：2023年度无公务用车购置支出。
公务用车运行维护费支出8.09万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出1.07万元，完成预算77%。公务接待费支出决算比2022年度减少1.5万元，下降58.4%。主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制公务接待次数和规模，尽量压缩公务接待费用。其中：
国内公务接待支出1.07万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待5批次，90人次（不包括陪同人员），共计支出1.07万元，具体内容包括：遂宁市财经纪律检查，遂宁市津贴专项检查等。
2023年度无外事接待支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出215447.94万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，射洪市财政局机关运行经费支出936.14万元，比2022年度增加300.09万元，增长47.2%。主要原因是人员变动。
（二）政府采购支出情况
2023年度，射洪市财政局政府采购支出总额6.89万元，其中：政府采购货物支出6.89万元。主要用于单位日常工作使用。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，射洪市财政局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于领导及办事人员日常财政会议、财政监察、机关日常工作等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
7.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员
管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映单位除上述以外其他财政事务方面的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：
14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映上述以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
18.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）：反映国有资产监督管理委员会行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
19.金融支出（类）金融部门行政支出（款）事业运行（项）：反映金融部门事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
20.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：反映除上述项目以外其他用于金融方面的支出。
21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门基本情况
（一）机构组成。射洪市财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。
纳入射洪市财政局2023年度部门决算编制范围的二级单位包括：
1. 射洪市财政预算编审中心
2. 射洪市重点工程融资中心
3. 射洪市金融发展服务中心
（二）机构职能。
射洪市财政局为射洪市人民政府的工作部门，其主要职责是：
1、拟定全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定市与园区、乡镇（街道），市政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项，承办上级要求市一级承担的工作。
3、负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4、按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
5、组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市政府采购制度并监督管理。
6、贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7、牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟定全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
8、负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9、负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同相关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
10、负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理和项目竣工决算批复工作，参与拟定市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11、管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
13、负责全市国有企业的监督管理工作。研究全市国资国企发展政策和企业经济运行体制机制，起草国资国企监督管理办法和规章制度。负责市属企业国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等工作。组织对市属国有企业负责人进行年度和任期目标考核。制定全市国有企业负责人薪酬制度和激励办法，承担调控市属国有企业工资分配总体水平相关工作。监管规范国有企业投融资行为。研究提出全市国有企业改革的政策措施。指导国有企业改制改组等工作。
14、拟定全市金融业的发展总体规划，负责联系国家和省驻射金融机构和监管机构，指导地方金融机构建设。按照中、省有关规定，监管全市小额贷款公司、融资担保公司、典当行。负责全市企业的上市指导和培育工作。
15、贯彻执行国家推广运用PPP模式发展战略。贯彻落实县PPP工作的有关决策部署。
16、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
17、完成市委和市政府交办的其他任务。
18、职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市与园区、乡镇（街道）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（4）加强地方金融监管。在坚持金融管理主要是中央事权的前提下，按照中央统一规则、地方实施监管，谁审批、谁监管、谁担责的总体要求，加强对地方金融的监督管理，落实好服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务。一是坚持以服务实体经济为宗旨。把服务实体经济作为工作的出发点和落脚点，全面提高金融服务效率和水平，加强重点领域和薄弱环节金融服务；二是坚持以防范系统性金融风险为底线。以地方法人金融机构风险防范为重点，坚持预防为主、标本兼治、稳妥有序、守住底线，提高金融体系抵御风险能力，确保地方金融安全高效稳健运行；三是坚持以深化金融改革开放为动力。坚持社会主义市场经济改革方向，加快地方金融重要领域和关键环节改革，建立健全地方金融监督管理体系，着力提高地方金融企业竞争力和风险防范能力。
（5）全面加强国资国企监管。建立健全市级国资国企监督管理体系，完善相关管理办法，推动市属国企改革，做强做大做优政府投资公司，推进国有企业现代制度建设。
19、有关职责分工。
（1）税政管理职责分工。市财政局负责在授权范围内对税收行政规章、税收政策进行解释，国家税务总局射洪市税务局对执行过程中的征管和一般性税收问题进行解释。
（2）非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局射洪市税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。
（3）全市行政事业单位国有资产管理职责分工。市财政局负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。负责全市行政事业单位国有资产处置工作。市政府办公室负责全县行政事业单位的国有资产管理、调配，承担产权界定、清查登记工作，制定全市行政事业单位国有资产管理体制度和办法并组织实施，接受市财政局的指导和监督检查。全市行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。
（4）市直公务用车管理的职责分工。市财政局负责执法执勤用车和特种专业技术用车管理。市政府办公室负责其他公务用车管理。
（5）各类投资基金。市发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟定促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。市财政局负责地方国有金融资本管理工作，参与指导各类投资基金规范发展，会同市发展改革局等行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。
（6）知识产权交易。市市场监督管理局负责贯彻执行知识产权规范交易的政策。市财政局配合监管知识产权交易场所。
（三）人员概况。截至2023年末，我单位核定编制数106人，在编总人数为91人，其中行政编制43名，参公编制13人，事业编制35人。管理人员17名，专技人员6名，工勤人员12名（其中事业工勤9名，机关工勤3人）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2023年度本年收入合计224586.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9138.56万元，占4.1%；政府性基金预算财政拨款收入215447.94万元，占95.9%。
（二）支出情况。
2023年度本年支出合计224586.5万元，其中：基本支出2438.04万元，占1.1%；项目支出222148.46万元，占98.9%。
（三）2023年度无结余分配和结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。部门整体绩效目标中选定3—5个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。
2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。
3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。
4.资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。
5.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数16个，涉及预算总金额259204.06万元，1—12月预算执行总体进度为86.6%，其中：预算结余率大于10%的项目共计25个。
1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。
2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。
3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。
（三）重点领域绩效分析。部门2023年度若涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的，应在部门预算绩效自评报告中对完成情况进行梳理阐述。
（四）绩效结果应用情况。围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。简要阐述部门预算绩效自评总体结论，其中必须包含自评得分。
（二）存在问题。简要阐述部门预算绩效自评发现的主要问题。
（三）改进建议。简要阐述预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
（备注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）”，该表格应作为附表予以公开。）
附件2
一、项目概况
1.主管部门在该项目管理中的职能。
射洪市财政局根据负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度的职能职责实施该项目。
2.项目立项、资金申报依据。
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，射洪市财政局印发了《射洪市财政局关于开展射洪市2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（射财发〔2024〕13号）文件，开展2023年度行政事业单位内部控制编报工作。
3.资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
该项资金主要用于：培训参与人数400人，内控制度培训成本控制在50000元，参与内控培训预算单位250家，制度建设服务成本控制在50000 元。
4.资金分配的原则及考虑因素。
根据“行政事业单位内控制度培训”工作的需要，确保单位职能职责的实现，全面覆盖全市内控制度建设培训及单位内控制度建设。
1.项目实施主要内容。
该项目主要实施内容为督促各单位完整、规范填报内部控制报告，并开展内部控制制度建设相关培训。
为此，射洪市财政局印发了《射洪市财政局关于开展射洪市2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（射财发〔2024〕13号）文件，明确要求各部门、单位、镇（街）加强组织领导，健全工作机制。制定工作方案，明确时间节点，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，科学准确编制单位《2023年度行政事业单位内部控制报告》。
我单位该项目目标完成情况如下表所示：
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 全年实际完成值 |
产出指标 | 数量指标 | 培训次数 | ≥1次 | 1次 | |
参与内控培训预算单位个数 | ≥240家 | 243家 | |||
质量指标 | 全市内控制度建设培训及单位内控制度建设覆盖率 | 100% | 100% | ||
时效指标 | 项目完成时间 | 2023年12月 | 2023年9月 | ||
成本指标 | 制度建设服务成本 | ≤50000元 | 20000元 | ||
内控制度培训成本 | ≤50000元 | 0元 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 规范预算单位内部控制管理水平 | 90% | 90% | |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 对口单位及相关办事群众满意度 | ≥95% | 95% |
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
本单位项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标与工作任务相匹配，有预期要达到的产出，同时围绕项目实施后产生的经济、社会、环境、利益相关者满意度等方面综合效益设立相应目标，目标细致，申报目标合理可行。
我局经过前期准备、指标设置、实施评价、报告撰写等阶段，通过审阅文件、财务核实等多种途径，运用成本效益分析法等评价方法，结合项目单位绩效自评表，进行定量和定性分析汇总整理得出评价结论，形成绩效评价报告。
二、项目资金申报及使用情况
该项目年初预算10万元，财政批复10万元。
1.资金计划。2023行政事业单位内控制度培训项目资金计划使用10万元。
2.资金到位。该项目截至2023年末资金全部到位，资金到位率100%。
3.资金使用。该项目实际使用2万元，预算执行率为20%。
我局根据《中华人民共和国预算法》《内部控制制度汇编》《关于进一步加强财务收支管理严肃财经纪律的通知》等制度的项目资金管理办法以及有关专项资金管理办法的规定，项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。项目财务监管措施和监管制度健全，并落实有效，会计核算规范。
我局根据实际情况实行专项工作项目负责制，由会计和税政法规股汇总实施方案及资金分配方案并报局党组批准，拟定实施方案和资金分配计划，并对资金进行核算管理，在项目实施过程中，均按照专项资金管理办法管理和使用，做到了专款专用，专账核算，量入为出、收支合理。
三、项目实施及管理情况
我局为该项目的组织管理部门，通过组织内部控制培训和宣传常规活动，提高行政事业单位内部控制制度的落实执行意识。注重向各单位推广内部控制制度，解析其重要性和具体要求，并于2023年5月份组织专门人员对相关制度进行讲解和培训。通过这些培训活动，行政事业单位内部控制制度的实施效果得以提高。
其次，我局设立了专门的督导和监督机制，加强了对行政事业单位内部控制制度落实执行情况的监督检查，核实内部控制制度是否得到切实执行，并提出相关改进建议；2023年度11月份已组织开展本市全市范围内的内部控制监督检查工作。
四、项目绩效情况
2023年我局已经完成对全市243家预算单位开展培训工作，完成全市2022年度行政事业单位内部控制报告审核及上报工作，全面完成了各项绩效目标。
通过对全市内控制度的建设和培训，使得参与内控培训的单位都能高效地完善内控制度的建设工作，发挥财政局职能职责，保障全市资金顺利分配及运转，让对口单位及相关办事群众满意。
五、评价结论及建议
该项目总体上立项程序严密、规划合理；项目实施制度较为完备、资金使用合规、项目执行有效；项目资金使用审批审核到位，资金发放准确、及时，项目资金使用效率高。
该项目预算批复资金10万元，但全年只使用2万元，原因在于整个项目招标价格为2万元。
加强预算执行监管。应建立健全的预算执行监管机制，加强对预算执行情况的监测和管理，及时发现预算执行偏差，并采取有效措施加以纠正。
提升预算执行能力。建议加强内部管理，优化预算执行流程，提升各部门的预算执行能力，确保预算的充分利用和执行效率。
射洪市财政局部门2023年度财政支出绩效评价及PPP经费项目支出
绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.贯彻落实市PPP工作的有关决策部署，负责全面实施预算绩效管理，发挥财政局职能职责，保障全市资金顺利分配、运转。
2.根据射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，保证财政支出绩效评价及ppp项目正常运行。
3.该项资金主要用于：绩效评价服务费20万元。ppp项目服务费20万元，
4.发挥财政局职能职责，保障全市资金安全有效。
（二）项目绩效目标
1.保证财政支出绩效评价及ppp项目正常运行。
2.ppp项目服务费20万元，绩效评价服务费20万元，加强预算绩效管理，着力提升预算绩效管理工作成效，确保绩效目标如期实现。
3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
通过运行股室对年初目标实现程度、项目支出资金执行情况进行梳理，对照射洪市项目自评体系进行自评。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
项目资金来源于2023年部门预算，预算资金下达40万元。经人大批复后实施。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。该项目资金纳入年初预算。属于县（市、区）财政资金。
2.资金到位。年初预算拨付时全部下达。
3.资金使用。截止评价时该项目资金支出完成26.48万元。
（三）项目财务管理情况
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
(一) 项目组织架构及实施流程
项目由财政局财政监督和绩效管理股牵头、组织，部分阶段邀请第三方专业人士参与实施。
（二）项目管理情况
该项目实施严格执行相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况
我单位建立严格执行内部控制制度，严格落实财务管理办法，确保资金使用严格按照预算计划实施，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据均合法合规，与年初目标相符。资金使用规范、安全、有效。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目中绩效股年初预算下达20万元，实际使用26.48万元，由于PPP中心项目未实施、资金未使用，导致该项目效果为良。
（二）项目效益情况
2023年从源头上防控财政资源低效无效，积极推进科学有效的预算绩效管理模式，切实解决项目申报随意性等问题，切实从源头上拧紧预算管理的“水龙头”，挤干财政支出“水分”，提高财政资金使用效益。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
项目总预算金额40万元。截至目前，该项目资金使用率66%，其中PPP服务费20万元未使用，绩效评价服务费26.48万元完成率132%。
（二）存在的问题
PPP服务费未及时实施，造成资金沉淀。
（三）相关建议
针对项目自评中发现的问题，建议在以后的项目计划时期，单位将各股室不同类型资金单列。
射洪市财政局2023年度国企改革、市属国有企业能力提升建设项目支出绩效自评报告
一、项目概况 （一）项目基本情况 1.为履行射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，确保有关业务工作的顺利进行。深化国企改革、市属国有企业能力提升建设。 2.根据射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，确保有关业务工作的顺利进行。深化国企改革、市属国有企业能力提升建设，确保市属国有企业能力稳步提升。 3.该项资金主要用于：培训费及能力提升建设80万元，招聘费18万元。 4.根据“国企改革、市属国有企业能力提升建设”工作的需要，确保单位职能职责的实现，国有企业改制及市属国有企业能力提升建设（含国有企业招聘），培训费及能力提升建设80万元，招聘费18万元，确保市属国有企业能力稳步提升。 （二）项目绩效目标 1.培训费及能力提升建设40万元，招聘费20万元，确保市属国有企业能力稳步提升。 2.国有企业改制及市属国有企业能力提升建设（含国有企业招聘），培训费及能力提升建设40万元，招聘费20万元，确保市属国有企业能力稳步提升。 3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。 （三）项目自评步骤及方法 通过业主法人自我评价，运行管理单位的效益评价，行业主 管部门的评价。 二、项目资金申报及使用情况 （一）项目资金申报及批复情况 项目资金来源于2023年部门预算，预算资金下达60万元。经人大批复后实施。 （二）资金计划、到位及使用情况 1.资金计划。该项目资金纳入年初预算。 2.资金到位。年初预算拨付时全部下达。 3.资金使用。截止评价时点该项目资金支出未完成。 （三）项目财务管理情况 项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。 三、项目实施及管理情况 结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。 （一）项目组织架构及实施流程 项目由我单位牵头、组织，邀请相关专业人士参与实施，我单位负责监督指导，绩效评价。 （二）项目管理情况 该项目实施严格执行相关法律法规及项目管理制度，采用政府采购相关规定。 （三）项目监管情况 我单位建立严格执行内部控制制度，严格落实财务管理办法，确保资金使用严格按照预算计划实施，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据均合法合规，与预算相符。资金使用规范、安全、有效。 四、项目绩效情况 （一）项目完成情况 本项目绩效2023年实际完成率为92%。 （二）项目效益情况 社会效益指标：发挥财政局职能职责，确保全市资金顺利分配、运转。 可持续影响指标：成效发挥的可持续影响。 五、评价结论及建议 （一）评价结论 项目总预算金额60万元。截至目前，支出55.2468万元。 （二）存在的问题 该项目未完全实施，造成资金沉淀。 （三）相关建议 针对项目自评中发现的问题，在今后的项目实施前完成实施计划、做好前期实施准备、更加有效落实计划实施，控制实施过程中变化因素。
射洪市财政局项目支出绩效自评表 | |||||||
（2023年度） | |||||||
项目名称 | 国企改革、市属国有企业能力提升建设 | ||||||
项目主管部门 | 射洪市财政局 | 资金使用单位 | 射洪市财政局 | ||||
项目资金 （万元） | 全年预算数 | 全年执行数 | 预算执行率 | ||||
年度资金总额： | 60 | 55.2468 | 92% | ||||
其中：中央、省补助 | |||||||
市级财政资金 | |||||||
县级财政资金 | 60 | 55.2468 | 92% | ||||
其他资金 | |||||||
总体目标完成情况 | 总体目标 | 全年实际完成情况 | |||||
国有企业改制及市属国有企业能力提升建设（含国有企业招聘），培训费及能力提升建设40万元，招聘费20万元，确保市属国有企业能力稳步提升。 | 未开展 | ||||||
绩效指标 | 一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 全年实际完成值 | 未完成原因和改进措施 | |
产出指标
| 时效指标 | 项目完成时间 | 1年 | 0 | |||
成本指标 | 培训费及能力提升建设 | 40万元 | 40万元 | ||||
成本指标 | 项目招聘成本 | 20万元 | 15.2468万元 | 纳入2024年预算项目 | |||
数量指标 | 能力提升建设及培训工作开展次数 | 3次 | 0 | ||||
数量指标 | 能力提升建设及培训保障人员 | 400人 | 0 | ||||
数量指标 | 国企职工招聘次数 | 1次 | 1次 | ||||
质量指标 | 深化国有企业改革 | 优 | 0 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 深化国企改革、市属国有企业能力提升建设 | 优 | 0 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 对口单位及相关办事群众满意度 | 90% | 90% | |||
说明 | 请在此处简要说明各级巡视（巡察）、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。 | ||||||
注：1.其他资金包括与中央、省级财政补助资金、市（县）级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 | |||||||
2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 | |||||||
3.定性指标。资金使用单位分别按照100%—80%（含）、80%—60%（含）、60%-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。 | |||||||
4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。 | |||||||
电子票据系统运行维护和纸质票据工本费
2023年度部门整体支出绩效自评报告
一、部门概况
（一）基本情况
财政票据包括电子和纸质两种形式，由财政部门监（印）制、发放、管理，行政事业单位依法收取政府非税收入或者非营利性活动收取财政时，运用计算机和信息网络技术开展的数字电文形式的凭证为财政电子票据；运用手工填写或计算机套打方式开具的印制文件形式的凭证为财政纸质票据。财政电子票据和纸质票据具有同等法律效力。
根据《财政票据管理办法》（财政部令第70号）财政票据是国家机关、事业单位、社会团体财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证，是财政、审计等部门进行监督检查的重要依据。财政部门是财政票据的主管部门。省级以下财政部门负责本行政区域财政票据的申领、发放、核销和监督检查等工作
（二）机构职能
省级以下财政部门应当根据本地区用票需求，按照财政管理体制向一级财政部门报送用票计划，申领财政票据。上级财政部门经审核后发放财政票据。负责本行政区域财政票据的申领、发放、核销、销毁和监督检查等工作；我市财政票据由我局向市财政局领购，需向市财政局支付工本费。
二、部门财政资金收支情况
本项目年度预算10万元，全部为一般公共预算拨款（行政事业性收费收入安排的资金）。分为电子票据系统维护费和纸质票据工本费，其中电子票据系统维护费为125033元；纸质票据工本费支出12345元。预算执行率137.38%。
三、项目自评工作开展情况
（一）评价指标构建及细化情况
结合财政票据管理方式及财政票据功能、用途等合理构建评价指标并细化，具体如下表：
项目名称 | 电子票据系统运行维护和纸质票据工本费 | ||||||
项目主管部门 | 财政局综合股 | 资金使用单位 | 财政局 | ||||
项目资金 （万元） | 全年预算数 | 全年执行数 | 预算执行率 | ||||
年度资金总额： | 100000元 | 137378元 | 137.38% | ||||
其中：中央、省补助 | |||||||
市级财政资金 | |||||||
县级财政资金 | 100000元 | 137378元 | 137.38% | ||||
其他资金 | |||||||
总体目标完成情况 | 总体目标 | 全年实际完成情况 | |||||
保障市本级预算单位、国有企业及村级组织财务收支票据合规合法使用，确保各项财政收入及时足额入库，单位及村级组织收支往来核算凭证合规合法，杜绝乱收费、乱罚款现象发生。 | 保证了市本级各执收单位财政票据使用需求，全年发放各类财政纸质票据14.5万份，电子票据份，确保了财政预算收入及时入库，各预算单位往来收支及村级组织收支票据凭证使用规范便捷。 | ||||||
绩效指标 | 一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 全年实际完成值 | 未完成原因和改进措施 | |
产 出 指 标 | 数量指标 | 票据数量 | 满足用票单位需求 | 发放财政纸质票据约14.5万份 | |||
质量指标 | 票据开具时效及质量 | 票据发放质量 | 全年未有单位因票据发放问题、无票可用影响收费 | ||||
时效指标 | 时限指标 | 完成时间 | 2023年度 | ||||
成本指标 | 票据工本费 | 票据成本 | 137378元 | ||||
…… | |||||||
效 益 指 标 | 经济效益 指标 | 收费收入票据 | 规范收费凭证 | 规范征收单位收费收入票据，全年实现各类收入16.87亿元 | |||
社会效益 指标 | 规范收费行为 | 保障本市用票单位票据需要 | 统一财政收费凭证，覆盖全市用票单位，保障合规合理的财政收费，杜绝了乱收费乱罚款行为。 | ||||
生态效益 指标 | 环保指标 | 财政票据 | 财政票据纸质符合环保标准 | ||||
可持续影响指标 | 票据使用 | 票据使用 | 票据使用规范便捷 | ||||
…… | |||||||
满意度指标 | 服务对象 满意度指标 | 领购单位抽样满意度 | 98%以上 | ||||
说明 | 请在此处简要说明各级巡视（巡察）、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。 | ||||||
（二）评价组织实施及流程
根据项目绩效目标组织实施，一是前期准备，明确工作分工、了解基本情况、设计指标体系；二是收集信息，分别落实工作；三是对照检查核实，提出意见建议；四是数据分析、评价，相关部门交流意见，形成报告。
四、绩效分析及评价结论
（一）绩效分析
1、全年领购政纸质票据14.5万份，由于国家推进电子票据使用，2023年各单位实际使用纸质票大量减少。
2.支付财政纸质票据工本费共计12345元、电子票据系统维护费125033元。
3.通过加强财政票据管理，满足了全市各行政事业单位的用票需要，保障合法收费，维护国家财经秩序，保护公民、法人和其他组织的合法权益。
（二）评价结论
市财政局“票据工本费”项目按计划完成年初预定的绩效目标，使用的项目经费较好地达到了预期效果，因此自评结果为98%
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
一是合理编制预算，根据上年度实际票据需求量，结合当年政策变动情况及需求可能增长情况，合理确定预算项目资金，避免预算资金大量结余。二是强化执行管理，为满足我市行政事业单位的用票需要，我局强化票据领购、监督检查等日常管理工作，根据用票需求，做好票据领用计划，积极为各单位提供所需票据。
（二）存在的问题和改进措施
对项目支出绩效评价工作的思路、方法、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系的科学性和严谨性有待进一步提高，部分评价指标设置和证据收集有待进一步完善。今后，在总结项目支出评价经验的基础上，进一步改进工作措施，完善和细化指标内容，力求更加科学合理；加强项目实施过程中的相关材料收集，完善佐证材料。
射洪市财政局2023年度财政系统干部职工综合素质提升培训（含法治财政建设）
项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.财政系统干部职工综合素质提升培训（含法治财政建设），发挥财政局职能职责，保障全市资金顺利分配、运转。
2.根据射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，确保财政系统干部职工培训的正常开展。
3.该项资金主要用于：会计法规、业务等方面培训次数2次；参加培训人次每次400人；培训讲师聘请费30000元；培训及培训资料费40000元；外出培训费30000元。
4.根据“财政系统干部职工综合素质提升培训（含法治财政建设）”工作的需要，确保财政系统干部职工培训的正常开展。
（二）项目绩效目标
1.财政系统干部职工综合素质提升培训（含法治财政建设），确保财政系统干部职工培训的正常开展。
2.会计法规、业务等方面培训次数2次；参加培训人次每次400人；培训讲师聘请费30000元；培训及培训资料费40000元；外出培训费30000元。财政系统干部业务培训覆盖率达到100%。
3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
通过业主法人自我评价，运行管理单位的效益评价，行业主管部门的评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
项目资金来源于2023年部门预算，预算资金下达20万元。经人大批复后实施。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。该项目资金纳入年初预算。属于县（市、区）财政资金。
2.资金到位。年初预算拨付时全部下达。
3.资金使用。截止评价时点该项目资金支出14.8474万元。资金使用的安全性、规范性及有效性得到保障。
（三）项目财务管理情况
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目由我单位牵头、组织，邀请相关专业人士参与实施，我单位负责监督指导，绩效评价。
（二）项目管理情况
该项目实施严格执行相关法律法规及项目管理制度，采用政府采购相关规定。
（三）项目监管情况
我单位建立严格执行内部控制制度，严格落实财务管理办法，确保资金使用严格按照预算计划实施，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据均合法合规，与预算相符。资金使用规范、安全、有效。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目绩效2023年实际完成率为74%，完成情况不佳。
（二）项目效益情况
社会效益指标：发挥财政局职能职责，确保全市资金顺利分配、运转。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
项目总预算金额20万元。截至目前，已支出14.8474万元，项目未完全实施。
（二）存在的问题
该项目未完全实施，造成资金沉淀。
（三）相关建议
针对项目自评中发现的问题，在今后的项目实施前完成实施计划、做好前期实施准备、更加有效落实计划实施，控制实施过程中变化因素。
射洪市财政局
关于2023年未使用机房建设专项经费
的情况说明
按照落实过“紧日子”要求，我局机房相关设施设备暂能正常使用，故未对机房进行建设维修，未使用机房建设项目专项经费。
特此说明。
射洪市财政局
2023年7月3日
射洪市财政局
关于2023年未使用部门预算及指标管理系统维修维护费的情况说明
因2023年停止使用部门预算及指标管理系统，故未使用部门预算及指标管理系统维修维护项目专项经费。
特此说明。
射洪市财政局
2023年7月3日
射洪市财政局
关于2023年未使用用友、金蝶财务软件运行维护费及机房维护设备购置费
的情况说明
2023年用友、金蝶财务软件运行维护费由预算单位自行承担，市财政局未对该项费用进行支付，故未使用该项经费。
特此说明。
射洪市财政局
2023年7月3日
射洪市财政局
关于2023年未使用信息化建设支出项目
经费的情况说明
2023 年信息化建设费用（预算一体化系统运维费及金财网服务费）调剂其他项目剩余指标支付，故该项目资金未使用。
特此说明。
射洪市财政局
2023年7月3日
第五部分 附表