2024年度射洪市金家中心卫生院决算
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公开时间：2025年 9月9日
第一部分 部门概况...................................................................1
一、部门职责.....................................................................1
二、机构设置.....................................................................1
第二部分 2024年度部门决算情况说明..................................2
一、收入支出决算总体情况说明.....................................2
二、收入决算情况说明.....................................................3
三、支出决算情况说明.....................................................4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明....................5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.................11
八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明....................12
十、其他重要事项的情况说明.........................................12
第三部分 名词解释.................................................................14
第四部分 附件.........................................................................17
第五部分 附表.........................................................................27
一、收入支出决算总表...................................................27
二、收入决算表................................................................27
三、支出决算表................................................................27
四、财政拨款收入支出决算总表.....................................27
五、财政拨款支出决算明细表........................................27
六、一般公共预算财政拨款支出决算表........................27
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表................27
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.........27
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表................27
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.............27
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....27
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表............27
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.....................27
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1434.76万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少70.3万元，下降4.7%。主要变动原因是财政基本拨款人员经费和事业收入住院收入减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1434.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入728.07万元，占50.7%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入706.47万元，占49.2%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.23万元，占0.02%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1425.8万元，其中：基本支出993.15万元，占69.7%；项目支出432.64万元，占30.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为728.07万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少67.37万元，下降8.5%。主要变动原因是财政基本拨款人员收支减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出728.07万元，占本年支出合计的48.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少67.37万元，下降8.5%。主要变动原因是财政基本拨款人员经费开支减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出728.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出22.39万元，占3.1%；卫生健康支出701.54万元，占96.4%；住房保障支出4.14万元，占0.6%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为728.07万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算为16.08万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为6.31万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为85.44万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为259.83万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为280.4万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为16.47万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：支出决算为0.26万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：支出决算为43.73万元，完成预算100%。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为2.58万元，完成预算100%。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.24万元，完成预算100%。
11.卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为1.08万元，完成预算100%。
12.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为11.5万元，完成预算100%。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为4.14万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出326.14万元，其中：
人员经费326.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费0万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。 公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车1辆。因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于医疗救治等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市金家中心卫生院机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，与2023年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市金家中心卫生院政府采购支出总额1.48万元，其中：政府采购货物支出1.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常办公。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市金家中心卫生院共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于医疗救治。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，射洪市金家中心卫生院在2024年度预算编制阶段，组织对单位整体和基本公共卫生开展了预算绩效评价，整体绩效评价报告和基本公共卫生服务评价报告详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：
11.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：
12.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：
13.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：
14.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：
15.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：
16.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：
17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：
18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：
19.卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：
20.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：
21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年射洪市金家中心卫生院
整体绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。
射洪市金家中心卫生院为独立核算的预算单位，无下属预算机构。我院开设有内科、中医科、儿科、外科等临床科室，设有检验室、放射室、彩超室、药房、库房、护理部、收费医保、医务科、办公室、财务科等功能科室。
（二）机构职能。
为人民身体健康提供医疗与护理保健服务。医疗与护理、医疗教学、医学研究、卫生医疗人员培训，卫生技术人员继续教育，保健与健康教育。
（三）人员概况。
截至2024年末，射洪市金家中心卫生院编制59名，在职人员总数66人，其中编制人员50人，其他人员16人（含“三支一扶”）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。射洪市金家中心卫生院2024年年度j决算收入收入1434.76万元。
（二）支出情况。射洪市金家中心卫生院2024年度决算决算支出1425.8万元。
（三）结余分配和结转结余情况。射洪市金家中心卫生院2024年度决算报表结余分配和结转结余8.97万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。射洪市金家中心卫生院在市卫健局正确领导下，以党的二十大精神为指导，全院职工团结一心，奋力拼搏，提高服务质量，圆满完成了上级下达的各项工作任务，取得了较好的工作成绩。门诊接诊49534人次，出院结算人次2470人次。积极推进居民健康档案等十二项基本公共卫生服务，完成了医院工会委员会换届选举，建立了工会账户，工会成员福利待遇进一步提升。
2.预算管理。我院预算绩效管理包括绩效事前评估、绩效目标管理、绩效运行管理、绩效评价管理、绩效评价结果反馈应用等环节。推进预算绩效管理，就是要将绩效管理融入预算管理全过程，逐步建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的预算绩效管理机制。我院2024年度预算支出进度整体完成情况较好，2024年我院严格控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等支出。严格压减一般公共支出，全年无超预算开支情况发生。
3.财务管理。我单位有健全的财务管理制度，设置财务科，科室配置财务科长1人，工作人员1人，2024年度通过合理规划和安排资金，优化了资金配置，避免资金闲置或浪费，确保资金能够及时、有效地用于各项业务活动中，资金使用严格遵循制度与预算，审批手续完备，无违规情况。
4.资产管理。我单位严格按照国有资产管理规定，对国有资产进行全过程监管。明确资产使用人和管理人的岗位责任，认真做好单位资产的账卡管理、清查登记、定期检查等工作。
5.采购管理。我单位在采购过程中，严格执行相关政策，积极支持中小企业参与政府采购活动，为中小企业发展创造了良好的市场环境。采购执行率100% ，保障项目物资需求。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额401.93万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额401.93万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1.项目决策。
项目决策严格遵循相关规定和程序，经过充分的调研论证和集体决策，确保项目立项的科学性和必要性；项目目标明确、具体，与部门职能和工作重点紧密结合，具有较强的可操作性和可衡量性；我部门按照规定将项目纳入项目库管理，对项目进行分类管理和动态监控，提高了项目管理的规范性和效率。2.项目执行。
（1）资金执行同向：在项目执行过程中，资金拨付和使用基本与项目进度保持一致，确保了项目的顺利实施。
（2）项目调整：根据项目实际实施情况，对部分项目进行了合理调整，以适应工作需求和变化。
（3）执行结果：项目达到了预期的执行结果。
3.目标实现。我单位多数项目实现了预定的目标，在基本医疗服务和基本公共卫生服务方面群众获得了较大的健康满足感。
（三）绩效结果应用情况。
我单位将绩效评价结果纳入部门考核体系，对执行率低的项目负责人进行约谈，优化次年预算编制方向，针对绩效分析发现的问题，制定整改方案，明确责任人和时间节点，确保问题逐项落实。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我院在预算编制、预算执行、决算编制过程中，严格执行相关法律法规及财经制度，按照预算编制原则结合各单位实际工作任务编制部门预算。按照决算管理要求全面、真实、及时地报送年度部门决算。部门预算经费确保了人员的工资福利待遇、单位的正常运行，也圆满完成了2024年度卫生健康工作目标任务。
（二）存在问题。
预算编制工作需要整合院各个科室来年发展目标，需对来年开展的工作做出合理预测和安排，该项工作内容复杂且责任重大。预算执行存在偏差。年初编制预算考虑不全，经济科目细化不全面。
（三）改进建议。
我院将继续加强对单位预算的绩效管理工作，加大预决算编制知识培训，建立长效管理机制，将预算绩效评价作为经常性、长期性工作，并强化评价结果的运用，尽可能保持收支平衡，减少年底结转结余资金，有效提高预算完成率。
附件2
射洪市金家中心卫生院
基本公共卫生项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
实施国家基本公共卫生服务是促进基本公共卫生服务逐步均等化的重要内容。基本公共卫生服务资金主要用于补助基层医疗卫生机构免费向城乡居民提供的国家基本公共卫生服务。卫生主管部门认真组织所辖的基层医疗卫生机构开展国家基本公共卫生服务，明确目标，细化任务，落实责任，及时协调解决实施过程中存在的问题。项目立项以国家、省、市总体要求及相关规划等为依据，资金申报以项目必要性、可行性等科学论证为依据。项目资金严格按照《四川省基本公共卫生服务项目管理手册》、《基本公共卫生服务补助资金管理办法》等管理办法确保专款专用。
（二）实施目的及支持方向。
财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，在日常工作中也严格按照内控制度的要求对项目进行事中、事后全方位监管,确保了按时按质完成基本公共卫生服务项目。国家基本公共卫生服务共计十二项，以重点人群为核心，面向全市居民提供免费基础性、普惠性健康服务，通过层级化，实现从疾病治疗向健康管理的转变，全面提升全民健康水平。
（三）预算安排及分配管理。
市财政局、市卫生健康局根据我镇常住人口数和绩效评价结果预算应拨基本公共卫生服务项目经费，2024年度内基本公共卫生服务经费按照“分批次预拨，年终考核结算”的方式完成拨付。
（四）项目绩效目标设置。
为全镇32771名居民提供优质的基本公共卫生服务，健康档案建档率≥95%，预防免疫建证率≥95%，传染病网络报告及时率≥100%，糖尿病规范管理率≥95%，严重精神障碍患者≥95%。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过绩效评价，检验项目目标完成情况，评估资金使用效益，查找政策执行和项目管理中的不足，为基本公共卫生服务项目提供更好的决策依据。
（二）预设问题及评价重点。
资金分配是否精准、政策宣传是否到位、服务对象是否满意、项目管理是否规范。评价重点围绕资金使用合规性、政策落实效果及群众满意度，对项目立项、资金拨付、政策执行全流程进行综合评价。
（三）评价选点。本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。案卷研究法：查看资金收支分配依据核查项目资金是否支出规范。实地勘察法：实地深入服务群众，核实服务内容是否规范真实。问卷调查法：向服务群众提供问卷收集其对政策知晓度、服务满意度及改进建议。
（五）评价组织。该项目由院长牵头，公卫科人员具体负责，各相关科室配合。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目立项依据充分，符合国家基本公共卫生事业发展要求，决策程序规范；项目规划科学合理，为居民提供基本公共卫生服务；资金全部用于基本公共卫生服务项目，投向明确，符合专项资金使用要求。
2.项目管理。项目管理制度健全，资金使用和活动开展有明确的规范和流程；资金分配合理，严格按照预算执行，未出现资金挪用或浪费现象；建立了绩效监管机制，定期对项目进展和资金使用情况进行跟踪和评估。
3.项目实施。预算执行率100%，资金使用严格遵循管理办法，无违规现象。
4.项目结果。项目如期按质按量完成，完成了向32771名居民提供优质的基本公共卫生服务。
（二）专用指标绩效分析。我院按照上级要求积极推进居民健康档案等十二项基本公共卫生服务，并按要求如期完成各项工作任务。
1.居民健康档案：截至12月底，我镇累计建立居民健康档案32020份，建档率97.7%。
2.重点人群健康管理：截至12月底，累计建立老年人健康档案6465份、高血压健康档案2343份、糖尿病健康档案834份，0—6岁儿童档案381份，规范管理率均达到上级要求标准。
3.中医药健康管理：截至12月底，接受中医药健康管理65岁及以上居民5866人，中医药健康管理率为85.1%；接受中医药健康管理的0-36月儿童104人，中医药健康管理率为86.2%。
4.健康教育：截至12月底，我院累计发放健康教育印刷资料79余种，发放数量1万余份；累计播放影像资料28种，播放影像次数252次，播放时间2120小时；累计开展健康知识讲座12次，举办健康教育咨询活动9次，接受健康素养宣传1206人次。
5.传染病及突发公共卫生事件工作：截至12月底，全年传染病网络报告7例，报告率100%，及时率100%。全年辖区未发生突发公共卫生事件。
6.卫生协管工作：截至12月底，对学校、水厂、美容美发店、宾馆、村卫生室累计督导43余次。
（三）个性指标绩效分析。
基本公共卫生服务满意度大幅度提高，居民医疗获得感和幸福感得到提升。
四、评价结论
我院和村卫生室积极参与公共卫生服务项目，基本公共卫生服务能力得到提升，国家基本公共卫生服务政策得到较好落实，为群众提供免费医疗保健服务，镇内群众满意度较高，人民群众健康意识得到进一步增强。2024年该项目资金在支出使用、资金管理、资金产出效益、各项相关指标都达到了预期目标，项目绩效自评100分。
五、存在主要问题
基本公共卫生服务水平有待提高，村卫生室村医业务知识欠缺；资金使用分配存在不规范现象，对基本公共卫生服务补助资金改变用途和扩大范围工作人员对财务科目分类的理解存在偏差、对财务政策的学习与理解仍然不到位。
六、改进建议
在接下来的工作中，我院将加强和上级主管部门、镇政府、村干部和村卫生室配合，创新宣传方式，加大宣传力度；定期召开公共卫生服务业务培训，提高院内公共卫生相关人员和村卫生室医生公卫服务水平；严格审批流程，规范公共卫生资金支出。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表