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公开时间：2024年8月28日
第一部分部门概况..................................... 4
一、部门职责....................................... 4
二、机构设置....................................... 6
第二部分 2023年度部门决算情况说明...................... 7
一、收入支出决算总体情况说明....................... 7
二、收入决算情况说明............................... 8
三、支出决算情况说明............................... 8
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................ 9
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............ 10
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况....... 10
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况....... 10
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况....... 11
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........ 12
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明............ 13
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明.... 13
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明.... 13
八、政府性基金预算支出决算情况说明................. 15
九、国有资本经营预算支出决算情况说明............... 15
十、其他重要事项的情况说明........................ 15
（一）机关运行经费支出情况...................... 15
（二）政府采购支出情况.......................... 15
（三）国有资产占有使用情况...................... 15
（四）预算绩效管理情况.......................... 16
第三部分名词解释.................................... 17
第四部分附件........................................ 20
附件1............................................... 20
一、收入支出决算总表............................... 32
二、收入决算表.................................... 32
三、支出决算表.................................... 32
四、财政拨款收入支出决算总表....................... 32
五、财政拨款支出决算明细表......................... 32
六、一般公共预算财政拨款支出决算表................. 32
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.............. 32
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.............. 32
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.............. 32
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表............ 32
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表........ 32
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表............ 32
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表............... 32
（一）负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、遂宁市、射洪市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行党和国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全市审计办法、制度。制定并组织实施全市审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向市委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向各乡镇（街道）和市直有关部门通报相关审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、遂宁市、射洪市有关重大政策措施贯彻落实情况；县级财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；市直各部门(含下属事业单位)预算执行情况、决算（草案）和其他财政收支；使用财政资金的市直属事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益情况；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
（五）按规定对市管党政领导干部、国有企业领导人员及其他单位负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查和监督检查。承担重大项目稽查职责。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）组织开展审计领域内的理论研讨和交流合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。
（十）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
（十一）完成市委和市政府交办的其他任务。
（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
审计局下属二级预算单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。纳入审计局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
射洪市审计局经济责任审计中心
射洪市政府投资审计中心
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为765.62万元。与2022年度相比，收、支总计各减少53.6万元，下降6.54%。主要变动原因是年末部分资金未审批报账，留于2024年进行支付等原因。
图1：收、支决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计765.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入765.62万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计765.62万元，其中：基本支出747.93万元，占97.69%；项目支出17.7万元，占2.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为765.62万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少53.59万元，下降6.54%。主要变动原因是年末部分资金未审批报账，留于2024年进行支付等原因。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出765.62万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少53.6万元，下降6.54%。主要变动原因是年末部分资金未审批报账，留于2024年进行支付等原因。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出765.62万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出621.7万元，占81.20%；社会保障和就业支出65.16万元，占8.51%；卫生健康支出29.45万元，占3.85%；住房保障支出49.31万元，占6.44%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为765.62，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为381.6万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为97.26万元，完成预算100%。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为10.09万元，完成预算100%。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）: 支出决算为125.15万元，完成预算100%。
5.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）: 支出决算为7.61万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为65.16万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为12.86万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.72万元，完成预算100%。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为8.05万元，完成预算100%。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为1.82万元，完成预算100%。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为49.31万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出747.93万元，其中：
人员经费593.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费154.87万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.8万元，完成预算100%，较上年度减少0.1万元，下降5.26%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.8万元，占100%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出1.8万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.1万元，下降5.26%。
国内公务接待支出1.8万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，112人次（不包括陪同人员），共计支出1.8万元，具体内容包括：遂宁市审计局对射洪市高标准农田建设专项审计工作接待0.08万元、遂宁市审计局对全市公立医院收费与采购管理情况专项审计工作接待0.29万元、省审计厅赴遂宁市经济责任审计组到射洪开展“传承三线精神 凝聚奋进力量”主题党日暨“四下基层”活动接待0.77万元、国家税务总局苍溪县税务局交流审计相关工作接待0.15万元、大英县审计局财政预算执行审计工作交流0.11万元、遂宁市督察组督察射洪第二批审计整改“清零行动”开展情况0.17万元、省审计厅督察射洪市委审计委员会运行机制座谈会0.19万元、遂宁市审计局开展主题教育专题调研0.04万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，射洪市审计局机关运行经费支出154.86万元，比2022年度增加60.32万元，增长100%。2023年将审计业务经费作为非定额工作经费纳入。
（二）政府采购支出情况
2023年度，射洪市政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，市审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对“金审三期”项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成射洪市审计局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、“金审三期”专项预算项目绩效自评报告，其中，射洪市审计局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为84.6分，绩效自评综述：经自评，总体来看，我单位2023年度部门整体预算绩效管理情况好，绩效目标在数量、质量、时效等指标上都进行了再分解、再细化，相关预决算信息公开全面、完整、及时；任务指标完成情况较好，管理对象和社会公众满意度较高；金审三期”专项预算项目绩效自评得分为91.52分，绩效自评综述：2023年度“金审三期”项目经费总体绩效情况完成较好，虽因政策改变导致电脑采购预算不足，故减少了采购台数，同时政府统一进行国产系统采购的计划未实施导致项目完成情况较差，数量、成本指标未达到年初制定目标，但项目效益指标均按照要求完成，达到了设置该项目目标任务。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：反映各级审计机构、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：反映审计部门用于信息化建设方面的支出。
5.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属单位。
6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
14.住房保障支出(类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
审计局属于市政府机关组成的行政一级预算部门，包括审计局机关、经济责任审计中心、政府投资审计中心。
（二）机构职能。
1、负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、遂宁市、射洪市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻执行党和国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全市审计办法、制度。制定并组织实施全市审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3、向市委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向各乡镇（街道）和市直有关部门通报相关审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、遂宁市、射洪市有关重大政策措施贯彻落实情况；县级财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；市直各部门(含下属事业单位)预算执行情况、决算（草案）和其他财政收支；使用财政资金的市直属事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益情况；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5、按规定对市管党政主要领导干部、国有企业领导人员及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查和监督检查。承担重大项目稽查职责。
7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、组织开展审计领域内的理论研讨和交流合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。
10、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
11、完成市委和市政府交办的其他任务。
12、职能转变。进一步完善审计管理体制，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
（三）人员概况。
截至2023年末，审计局部门实有在职人员36人，其中：行政人员19人，参照公务员法管理事业人员4人，非参公事业人员13人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
射洪市审计局部门年初预算收入835.56万元，决算收入765.63万元。主要是年末部分资金未审批报账，留于2024年进行支付等原因。
（二）支出情况。
射洪市审计局部门2023年年初预算支出835.56万元，决算支出765.63万元。主要是年末部分资金未审批报账，留于2024年进行支付等原因。
（三）结余分配和结转结余情况。
射洪市审计局2023年无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.部门绩效目标制定情况：我单位根据本部门职能和年度工作计划，反复多次调查研究，制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，明确支出的必要性、可行性和有效性，按财政单位要求进行绩效目标申报并设置部门整体绩效目标，绩效指标均设置了可量化的指标。按照目标完成情况来看，我局2023年预算编制准确，绩效编制合理，制定的各项任务基本完成，共设置目标任务数3个，完成任务数3个；数量指标1个，完成1个；质量指标8个，完成7个；时效指标1个，完成1个；成本指标4个，完成4个；效益指标2个，完成2个；满意度指标1个，完成1个。
2.目标实现程度：我单位按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，部门预算支出安排合理，符合部门职能职责履行及年度目标任务完成需要，资金支出发挥了应有效应。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额20万元，1—12月预算执行总体进度为50.45%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。
1.项目决策。金审三期”项目总计划20万元，由县级财政资金全额保障，无其他渠道资金，主要用于政府采购电脑、软件更新及相关邮电费、维修费等费用的支出，该项目是由审计局办公室在2023年年初征求各股室、中心意见建立年度目标。
2.项目执行。该项目具体由办公室具体负责实施。在执行过程中，严格按照中央和省、市、县各级财经政策规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用。
3.目标实现。2023年度我局实际支出10.09万元，其中购置笔记本电脑3台，台式电脑3台，共计支付电脑购置费4.46万元，验收电脑合格率100%；购买、更新软件6套，购置广电专网1条，共支付费用1.97万元；全年电脑维修费0.5万元；全年邮电费1.3万元；审计局软硬件实际正常运行率达100%；审计局软硬件使用人员满意度达90%以上。
（三）重点领域绩效分析。
射洪市审计局部门2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的。
（四）绩效结果应用情况。
2023年，我局加强预算收支管理，不断建立健全内部管理机制，部门整体支出管理水平得到提升。
行政运转保障。我局2023年根据运转需求，安排日常公用经费，并按要求向财政局申请运转类项目预算，按月及时兑付各项补助、津补贴，按时缴纳干部五险一金，保障职工福利。
机关节能降耗。各办公室加强对办公室电器、纸张的管理，并相互提醒，做到了下班人员离场就关电，纸张的利用率也有所提高。
项目预算支出符合规范。我局严格按照资金用途使用，做到专款专用，确保资金使用安全、公平、合理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我局2023年度部门整体预算绩效管理情况较好，目标任务合理可行，相关预决算信息公开全面、完整、及时；任务指标完成情况较好，管理对象和社会公众满意度较高。
（二）存在问题。
我局虽然整体绩效及项目绩效都编制完整、合规，且2022年绩效目标对比上年，在数量、质量、时效等指标上都进行了再分解、再细化，总体预算执行情况较好，但仍存在队伍建设较为薄弱的问题，省、市、县对各单位预算绩效管理工作要求逐步提升，且预算绩效管理工作衔接性高、涉及面广、专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不够充分、到位，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效管理工作质量。
（三）改进建议。
一、加大对基层财务人员的业务培训，进一步提高预决算编制水平。
二、加强绩效跟踪监控，拟定各项数据，进行比较分析，能凸显数据价值，找到问题的节点，采取得力措施，提高资金使用绩效，真正做到依法理财、科学理财、民主理财。
附件2
专项预算项目绩效评价报告范本
一、项目概况
（一）项目设置背景及基本情况
“金审三期”项目经费是用于建成对财政、银行、税务等部门和重点国有企业事业单位的财务信息系统及相关电子数据进行密切跟踪，对财政收支或者财务收支的真实、合法和效益实施有效审计监督的信息化系统。
我局按照运行维护、更新升级要求预算此项目经费，项目经费年初批复数共20万元，按照《内部控制制度》中的资金使用要求及实际审计信息化的具体需求进行支配使用。
（二）实施目的及支持方向。
金审三期项目主要用于政府采购电脑、软件更新及相关邮电费、维修费等费用的支出。
（三）预算安排及分配管理。
金审三期项目总计划20万元，由县级财政资金全额保障，无其他渠道资金。
（四）项目绩效目标设置。
该项目是为逐步实现审计监督的三个“转变”，增强审计机关在计算机环境下查错纠弊、规范管理、揭露腐败、打击犯罪的能力，维护经济秩序，促进廉洁高效政府的建设，更好地履行审计法定监督职责所设置。
二、评价实施
（一）评价目的。
积累总结经验、提高次年财政资源配置的效率和使用效益；同时，建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系，为全面实施预算绩效管理打下基础。
（二）预设问题及评价重点。
该项目具体设置了包括购置台式计算机5台在内的18项指标，基本完成13项指标内容，年初预算申报内容基本与实际相符，申报目标合理可行。
（三）评价选点。
该项目的项目绩效进行普查评价，未单独选点。
（四）评价方法及组织
“金审三期”项目经费是由审计局办公室在2023年年初征求各股室、中心意见建立年度目标，办公室具体负责实施，年中依据实际情况对项目推进进度进行打分评价，年底由各班子成员对项目实际完成情况进行打分评价。
三、绩效分析
1.项目决策。该项目涉及的采购内容均通过我局党组会研究决定。
2.项目管理。本项目的经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围的使用，按照项目计划安排，同时结合单位实际工作情况开支，设置了专门科目进行核算，做到了专款专用，资金管理规范。
3.项目实施。“金审三期”项目由办公室负责设施设备的运行维护的实施和结算；购置固定资产设备是由各股室具体提出采购需求，由办公室统一进行实施和结算。
4.项目结果。2023年度我局实际支出10.09万元，其中购置笔记本电脑3台，台式电脑3台，共计支付电脑购置费4.46万元，验收电脑合格率100%；购买、更新软件6套，购置广电专网1条，共支付费用1.97万元；全年电脑维修费0.5万元；全年邮电费1.3万元；审计局软硬件实际正常运行率达100%；审计局软硬件使用人员满意度达90%以上。
四、评价结论
2023年度“金审三期”项目经费总体绩效情况完成较好，虽因政策改变导致电脑采购预算不足，故减少了采购台数，同时政府统一进行国产系统采购的计划未实施导致项目完成情况较差，数量、成本指标未达到年初制定目标，但项目效益指标均按照要求完成，达到了设置该项目目标任务。
五、存在主要问题
金审三期工程是由上至下的审计信息化系统更新工程，由于政策变动、实际组织情况存在差异以及市场价格存在波动，前期预算目标存在不确定性，预算与后期项目执行差距较大。
六、改进建议
进一步细化、明确预算目标，提高预算准确性；厉行节俭，减少不必要的预算开支。
第五部分 附表