预决算及“三公”经费

2024年度四川省射洪市太乙镇第一幼儿园单位决算

来源：市教育局发布时间：2025-09-10 16:12 浏览次数: 字体： [ 大中小 ] 收藏打印

2024年度

四川省射洪市太乙镇第一幼儿园

单位决算

公开时间：2025年8月29日

第一部分单位概况

一、主要职责..................................................3

二、机构设置..................................................4

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明...................................... ......................5

二、收入决算情况说明.............................................................................5

三、支出决算情况说明.............................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......................................8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..............................9

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................................10

八、政府性基金预算支出决算情况说明................................................11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明............................................12

十、其他重要事项的情况说明................................................................13

第三部分名词解释.............................................13

第四部分附件.................................................16

第五部分附表.................................................27

一、收入支出决算总表..........................................27

二、收入决算表................................................27

三、支出决算表................................................27

四、财政拨款收入支出决算总表..................................27

五、财政拨款支出决算明细表....................................27

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表........................28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表....................28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.....................28

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...................28

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表...............28

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...................28

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.......................28

第一部分单位概况

一、主要职责

（一）主要职能。

从事教育及教学服务，办好教育，回报社会。

（二）2024年重点工作完成情况。

1.实施开展好辖区内适龄儿童的学前教育，推动学校教育教学工作顺利进行，完成年度教育教学任务。

2.加强学校管理和教师队伍建设，提升教育教学质量。

3.履行学校教育教学职责，探究农村留守儿童教育管理策略，促进留守儿童身心健康发展。

4.其他相关社会服务工作。

二、机构设置

射洪市太乙镇第一幼儿园下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为240.77万元。与2023年度相比，收、支总计各减少25.84万元，减少9.7%。主要变动原因是教师减少、幼儿减少，项目增加。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计240.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入240.77万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计240.77万元，其中：基本支出233.77万元，占97.1%；项目支出7万元，占2.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为240.77万元。与2023年度相比，收、支总计各减少25.84万元，减少9.7%。主要变动原因是教师减少、幼儿减少，项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度收、支总计均为240.77万元。与2023年度相比，收、支总计各减少25.84万元，减少9.7%。主要变动原因是教师减少、幼儿减少，项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出240.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出230.53万元，占95.7%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出10.24万元，占4.3%；卫生健康支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%。农林水产支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为240.77万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）0（款）0（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是没有此项支出。

2.教育（类）205（款）02（项）：支出决算为230.53万元，完成预算95.7%，决算数小于/等于预算数的主要原因是教师增资、学生人数减少。

3.科学技术（类）0（款）0（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是没有此项支出。

4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是没有此项支出。

5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）：支出决算为10.24万元，完成预算4.3%，决算数小于/等于预算数的主要原因是教师增资。

6.卫生健康（类）210（款）11（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是教师增资。

7.农林水产（类）213（款）05（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是学生人数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出240.77万元，其中：

人员经费225.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费15.55万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.13万元，完成预算100%，较上年度增加0.13万元，增长100%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格控制此类经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.13万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是严格控制此类经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是严格控制此类经费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.13万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.13万元，增长100%。主要原因是严格控制此类经费支出。其中：

国内公务接待支出0.13万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。国内公务接待1批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.13万元。

外事接待支出0万元，主要用于接待具体项目。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，射洪市太乙镇第一幼儿园机关运行经费支出0万元，比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2023年度决算数持平）。主要原因是严格控制此类经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度，射洪市太乙镇第一幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于空调采购（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，射洪市太乙镇第一幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，射洪市太乙镇第一幼儿园部门在2024年度预算编制阶段，组织对退管经费、工会支出等项目1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对工会支出等1个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2024年部门整体开展绩效自评，《2023年太乙镇第一幼儿园部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）205（款）02（项）：指教育支出。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）208（款）05（项）：指养老保险。

16.卫生健康（类）210（款）11（项）：指医疗保险。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）221（款）02（项）：指住房公积金。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

一、学校概况

（一）机构组成。

射洪市太乙镇第一幼儿园全额拨款事业单位，内设校长室、财务室、党政办等。截至2024年12月31日，单位共有1个独立核算机构，1个独立编制机构。

（二）机构职能。

认真学习党和国家的各项教育方针、法律、法规、政策等，全面贯彻小学教育方针政策。为适龄儿童提供教育服务。

（三）人员概况。

截至2024年12月31日，年末在职人员15人，离退休人员0人。

二、学校财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2024年本年收入合计240.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入240.77万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2024年本年支出合计240.77万元，其中：基本支出233.77万元，占97.1%；项目支出7万元，占2.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、学校整体预算绩效管理情况（语义重复：涉及指“关联到或牵涉到”；及指“至或到达”。有专项预算的部门，专项预算项目自评报告作为附件报送；特定目标类部门预算项目绩效目标自评表作为附表报送）

（一）部门预算项目绩效管理。

学校预算实行“统一领导，分级管理，权责结合”的管理体制。学校预算编制要遵循“量入为出，收支平衡”的总原则，根据学校事业发展规划和预算年度全校可能组织的收入情况，统筹合理安排支出项目，不搞赤字预算。做好预算编制前期准备工作。要分析上年度预算执行情况，通过实际情况与预算的对比，摸索收支规律，为本年度的预算编制打下基础；要了解和掌握预算年度事业发展计划及其资金供需情况，以便安排支出预算时做到保证重点，兼顾一般。学校财务预算一经批准实施必须确保预算的严肃性和权威性。学校严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。

（二）结果应用情况。

1.健全了工作机制，形成强大的工作合力。通过财政绩效考评，划分了全体教职工的职能范围，提高了全体教职工工作的积极性，主动性，合作性，进一步形成了强大的工作合力。

2.发挥职能，开展形式多样的教育教学活动，促进学校的健康向上发展：强化德育教育在工作中以素质教育为目标，以德育工作为先导，以爱国主义为主旋律，以日常行为规范为抓手，寓德育教育于丰富多彩的活动之中，提高学生的素质，结合学生实际，坚持求真务实的工作作风，积极开展德育工作。

3.严格遵守制度和规范，抓好教育扶贫认真贯彻落实党中央关于脱贫攻坚的重要指示精神。1、完善了资助体系。建立了四类贫困学生信息台账，完善了贫困生数据库。 2、落实了政策措施。一是切实落实了义务教育阶段“两免一补”政策，对就读我校的建档立卡等家庭经济困难给予生活补助。

4.规范办学行为，做好教育督导学校坚持以科学发展观为统领，以教育法规为依据，切实履行教育督导监督、考核、检查、评价、指导的职能，把更新教育观念、强化教育教学管理、规范办学行为作为督导评估工作的中心任务，促进学校教育事业健康发展。（1）开展了以下专项督导，推进教育工作全面进步。开展教育教学教研专项督导，促进教育质量的全面提升。（2）开展德育工作专项督导，促进立德树人的理念贯穿思想道德教育、文化知识教育、社会实践教育各环节。（3）开展安全工作专项督查。通过督查门卫管理，把好平安校园第一关，开展了安全演练、防溺水教育等专项督查，让学生树立安全意识，并贯穿学习和生活中，做到安全牢记心中。这一年，在全校教职员工们的共同努力下，学校取得了较好的成绩包括内部应用、自评公开、问题整改和应用反馈等情况。

（三）自评质量

学校部门不断完善绩效评价体系，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。加强对绩效管理工作的跟踪督查，结合工作实际制定实施方案，调整工作部署和时间，进一步强化具体绩效指标的进度掌握，以严要求、高标准、明思路、促成绩的工作方式提升绩效工作水平。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本单位按财经要求建立健全了财务管理制度、约束机制及监督机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。

（二）存在问题。

经费不足制约着学校办学职能的充分发挥。

（三）改进建议。

1、加强预算管理，按预算安排使用资金，促进预决算一体化。进一步强化日常管理，突出绩效考评作用。完善相关制度，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式，为加大日常管理力度提供行之有效的晴雨表和风向标。

2.不断创新与改进工作方式，进一步提高办事效率，统筹协调，降低行政运行成本，切实提高资金使用绩效。

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

2024年专项预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

射洪市太乙镇第一幼儿园办学宗旨是实施学前教育，促进基础教育发展。其项目主管部门是射洪市教育和体育局。

2．项目立项、资金申报的依据。

改善教育教学条件，提升社会满意度；保障贫困生的就读条件。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

实行“教育事业发展”，认真贯彻党的教育方针，推进课堂教学改革，推动学校文化建设，完善考核制度，提升教育教学质量，促进教师专业发展。

4．资金分配的原则及考虑因素。

我校严格按照财政管理办法进行专项（项目）资金的申报，学校财务对专项资金的执行情况进行绩效评价监督。保障学校教育教学水平，提高学校艺术特色水平等。严格执行上级文件精神，扎扎实实完成教育教学任务。

（二）项目绩效目标。

1.项目主要内容。

资助四类生。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

我校的学生资助及维修维护资金申报由历次贫困生减免人数平均法核定及楼层实地勘察预算得出。共计拨付70万元。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1.资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央和省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

年初预算计划资金0万元。

2．资金到位。汇总统计截至评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央和省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

拨付到位7万元。

3．资金使用。汇总统计截至评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

2024年项目使用资金7万元。

（三）项目财务管理情况。

为规范我校项目资金合理合规使用，进一步完善专项资金的安排及支出，学校财务人员在做好每年的项目预算报表同时，并做好项目资金的合理使用，确保项目资金有针对性地落实到相关人员，把好事做好、实事办实。学校财务及时进行该项目的审批发放程序，讲究效益原则，建立相关台账，接受上级主管部门的检查。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。

学校成立以校长为第一负责人的项目资金管理工作领导小组。项目工作的实施由领导小组具体安排。相关项目的报销和审批由财务人员负责。

（三）项目监管情况。

射洪市教育和体育局不定期会到学校进行常规工作的检查，通过教育精准帮扶，逐步规章制度进一步健全，办学行为进一步规范，队伍素质进一步提升，教育教学质量进一步提高的目标，促进教育均衡发展，不断满足人民群众的教育需求。