2024年度射洪市天仙中心卫生院
决算
目录
公开时间：2025年9月9日
第一部分 部门概况 3
一、部门职责 3
二、机构设置 3
第二部分 2024年度部门决算情况说明 4
一、收入支出决算总体情况说明 4
二、收入决算情况说明 4
三、支出决算情况说明 4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10
八、政府性基金预算支出决算情况说明 11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 11
十、其他重要事项的情况说明 11
第三部分 名词解释 13
第四部分 附件 17
第五部分 附表 26
一、收入支出决算总表 26
二、收入决算表 26
三、支出决算表 26
四、财政拨款收入支出决算总表 26
五、财政拨款支出决算明细表 26
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 26
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 26
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 26
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 26
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 26
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 26
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 26
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 26
射洪市天仙中心卫生院以医疗保健为主，预防保健为辅，为全镇人民提供基本公共卫生服务及基本医疗服务。
射洪市天仙中心卫生院独立机构一个。设置有预防保健科、全科医疗科、急诊科、内科、外科、妇产科、儿科、五官科、康复科、医学检验科、医学影像科、中医科等。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1348.06万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加0.99万元，下降0.1%。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1348.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入594.62万元，占44.1%；事业收入753.44万元，占55.8%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1348.06万元，其中：基本支出929.40万元，占68.9%；项目支出418.66万元，占31.1%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为594.62万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少79.80万元，减少11.8%。主要变动原因是2024年度公共卫生项目经费补助减少43.65万元（2024年无疫情防控经费补助），2024年度中医馆建设项目经费补助减少20万元.
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出594.62万元，占本年支出合计的44.1%。与2023年度相比，减少79.80万元，减少11.8%。主要变动原因是2024年度公共卫生项目经费补助支出减少43.65万元（2024年无疫情防控经费补助），2024年度中医馆建设项目经费补助支出减少20万元。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出594.62万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出4.08万元，占0.7%；卫生健康支出590.13万元，占99.2%；住房保障支出0.41万元，占0.1%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为594.62完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算为2.44万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为1.64万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为83.48万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为206.10万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为256.45万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为2.33万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生应急事件处置（项）：支出决算为20.32万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：支出决算为0.94万元，完成预算100%。
9.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：支出决算为9.64万元，完成预算100%。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为0.53万元，完成预算100%。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.03万元，完成预算100%。
12.卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为1.32万元，完成预算100%。
13.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为9.00万元，完成预算100%。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为0.41万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出246.73万元，其中：
人员经费246.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、对个人和家庭的补助支出等。
公用经费0万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，与上年度相等。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。
其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：其他车2辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3. 公务接待费支出0万元，完成预算100%。
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2023年度持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。与2023年度持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市天仙中心卫生院机关运行经费支出0万元，与2023年度持平。主要原因是单位为差额拨款事业单位，非行政单位及参照公务员法管理单位，故无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市天仙中心卫生院政府采购支出总额187.51万元，其中：政府采购货物支出187.51万元（主要用于设备采购）、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额187.51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额187.51万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市天仙中心卫生院共有车辆2辆，其中：其他用车2辆，其他用车主要是用于单位日常医疗服务和急救。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、社会保险基金预算以及资本资产等全面开展绩效自评，形成本单位部门整体绩效自评报告、基本公共卫生服务项目等专项预算项目绩效自评报告。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如门急诊收入、住院收入等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）： 反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务 方面的支出
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）： 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指乡镇卫生院的支出
12.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出
13.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务支出
14.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：指重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项 目支出
15.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急 处置（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处置方面的支出
16.卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）反映除上述项目以外的其他用于公共卫生方面的支出
17.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：指除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出
18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费
19.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗 支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出
20.卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：指按规定补助优抚对象的医疗经费
21.卫生健康（类）中医药事务（款）中医（民族医）药专项（项）：反映中医(民族医)药方面的专项支出
22.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：指除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出
23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金
24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
射洪市天仙中心卫生院2024年整体绩效
评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。射洪市天仙中心卫生院是财政差额拨款的公益性事业单位，独立机构一个，无下属二级单位。
设置有预防保健科、全科医疗科、急诊科、内科、外科、妇产科、儿科、五官科、康复科、医学检验科、医学影像科、中医科等。
（二）机构职能。以医疗保健为主，预防保健为辅，全心全意为人民服务。
（三）人员概况。截至2024年末，本单位编制人数57人。年末在岗72人，其中在编在岗人员51人，长期聘用人员21人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年年初预算收入1348.06万元、决算报表收入1348.06万元。
（二）支出情况。2024年年初预算支出1348.06万元、决算报表支出1348.06万元。
（三）结余分配和结转结余情况。2024年决算报表结转结余为0。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
2024年，单位紧握党建“指挥棒”，助推党建业务深度融合，释放协同效能。加强党员队伍建设，做好党员发展、教育、管理和服务工作，充分发挥“战斗堡垒”和党员先锋模范作用。
深耕业务“基本盘”，驱动医疗质量持续升级，迈向卓越发展。不断优化医疗质量管理团队，持续完善更新各项医疗制度，形成严格的督查奖惩机制。每月医务科、护理部、院办、门诊部、医技科、药剂科等职能部门行使医疗质量管理的指导、检查、考核、监督职能，并向医院质量管理小组提出评价和改进措施。加强药事管理工作，做到新药购进有审批，每月处方点评，加强对抗菌素和中成药使用管理，严格实施基本药物制度，零差价销售，切实减轻群众用药负担。加强医院感染管理工作，专人负责，定期检查，有效预防和控制了医院感染。加强双向转诊的宣传落实工作。全年全院未发生医疗差错及事故。
锚定项目“关键点”，着力打造县域医疗次中心，引领区域医疗。医院加大了人才队伍建设的力度，积极引进专业人才，同时加强内部培训，提升医护人员的专业技能和服务水平；持续完善医疗设施设备，引进了一系列先进的诊疗设备，为患者提供更加精准、高效的医疗服务；优化就医流程，改善就医环境，提升患者就医体验。经过全院上下的共同努力，最终成功创建了县域医疗次中心，标志着我院在医疗服务能力、学科建设、综合管理等方面取得了显著成效，开启了医院高质量发展的崭新篇章，为守护区域百姓的健康福祉奠定了坚实基础。
2. 预算管理。
一是加强预算绩效管理，强调预算绩效管理的重要性和必要性，各相关预算项目科室联动。
二是成立预算编制领导小组及预算绩效管理领导小组，做好部门预算的编制及绩效管理，有效使用资金。
三是预算编制时，各科室科学、合理地编制预算。结合当年业务收支情况和往年数据测算，及新形势变化等因素，综合分析，制定目标。
四是在预算基本支出方面，加大预算执行环节的控制，提高资金使用效益，保障医院的正常运转。预算项目支出方面，根据年初既定绩效目标，扎实推进项目工作开展，目标实现程度较高。
五是我院高度重视绩效管理的必要性，把绩效管理工作与日常工作管理相结合，形成常态化管理和监控，讲求实效和成绩。
3. 财务管理。
2024年，认真梳理财务管理流程，修订了我院的财务管理制度，有效地防范财务风险，保障单位人、财、物的安全。单位财务共7人，其中收费4人，出纳1人，稽核1人，经办1人，各不相容岗位分离，有效保障了医院资金规范、安全。
4. 资产管理。
建立健全固定资产管理机构，明确责任分工。按时对单位固定资产进行清理，有报废固定资产时，按相关流程报批，信息科及财务科及时对资产卡片进行报废。新购固定资产，在年初预算时提供可行性论证报告；更换固定资产，采取以旧换新方式进行；院内流转固定资产，按相关流程进行。固定资产的采购严格按相关规定执行，涉及政府采购项目，严格按政府采购进行。禁止医院一切个人采购行为。
5. 采购管理。
2024年单位采购严格按照管理制度执行，不相容岗位分离。主要支持中小企业发展、各项设备采购进行事前可行性论证报告，各级部门加强审核，建立追踪机制，最大限度提高设备使用效率。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额347.89万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1.项目决策。根据上级文件精神，结合本单位实际年度工作重点，运用科学、合理的评估方法，对项目政策立项实施的必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性、财力支持的方式及项目预算的合理性等方面进行客观、公正的评估，科学、合理确定预算绩效目标，做好项目入库工作。
2.项目执行。我单位预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，在项目执行过程中有根据实际采取对应的调整措施，并且项目执行结果良好。
3.目标实现。2024年单位各项工作按目标完成、效果良好。
（三）绩效结果应用情况。根据单位实际情况，组织实施本单位2024年绩效自评工作。及时进行了信息公开，确保公开内容真实、完整。依法接受财政、审计等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律。整体应用反馈情况良好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。根据要求，对单位部门预算绩效进行了自评，自评得分90分。
（二）存在问题。一是预算执行力度不够，二是成本控制有待加强执行力度。
（三）改进建议。一是全面加强预决算管理，促进单位良性发展。在完善预算管理制度的基础上，加强预算编制的完整性，充分考虑各种情况，减少预算编制的缺项漏项。采购固定资产时，提供可行性论证报告，并做好预算绩效目标管理；严格按预算执行，坚持无预算不支出，加强预决算的规范性，实用性，促进单位良性发展。二是加强成本管控，促进资产合理配置利用。加强对不收费耗材的成本控制，将耗材成本定额控制纳入常态化管理；加强对药品、卫材采购的控制管理，避免过期、失效现象发生，尤其是大金额数据的存在。
附件2
射洪市天仙中心卫生院基本公共卫生服务项目专项预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。国家基本公共卫生服务项目是党中央、国务院为增进国民健康、促进基本公共卫生服务均等化作出的重大举措，是深化医药卫生体制改革的重要举措，也是实施健康中国战略、全面建成小康社会的关键环节。资金来源主要由中央、省级、市级以及本级财政拨款组成。主要工作是为全镇居民提供公共卫生十二项服务；由市卫生健康局负责。
（二）实施目的及支持方向。单位每年年初制定资金管理办法；国家基本公共卫生服务共计十二项，以重点人群为核心，面向全市居民提供免费基础性、普惠性健康服务，通过层级化，实现从疾病治疗向健康管理的转变，全面提升全民健康水平。
（三）预算安排及分配管理。2024年，我院共收到基本公共卫生服务项目补助资金256.45万元，根据相关文件精神和专款专用分配原则，我院基本公共卫生资金主要用于从事基本公共卫生服务项目的人员经费，涉及的相关办公用品、水、电、按规范要求免费检查使用的试剂、耗材及村卫生室承担工作量的经费补助等。
（四）项目绩效目标设置。单位基本公共卫生服务项目工作主要由单位公共卫生科人员及村卫生室完成。单位对公共卫生科人员工作按月实施考核，对村卫生室人员项目实施情况每年两次进行考核。
二、评价实施
（一）评价目的。通过绩效评价重点包括资金拨付、合规使用及财务管理，防止截留、挪用等问题，并通过预算执行率、支出合规率等指标优化资金分配，确保财政投入转化为实际服务效益。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。
制定了《射洪市天仙中心卫生院基本公共卫生服务项目经费管理办法》、《射洪市天仙中心卫生院村卫生室基本公共卫生绩效考核的通知》，严格按照文件精神开展绩效评价。
三、绩效分析
（一）项目完成情况
截至2024年12月底，总共为辖区居民建立健康档案27346份，发放宣传资料4685份，健康教育845人次，预防免疫新生儿建卡7人，儿童保健114人，孕产妇管理10人，老年人管理4057人，高血压管理1927人，糖尿病管理690人，重性精神病管理189人，结核病管理5人，传染病上报14例，卫生监督协管巡查114次，共设立避孕药具发放站点34个，自助取药柜2个，发放避孕药具7990具。
（二）项目效益情况。从实施国家基本公共卫生服务以来，通过对特殊人群（孕产妇、老年人、高血压、糖尿病、重精、0-6岁儿童）、普通人群的监管，健康教育，健康咨询，各种健康讲座，落实了国家“预防为主，人人享受健康”的卫生方针。
四、存在主要问题
普通人群档案动态率较低；儿童健康档案的规范性有待提高。
五、改进建议
加强专业技术队伍建设，提高基本公共卫生服务水平；加强医院内部人员和村医生的业务培训，不断提高辖区内居民的体验感和满意度；落实各项服务规范、强化各项规章制度，推动基本公共卫生服务项目可持续健康发展。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表