2023年度射洪市第三幼儿园单位决算
公开时间： 2024年9月15日
目录
第一部分 单位概况------------------------------------------1
一、单位职责------------------------------------------------1
二、机构设置------------------------------------------------1
第二部分 2023年度单位决算情况说明----------------------------2
一、收入支出决算总体情况说明---------------------------------2
二、收入决算情况说明-----------------------------------------2
三、支出决算情况说明-----------------------------------------3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明-------------------------4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明---------------------4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明-----------------7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明---------------------7
八、政府性基金预算支出决算情况说明---------------------------9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明-------------------------9
十、 其他重要事项的情况说明---------------------------------9
第三部分 名词解释-------------------------------------------11
第四部分 附件-----------------------------------------------13
第五部分 附表-----------------------------------------------19
一、收入支出决算总表----------------------------------------19
二、收入决算表----------------------------------------------19
三、支出决算表----------------------------------------------19
四、财政拨款收入支出决算总表--------------------------------19
六、一般公共预算财政拨款支出决算表--------------------------19
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表----------------------19
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表------------------19
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表----------------------19
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表--------------------19
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表----------------19
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表--------------------19
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表------------------------19
第一部分 单位概况
一、主要职责
我园在射洪市教育和体育局领导下，依法教育，全面贯彻党的教育方针政策。为3-6周岁幼儿园提供保育和教育服务，使孩子健康快乐成长。
服务范围：学前教育
二、机构设置
射洪市第三幼儿园下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计755.95万元。与2022年相比，收、支总计各增加68.78万元，增长10%。主要变动原因是我园项目支出增加。
2023年本年收入合计755.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入755.95万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计755.95万元，其中：基本支出675.53万元，占89.36%；项目支出80.42万元，占10.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计755.95万元。与2022年相比，收、支总计各增加68.78万元，增长10.14%。主要变动原因是我园项目支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年一般公共预算财政拨款支出755.95万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加68.78万元，增长10.14%。主要变动原因是我园项目支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年一般公共预算财政拨款支出755.95万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出627.83万元，占83.05%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出56.79万元，占7.51%；卫生健康支出28.7万元，占3.8%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出42.63万元，占5.64%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年一般公共预算支出决算数为755.95万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为627.83万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为56.79万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位支出（项）:支出决算为28.7万元，完成预算100%。
4.住房保障（类）住房公积金支出（款） 住房公积金支出（项）：支出决算为42.63万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出675.53万元，其中：
人员经费592.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费83.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是疫情原因减少接待，本年未产生三公经费支出等。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，射洪市第三幼儿园机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2023年，射洪市第三幼儿园政府采购支出总额80.42万元，其中：政府采购货物支出72.42万元、政府采购工程支出8万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，射洪市第三幼儿园共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，对2023年单位整体开展绩效自评，《2023年射洪市第三幼儿园整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学校的人员工资、日常运转以及教育等方面的支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位支出（项）:指人员医疗保险、生育保险等支出。
12.住房保障（类）住房公积金支出（款） 住房公积金支出（项）：指人员住房公积金支出。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
射洪市第三幼儿园2023年单位整体支出绩效评价报告
一、单位（单位）概况
（一）机构组成。
是全额拨款事业单位，内设园长室、财务室、党政办 等。截止 2023 年 12 月 31 日，单位共有 1 个独立核算机构，1 个独立编制机构。
（二）机构职能。
我园在射洪市教育和体育局领导下，依法教育，全面贯彻党的教育方针政策。为3-6周岁幼儿园提供保育和教育服务，使孩子健康快乐成长。
（三）人员概况。
截止 2023 年 12 月 31 日，年末在职人员29人（其中工勤 1 人），离退休人员 32 人。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。
2023年本年收入合计755.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入755.95万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。
2023年本年支出合计755.95万元，其中：基本支出675.53万元，占99.9%；项目支出89.36万元，占10.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位预算管理情况
(一)预算编制情况
我单位根据单位职能和年度工作计划制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，明确支出的必要性、可行性和有效性，围绕绩效目标编制年度预算。按财政局要求进行绩效目标申报并设置单位整体绩效目标，绩效指标均设置了可量化的指标。预算编制过程中应始终坚持收入与支出平衡原则、重点突出全面细化原则，保证预算编制符合市财政当年有关预算编制的原则，符合专项资金预算编制和项目库管理要求，在规范性和细致程度方面符合要求，提高预算编制合理性、规范性、准确性。
（二）预算执行情况
按照厉行节约的要求，严格控制各项支出，确保工作顺利进行的前提下节约成本。严格执行中央八项规定，压缩公用经费支出；严格执行公务接待审批制度，严禁超标准、超人数接待；2023年度无出国境支出。全年无超预算开支“三公”经费的情况。项目资金根据项目完成情况及时支付，确保全年目标任务完成。各项经费的开支范围均以预算批复数为基准。
（三）整体绩效情况
2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度梳理内部管理流程，单位整体支出管理水平得到提升。
行政运转保障。我单位2023年根据运转需求，安排日常公用经费，单位教职工各项津补贴，按时缴纳五险一金，保障职工福利。
机关节能降耗。各办公室加强对办公室电器、纸张的管理，并相互提醒，做到了下班人员离场就关电，纸张的利用率也有所提高。
项目预算支出符合规范。我单位严格按照资金用途使用，做到专款专用，确保资金使用安全、公平、合理。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
综合2023年度本单位财政预算整体支出绩效评价情况认为，本单位在财政预算资金管理上措施得力。预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期。依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了单位职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。行政运行成本下降明显，有效保证了机构运转，取得了较好社会效益。
（二）存在问题。
1、进一步加强预算管理，按预算安排使用资金，促进预决算一体化。进一步强化日常管理，突出绩效考评作用。
2.建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
（三）改进建议。
建议教育行政主管单位和财政单位应高度重视学校财务人员的专业技能培训，注重培训学校财务人员的实际操作能力，教育主管单位应定期组织财务培训，提升学校财务人员的财务专业技能。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表