目 录
第一部分 2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2024年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2024年部门预算项目绩效目标表和政府采购预算表
表6. 部门预算项目支出绩效目标表
表7. 部门整体支出绩效目标表
表8. 政府采购预算表
射洪市官升镇人民政府2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）官升镇职能简介
1.强化财政资金管理，确保工资性支出足额兑现；
2.积极支持各项社会事业发展，确保基层政权稳定；
3.强化社会保障资金管理，确保民政优抚对象补助、低保和农村五保户及村社干部基本报酬按政策兑现；
4.落实各项惠民政策，确保民生工程资金兑付到位；
5.认真做好债务化解和新债防控工作；
6.强化农村集体“三资”管理；
7.扎实开展乡镇财政资金监管工作；
8.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。
（二）官升镇2024年重点工作
一是铸忠诚、强引领，提振精神再出发。以主题教育为契机，推进“固本强基”项目建设，注重主题教育成效延伸转化，做优主题党日研学制度，强化干部“看家”本领，通过比学赶超找差距、同台竞技找不足、对标对表提质效，锻造一批站得稳、干得实、走得远的“全能型”基层人才队伍。
二是谋产业、提质效，构建发展新格局。推进“粮油提质扩面”项目建设，出台《关于支持发展玉米制种示范村的实施意见》，明确基础设施、资金项目优先倾斜等4项举措，预计明年玉米制种扩展至3000亩。持续优化营商环境、大犇牛、源流等业主带动发展粮油生产，预计明年发展优质酒粮及精品粮油 8000亩。
三是重绿化、抓美化，打造最靓出彩带。推进“三美”计划建设，以全域环卫、村庄清洁为抓手，推进节点细化、路段美化、乡村绿化，打造“最靓出彩带”，实现乡村环境美。深入挖掘地方特色，推进集镇微更新，力争实现弱电下地，实现集镇秩序美。深度打造本土文化，开展群众喜闻乐见的文娱活动，形成全民参与精神文明建设的良好氛围，实现群众心灵美。
四是建机制、惠民生，织密安全防护网。树牢底线思维，推进“智慧天眼”项目建设，着力打造社会治理防控体系，计划和射洪电信分公司合作共建基层治理智慧网络体系。2024年6月前，在全镇重点点位安装数字监控设备15台，共享民用点位100处，慧眼网络覆盖全镇7个村2个社区，全面实现平安建设的技防体系建设；同时，将进一步便捷社会治理、集镇更新，促进城乡融合发展。
二、部门预算单位构成
射洪市官升镇人民政府下属二级预算单位5个，其中行政单位1个；参照公务员法管理的事业单位0个；其他事业单位4个。主要包括：
序号 | 预算单位名称 |
1 | 射洪市官升镇人民政府机关 |
2 | 射洪市官升镇宣传文化服务中心 |
3 | 射洪市官升镇农业综合服务中心 |
4 | 射洪市官升镇便民服务中心 |
5 | 射洪市官升镇农民工服务中心 |
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，官升镇所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。官升镇2024年收支总预算947.8万元，较2023年收支预算总数增加102.29万元，主要原因是：一是增加了乡镇基本财力保障资金预算，二是增加了单位标准定额公用经费，三是上年结转一部分资金。
（一）收入预算情况
官升镇2024年收入预算947.8万元，其中：上年结转20.1万元，占2.12%；一般公共预算拨款收入927.7万元，占97.88%。
（二）支出预算情况
官升镇2024年支出预算947.8万元，其中：基本支出927.7万元，占97.88%；项目支出20.1万元，占2.12%。
四、财政拨款收支预算情况说明
官升镇2024年收支总预算947.8万元，较2023年收支预算总数增加102.29万元，主要原因是：一是增加了乡镇基本财力保障资金预算，二是增加了单位标准定额公用经费，三是上年结转一部分资金。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入927.7万元、上年结转20.1万元；支出包括：一般公共服务支出489.25万元、社会保障和就业支出58.94万元、卫生健康支出25.94万元、 节能环保支出0.02万元、农林水支出308.05万元、 交通运输支出5.08万元、住房保障支出45.52万元、 其他支出15万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
官升镇2024年收支总预算947.8万元，较2023年收支预算总数增加102.29万元，主要原因是：一是增加了乡镇基本财力保障资金预算，二是增加了单位标准定额公用经费，三是上年结转一部分资金。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出489.25万元，占51.62%；社会保障和就业支出58.94万元，占6.22%；卫生健康支出25.94万元，占2.74%；农林水支出308.05万元，占32.5%；交通运输支出5.08万元，占0.54%；住房保障支出45.52万元，占4.8%；其他支出15万元，占1.58%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）2024年预算数为302.51万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等人员经费和日常公用经费，保障官升镇日常工作的顺利开展。
2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为44万元，主要用于：乡镇基本财力保障转移支付。包括乡镇干部下村差旅、健康体检、乡镇交通安全、信访、维稳、城乡环境整治、基础设施维护、村干部人身意外伤害保险、灾害防治及应急管理类支出和基层法治建设经费（含普法宣传教育经费）等，用于推进官升镇各项重点工作任务的顺利完成。
3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）2024年预算数为141.74万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费以及办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、福利费等，保障官升镇下属各事业单位的正常运转。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为53.98万元，主要用于：行政事业在职人员基本养老保险缴费支出。
5.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）2024年预算数为2.59万元，主要用于：退休人员王德富护理费（根据射人社退函〔2020〕31号文件规定，按照2155元/月的标准进行支付），保障退休人员王德富日常生活的照料。
6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为2.38万元，主要用于：发放乡镇遗属生活补助，保障乡镇遗属的正常生活。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为11.45万元，主要用于：行政在职人员基本医疗保险（含生育保险）。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为5.72万元，主要用于：事业在职人员基本医疗保险（含生育保险）。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为7.04万元，主要用于：行政事业在职人员及退休人员的公务员医疗补助费。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）2024年预算数为1.73万元，主要用于：在职机关事业大额补充医疗保险、工伤保险，以及退休人员大额补充医疗保险。
11.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）2024年预算数为304.05万元，主要用于：村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费、村（社区）常职干部基本薪酬及绩效报酬、离任村（社区）干部生活补助、职业村支书人员经费以及村（居）民小组长基本报酬，切实保障各村（社区）的正常运转，提高工作效率以及群众满意度。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为45.52万元，主要用于：为行政事业在职人员按照相关规定标准缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
官升镇2024年一般公共预算基本支出927.7万元，其中：
人员经费674.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出等支出。
公用经费253.39万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出以及办公设备购置等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
官升镇2024年“三公”经费财政拨款预算数6.3万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费4.3万元。
（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。
（二）公务接待费较2023年预算下降58.07%。主要原因是严格控制“三公”经费，尽量减少接待费支出。
2024年公务接待费计划用于按规定开支的单位接待上级检查、工作指导、视察以及其他乡镇调研考察等各类公务接待活动支出。
（三）2024年公务用车购置及运行维护费4.3万元，2023年公务用车购置及运行维护费0万元。主要原因是单位新领取一台公务用车。
部门现有公务用车1辆，其中：轿车1辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2024年安排公务用车购置费0万元。
2024年安排公务用车运行维护费4.3万元，用于1辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障单位下村、培训、资料领取等工作开展。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数15万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费15万元。
（一）会议费较2023年预算下降100%。主要原因是精简会议，节约成本。
（二）培训费较2023年预算下降100%。主要原因是厉行节约，减少不必要的开支。
（三）差旅费较2023年预算增长下降11.76%。主要原因是厉行节约，减少不必要的开支。
九、政府性基金预算支出情况说明
官升镇2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
官升镇2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年，官升镇的机关运行经费财政拨款预算为253.39万元，较2023年预算增加37.81万元，增长17.54%，主要原因是2024年预算编制口径调整了在职人员人均定额公用经费标准，标准定额公用经费增加。
（二）政府采购情况
2024年，官升镇安排政府采购预算11.00万元，主要用于采购台式计算机（含一体机）、便携式计算机、打印设备、空调、图书档案装具及办公家具等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，官升镇所属各预算单位共有车辆1辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2024年部门预算安排车辆购置经费0万元。其中，财政拨款预算安排0万元，非财政拨款安排0万元。购置地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元，购置0大型设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
2024年官升镇人民政府开展绩效目标管理的项目23个，涉及预算927.6994万元。其中：人员类项目14个，涉及预算674.3130万元；运转类项目9个，涉及预算253.3864万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款（补助）收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计使用当年的“一般公共预算拨款（补助）收入”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前 年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。
11.对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位补助发生的现金流出。
12.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费，不含人员经费和一般行政管理项目支出。
14.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
15.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
16.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
18.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：反映困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。
19.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
24.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：反映其他用于城乡社区管理事务方面的支出。
25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
26.住房保障支出（类） 住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。