公开时间：2024年9月2日
第一部分 部门概况 -3-
一、部门职责 -3-
二、机构设置 -5-
第二部分 2023年度部门决算情况说明 -6-
一、收入支出决算总体情况说明 -6-
二、收入决算情况说明 -7-
三、支出决算情况说明 -8-
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 -9-
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 -10-
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 -17-
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 -18-
八、政府性基金预算支出决算情况说明 -20-
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 -20-
十、其他重要事项的情况说明 -20-
第三部分 名词解释 -22-
第四部分 附件 -26-
第五部分 附表 -51-
一、收入支出决算总表 -51-
二、收入决算表 -51-
三、支出决算表 -51-
四、财政拨款收入支出决算总表 -51-
五、财政拨款支出决算明细表 -51-
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 -51-
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 -51-
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 -51-
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 -51-
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 -51-
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 -51-
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 -51-
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 -51-
（一）主要职能
1.强化财政资金管理，确保工资性支出足额兑现；
2.积极支持各项社会事业发展，确保基层政权稳定；
3.强化社会保障资金管理，确保民政优抚对象补助、低保和农村五保户及村社干部基本报酬按政策兑现；
4.落实各项惠民政策，确保民生工程资金兑付到位；
5.认真做好债务化解和新债防控工作；
6.强化农村集体“三资”管理；
7.扎实开展乡镇财政资金监管工作；
8.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。
9.完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）2023年重点工作完成情况
一是坚决围绕中心，全力落实各项决策部署。一方面，要坚持党建引领，自觉把思想和行动统一到中央、省委、遂宁市委和市委决定上来，抓牢意识形态领域工作，始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。另一方面，要认真领会学习上级各项文件精神，确保贯彻落实各项决策部署不迟疑、不打折、不变调。
二是坚决守住底线，竭力强化政府自身建设。一方面把准“四个坚持”。坚持执政为民，把为民、务实、清廉作为作风建设的出发点。坚持领导带头，把求真务实的态度作为作风建设的关键点。坚持整改创新，把机关服务高效作为作风建设的着力点。坚持群众评议，把人民满意作为衡量作风建设的落脚点。另一方面，要提升“三种能力”。用实际行动切实提升干部“观大势、把方向”的能力、“抓机遇、应挑战”的能力、“保落实、促发展”的能力，塑造干净干事的形象，塑造亲民爱民的形象，塑造公道正派的形象。最后，要树立“八荣八耻”观。树立“以勤勉担当为荣，以推诿扯皮为耻；以埋头苦干为荣，以纸上谈兵为耻；以服务群众为荣，以为官避事为耻；以无私奉献为荣，以自私自利为耻；以清正廉洁为荣，以奢靡浪费为耻；以雷厉风行为荣，以磨磨蹭蹭为耻；以遵章守纪为荣，以自由散漫为耻；以积极主动为荣，以消极应付为耻”的官升荣辱观，以正确的价值取向指引行动和方向。
2023年虽然取得了一定的成绩，但经济社会发展和政府工作中还存在一些问题和不足：经济下行压力依然存在；传统产业转型升级路径不优，新兴产业对经济支撑作用不强；民生保障、基础设施等领域还有不少短板；生态环境、安全生产和社会治理等领域风险仍未完全消除政府治理体系和治理能力现代化水平亟待提高。
射洪市官升镇人民政府下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入射洪市官升镇人民政府2023年度部门决算编制范围的下属二级单位包括：
2.射洪市官升镇宣传文化服务中心
3.射洪市官升镇农业综合服务中心
4.射洪市官升镇便民服务中心
5.射洪市官升镇农民工服务中心
一、 收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1103.88万元。与2022年度相比，收、支总计各减少116.47万元，下降9.54%。主要变动原因是我单位因人员变动、社保基数调增及部分项目变动等导致。
图1：收、支决算总计变动情况图
二、 收入决算情况说明
2023年度本年收入合计1103.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1103.8万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0.08万元，占0.01%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图
三、 支出决算情况说明
2023年度本年支出合计1103.88万元，其中：基本支出895.99万元，占81.17%；项目支出207.89万元，占18.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1103.88万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少116.47万元，下降9.54%。主要变动原因是我单位因人员变动、社保基数调增及部分项目变动等导致。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1103.88万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少116.47万元，下降9.54%。主要变动原因是我单位因人员变动、社保基数调增及部分项目变动等导致。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1103.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出546.23万元，占49.48%；教育支出0.86万元，占0.08%；文化旅游体育与传媒支出5.54万元，占0.5%；社会保障和就业支出106.51万元，占9.65%；卫生健康支出25.50万元，占2.31%；节能环保支出40.98万元，占3.71%；城乡社区支出1.28万元，占0.12%；农林水支出334.07万元，占30.26%；交通运输支出0.72万元，占0.07%；住房保障支出42.10万元，占3.81%；国有资本经营预算支出0.08万元，占0.01%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
年度一般公共预算支出决算数为1103.88，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：支出决算为12.32万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算为2.39万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）： 支出决算为386.4万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为8.37万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）： 支出决算为135.18万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
6.一般公共服务（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）：支出决算为1.56万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
7.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为0.86万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
8.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）： 支出决算为5.54万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为59.31万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
10.社会保障和就业（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）： 支出决算为1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
11.社会保障和就业（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）： 支出决算为4.53万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
12.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）： 支出决算为5.27万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
13.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）： 支出决算为0.3万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
14.社会保障和就业（类）社会福利（款）养老服务（项）：支出决算为7.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
15.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）： 支出决算为22.85万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
16.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：支出决算为1.13万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
17.社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）：支出决算为2.59万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
18.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）： 支出决算为1.54万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
19.卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：支出决算为0.6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
20.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为10.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
21.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为5.59万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
22.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为5.92万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
23.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.58万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
24.卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）：支出决算为0.8万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
25.卫生健康（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：支出决算为0.49万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
26.节能环保（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：支出决算为40.98万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
27.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为1.28万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
28.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为80万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
29.农林水（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）：支出决算为0.7万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
30.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为233.37万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
31.农林水（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算为20万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
32.交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为0.72万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
33.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为42.1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出895.99万元，其中：
人员经费732.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费163.81万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.89万元，完成预算100%，较上年度减少2.83万元，下降76.08%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.06万元，占6.74%；公务接待费支出决算0.83万元，占93.26%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.06万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加0.06万元，增长100%。主要原因是2023年分配一台轿车所产生的运行维护费。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.06万元。主要用于乡镇下村、进城采购办公物资等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.83万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少2.89万元，下降77.69%。主要原因是缩减开支，减少浪费。其中：
国内公务接待支出0.83万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待31批次，168人次（不包括陪同人员），共计支出0.83万元，具体内容包括：接待上级巡查审计、视察、工作指导、脱贫攻坚验收检查以及乡镇间业务交流学习、考察、统计调研等项目。
外事接待支出0万元，外事接待，0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.08万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，射洪市官升镇人民政府机关运行经费支出163.81万元，比2022年度减少19.97万元，下降10.87%。主要原因是节约开支，减少浪费。
（二）政府采购支出情况
2023年度，射洪市官升镇人民政府政府采购支出总额2.55万元，其中：政府采购货物支出2.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常办公。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，射洪市官升镇人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要用于日常下村及办公事务。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成射洪市官升镇人民政府2023年度部门整体绩效自评报告。其中，2023年度预算绩效管理工作考核（未涉及项目和未打分项目剔除后总分90分）自评得分87分。绩效自评综述：2023年我镇部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期。预算、执行、收支、资产管理及信息公开都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款（补助）收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计使用当年的“一般公共预算拨款（补助）收入”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前 年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。
11.对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位补助发生的现金流出。
12.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费，不含人员经费和一般行政管理项目支出。
14.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
15.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
16.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
18.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：反映困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。
19.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
24.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：反映其他用于城乡社区管理事务方面的支出。
25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
26.住房保障支出（类） 住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
第四部分 附件
附件1
2023年部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
射洪市官升镇人民政府下属二级单位共有5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。主要包括：
1.射洪市官升镇人民政府机关
2.射洪市官升镇宣传文化服务中心
3.射洪市官升镇农业综合服务中心
4.射洪市官升镇便民服务中心
5.射洪市官升镇农民工服务中心
（二）机构职能。
1.加强党的建设。强化党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，落实基层党建工作责任制，深入推进反腐败斗争，加强基层意识形态工作。推进社区（村）党建、机关党建、行业党建互联互动。加强对人大工作机构、人武部、群团组织等的领导。
2.统筹区域发展。统筹落实辖区发展的重大决策，参与辖区建设规划和公共服务设施布局，推动辖区健康、有序、可持续、高质量发展。加强农业农村工作，大力实施乡村振兴战略。
3.组织公共服务。组织实施与居（村）民生活密切相关的各项公共服务，落实民生保障政策，加强社区（村）服务配套设施和综合服务平台建设，完善社区（村）综合服务功能。
4.实施公共管理。组织领导、推进实施、综合协调辖区内人口管理、文明创建等综合性社会管理工作。组织开展辖区内环境综合治理，承担环境保护相关工作职责。
5.指导社区（村）自治。完善党组织领导下的基层社会治理体系，提高基层自治水平，加强和改进对基层党组织的领导，指导和帮助社区（村）依法自治，推进村务公开、财务公开，促进居（村）民委员会的组织建设和制度建设。
6.维护公共安全。负责辖区公共安全、平安建设、社会治安综合治理、安全生产状况的监督检查、应急管理等相关工作，处理群众来信来访，化解矛盾纠纷。
7.动员社会参与。动员辖区内各类单位、社会组织和居（村）民等社会力量参与社会治理，引导辖区单位履行社会责任，整合辖区内各种社会力量资源为辖区发展服务。
8.完成市委、市政府交办的其他任务。
（三）人员概况。
官升镇总编制33名。行政编制21名（其中行政工勤编制1名），事业编制12名（其中事业工勤编制1名）。
2023年行政退休人员0名，行政调入人员1名，行政调出人员1名，事业调出人员1名，新录用公务员2名，新录用事业人员1名。
2023年年末实有编制在职人员34名。行政编制22名（其中行政工勤编制1名），事业编制12名（其中事业工勤编制1名）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2023年本部门财政拨款收入决算总额为1103.88万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1103.80万元，占99.99%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%，国有资本经营预算财政拨款0.08万元，占0.01%。
（二）支出情况。
2023年本部门财政拨款支出决算总额为1103.88，年末结转结余0万元。其中按支出性质分类，基本支出895.99万元，占81.17%；项目支出207.89万元，占18.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。按支出功能分类，一般公共服务支出546.23万元，教育支出0.86万元，文化旅游体育与传媒支出5.54万元，社会保障和就业支出106.51万元，卫生健康支出25.50万元，节能环保支出40.98万元，城乡社区支出1.28万元，农林水支出334.07万元，交通运输支出0.72万元，住房保障支出42.10万元，国有资本经营预算支出0.08万元。按支出经济分类：工资福利支出522.94万元，商品和服务支出197.55万元，对个人和家庭的补助支出327.70万元，资本性支出55.7万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
射洪市官升镇人民政府2023年决算无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。2023年度，编制部门整体绩效目标3个。一是保障机关日常运转。通过合理安排乡镇基本财力保障资金，保障政府日常工作开展和群团工作开展。二是保障7个村和2个社区日常工作正常运转。根据相关文件精神，合理安排基层组织活动和公共服务运行经费，保证村（社区）办公运转、运维项目实施，开展服务群众工作和基层活动等，有效提升人居环境质量和群众满意度。三是保障在职干部工资和福利支出按时发放，保障职工合法权益；保障村（社区）干部及村（社区）民小组长工资报酬和福利按时发放，确保基层稳定运转。每月按时发放在职干部工资和村（社区）工作人员生活补助，确保三保工作只保工资落实到位。
2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。
射洪市官升镇人民政府的收入来源主要包括一般公共预算财政拨款收入、上年结转等。其中，一般公共预算财政拨款收入是主要的收入来源，用于保障政府各项职能的履行。
射洪市官升镇人民政府2023年度预算支出涵盖了政府运行的各个方面，包括一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出等。预算执行进度100%。
射洪市官升镇人民政府2023年度无预算年终结余。
射洪市官升镇人民政府2023年度一般公共预算财政拨款支出实际执行数与预算数基本一致，预算执行较为严格，资金使用计划性较强。严格落实党政机关过紧日子要求，从严从紧控制一般性支出，把每一分钱都花在刀刃上。
3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。
射洪市官升镇人民政府严格遵守国家财经法律法规和财务管理制度，确保财务资金使用的合法合规。建立健全财务管理制度，明确资金使用的审批流程、报销标准和监督机制，确保每一项资金支出都有据可依、有章可循。
射洪市官升镇人民政府设置出纳和会计两个职位，明确划分出纳和会计的职能职责。
射洪市官升镇人民政府严格按照预算执行，加强预算执行的监督和管理，确保预算资金的安全和有效使用。预算执行过程中，定期分析预算执行情况，及时发现和解决预算执行中的问题，有效保障了预算目标的顺利实现。
4.资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。
射洪市官升镇人民政府2023年度人均资产无变化，资产利用率高，无闲置资产。
5.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。
2023年度，射洪市官升镇人民政府发生两项采购项目，该采购项目已完成，采购执行率100%，有效保证了官升镇干部的办公条件。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数21个，涉及预算总金额952.17万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数25个，涉及预算总金额219.08万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我镇绩效目标编制要素完整，绩效指标细化、量化，部门年初预算编制科学合理，项目实际完成情况与预期绩效目标偏离度低于30%，预算编制情况较好。
2.项目执行。加强政府职能建设、提高政府履职水平和能力，筑牢“铁笼子”，加大预决算公开力度，严控三公经费，合理高效利用资金，加快资金拨付力度，使资金广泛用于乡镇的社会经济发展。
3.目标实现。完善社区、村级基础设施与公用设施建设、河长制及环境整治等项目，保障群众基本利益，带动产业发展，推进乡村振兴。
（三）重点领域绩效分析。2023年度无涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。
（四）绩效结果应用情况。
按照上级财政部门的统一部署，我镇组织开展了2023年部门整体支出绩效自评，并选取个别项目开展了项目支出绩效评价，评价结果均按要求及时在射洪市人民政府门户网站上向社会公开。同时，根据绩效评价结果积极整改问题、认真分析，完善政策、改进管理。一是结合我镇工作规划和年度工作量安排当年实际使用资金预算，认真做好预算编制，优化资金使用配置，切实提高预算编制准确性；二是结合项目特性和上年绩效目标评价结果，合理设置绩效目标，尽量量化设定年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映相应项目工作任务、达成的效果，进一步提高绩效目标的针对性、有效性。三是严控经费列支，压缩公用经费支出，严格执行公务接待审批制度，严禁超标准、超人数接待，反对铺张浪费，严格执行“无预算不支出”的原则，切实提高资金的使用效益。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2023年我镇部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期。预算、执行、收支、资产管理及信息公开都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益。
（二）存在问题。
一是绩效评价管理制度尚不健全。单位尚未制定相关的管理办法和实施细则，无与实际相结合并具有指导意义的绩效管理工作机制和流程，绩效评价开展缺乏强有力的制度保障。
二是绩效评价工作未能全面开展宣传培训。单位对财务绩效不够重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。大多数时候只能借用工作计划、工作总结等作为绩效自评报告的主要内容。自评覆盖率和绩效评价质量不高。
三是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。
（三）改进建议。
一是完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作，进一步探索完善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向，进一步完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可行度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。
二是推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式。从项目绩效评价制度入手，借鉴其他部门在绩效管理方面的经验和做法，制定机关统一的绩效考核制度，并将其贯彻到预算申请、预算分配、项目实施和绩效考核的全过程。把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据，建立绩效预算激励机制。在预算管理中，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的预算编制模式。
三是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。拟定各项数据，进行比较分析，能凸显数据价值，找到问题的节点，采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效，真正做到依法理财、科学理财、民主理财。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） | ||||||||||
项目名称 | 51098122T000006581681－临时救助资金 | |||||||||
主管部门 | 射洪市官升镇人民政府部门 | 实施单位 （盖章） | 射洪市官升镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
1. 对我镇因生产生活或大病等出现临时困难的群众（≥90人）实施临时救助。 2. 实现及时高效、解急救难，保障困难群众基本生活，促进辖区和谐进步。 | 保障困难群众基本生活，促进辖区和谐进步。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过财政对90余临时困难的群众实施临时救助，保障困难群众基本生活，促进辖区和谐进步。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 21.00 | 8.00 | 3.85 | 48.16% | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||||
其中：财政资金 | 21.00 | 8.00 | 3.85 | 48.16% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
合计 | 100 | |||||||||
评价结论 | 通过财政对90余临时困难的群众实施临时救助，保障困难群众基本生活，促进辖区和谐进步。 | |||||||||
存在问题 | 后续未进行长期有效的反馈。 | |||||||||
改进措施 | 通过我镇实际，加强对临时困难群众平时的关心关爱，尽量做到长期关注。 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） | ||||||||||
项目名称 | 51098123R000008314708－住房公积金支出 | |||||||||
主管部门 | 射洪市官升镇人民政府部门 | 实施单位 （盖章） | 射洪市官升镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。 | 预算编制科学合理，减少结余资金。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过严格按照相关规定计算镇干部住房公积金单位及个人的缴纳基数，保障足额发放和缴纳公积金单位部分。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 39.25 | 41.58 | 41.58 | 100.00% | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||||
其中：财政资金 | 39.25 | 41.58 | 41.58 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 发放（缴纳）覆盖率 | ＝ | 100 | % | 60 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 足额保障率（参保率） | ＝ | 100 | % | 30 | ||||
合计 | 100 | |||||||||
评价结论 | 保障足额发放和缴纳公积金单位部分。 | |||||||||
存在问题 | 资金未得到充分运用。 | |||||||||
改进措施 | 通过我镇实际，及时跟进住房公积金缴纳基数变化，以求做到应用尽用。 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） | ||||||||||
项目名称 | 51098123R000008322029－村（社区）干部报酬 | |||||||||
主管部门 | 射洪市官升镇人民政府部门 | 实施单位 （盖章） | 射洪市官升镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。 | 预算编制科学合理，减少结余资金。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过严格按照相关规定计算村（社区）干部的工资待遇，保证每月及时足额发放村（社区）干部报酬。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 110.88 | 110.88 | 110.88 | 100.00% | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||||
其中：财政资金 | 110.88 | 110.88 | 110.88 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 发放（缴纳）覆盖率 | ＝ | 100 | % | 60 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 足额保障率（参保率） | ＝ | 100 | % | 30 | ||||
合计 | 100 | |||||||||
评价结论 | 保证每月及时足额发放村（社区）干部报酬。 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） | ||||||||||
项目名称 | 51098123T000009212871－就业创业补助资金2023 | |||||||||
主管部门 | 射洪市官升镇人民政府部门 | 实施单位 （盖章） | 射洪市官升镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
全年为3名公益性岗位人员按照1970元/人/月标准发放补助资金，通过公益性岗位补贴、创业补贴等方式落实好各项就业创业政策，重点宣传和支持就业困难人员大学生、农民工等群体就业创业，促进城乡劳动者平等就业，提高公众创业积极性，减少因就业问题发生重大群体性事件，促进社会和谐发展。 | 促进城乡劳动者平等就业，提高公众创业积极性，减少因就业问题发生重大群体性事件，促进社会和谐发展。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过财政对3名公益性岗位人员按照1970元/人/月标准发放补助资金，减少因就业问题发生重大群体性事件，促进社会和谐发展。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 5.53 | 5.53 | 100.00% | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||||
其中：财政资金 | 0.00 | 5.53 | 5.53 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
合计 | 100 | |||||||||
评价结论 | 通过财政对3名公益性岗位人员按照1970元/人/月标准发放补助资金，减少因就业问题发生重大群体性事件，促进社会和谐发展。 | |||||||||
存在问题 | 项目资金未得到充分运用。 | |||||||||
改进措施 | 加强部门与部门之间的沟通，尽量做到长期关注就业创业情况。 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） | ||||||||||
项目名称 | 51098123T000009424722-2023年官升镇厕所革命 | |||||||||
主管部门 | 射洪市官升镇人民政府部门 | 实施单位 （盖章） | 射洪市官升镇人民政府 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
在官升镇2个村实施农村“厕所革命”示范村建设，完成农村户用卫生厕所改造400户，2023年底完成项目竣工验收，改善人居环境。 1.农村户用厕所改建实现厕污共治，卫生厕所普及率≥95%； 2.示范村农村厕所粪污基本实现无害化处理，厕所粪污无害化处理率≥90%； 3.长效管护机制初步建立。 | 完成农村户用卫生厕所改造400户，2023年底完成项目竣工验收，改善人居环境。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 通过在官升镇2个村实施农村“厕所革命”示范村建设，完成农村户用卫生厕所改造400户，2023年底完成项目竣工验收，改善人居环境。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 80.00 | 80.00 | 100.00% | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||||
其中：财政资金 | 0.00 | 80.00 | 80.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
合计 | 100 | |||||||||
评价结论 | 通过在官升镇2个村实施农村“厕所革命”示范村建设，完成农村户用卫生厕所改造400户，2023年底完成项目竣工验收，改善人居环境。 | |||||||||
存在问题 | 存在对外资金结算不及时。 | |||||||||
改进措施 | 及时跟进项目进度，提醒相关责任方加快进度。 | |||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | |||||||||
附件2
2023年专项资金预算项目绩效自评报告
（2023年农村综合改革资金“一事一议”财政奖补资金
项目）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
村级公益事业建设一事一议财政奖补，以农民民主议事为前提，对村民委员会通过规范的一事一议民主议事机制确定并组织实施的村级公益事业建设项目给予适当的财政奖补。通过政府引导，建立多方投入、共同推进的村级公益事业建设长效机制，促进新农村建设。我镇2023年农村综合改革资金“一事一议”项目共有2个，分别是官升镇明星村计划在辖区内维修整治山坪塘约80米，凉花村计划在辖区内进行农业产业浇灌蓄水池修建。我镇根据本地实际进行项目规划，申报预算资金15万元，财政批复数15万元，资金到位率100%。
（二）实施目的及支持方向。
主要是对官升镇明星村计划在辖区内维修整治山坪塘约80米，对凉花村辖区内进行农业产业浇灌蓄水池修建。完善村级公益设施，维护村容村貌，改善群众生产生活条件。
（三）预算安排及分配管理。明星村项目总计投资预算10.1万元，其中村民自筹1.1万元，县级以上财政奖补9万元。凉花村项目总计投资预算7.5万元，其中村民自筹1.5万元，县级以上财政奖补6万元。严格按照相关政策、文件和会议精神组织实施，严格招投标程序，做细做实安全生产、工程质量、资金拨付、使用和管理以及项目公开工作，确保一事一议财政奖补项目的规范和安全实施。
（四）项目绩效目标设置。通过对项目进行实地考核、查询相关数据的真实性、准确性、完整性，再根据设定的评价指标、评价方法，并辅以问卷调查、工作座谈等方式进行定量和定性分析，得出最终结果。先形成初步评价结论，并征求评价对象意见，同时核实调整相关事项，再深入分析调查获取的各种信息，按照要求撰写绩效评价报告。
经自评，综合评价，自评结果为优。绩效自评结果将在网站进行公开，自觉接受社会监督。
二、评价实施
（一）评价目的。围绕部门职能，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效益、可持续发展能力和服务对象满意度方面，设定绩效目标，衡量部门整体和部分专项项目预算执行效果。
（二）预设问题及评价重点。绩效目标编制与相应的资金使用内容、范围、方向紧密相关，指向明确。指标值采用定量表述和定性表述相结合的办法，充分细化量化。同时将评价部门绩效目标纳入部门集体决策范围。
（三）评价选点。绩效目标编制与相应的资金使用内容、范围、方向紧密相关，指向明确。指标值采用定量表述和定性表述相结合的办法，充分细化量化。同时将评价部门绩效目标纳入部门集体决策范围。
（四）评价方法。从运行成本、管理效率、履职效能、社会效益、可持续发展能力和服务对象满意度方面，设定绩效目标，衡量部门整体和部分专项项目预算执行效果。
（五）评价组织。财政办、党政（建）办、农业服务中心、乡村振兴办工作人员组成评价组人员。分别对项目前期准备、中期实施、后期验收情况进行评价。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。通过政府引导，建立多方投入、共同推进的村级公益事业建设长效机制，促进新农村建设。
2.项目管理。根据财政部相关规定和省财政厅《关于印发四川省农村综合改革转移支付资金管理办法的通知》（川财农〔2017〕11号）文件要求，以及配套制定的《射洪县村级一事一议公益性项目建设资金管理办法》的通知（射财发〔2017〕46号）等文件，将项目资金使用原则、使用方式、实施范围、操作程序以及职能职责进行了明确和细化，进一步规范了一事一议项目的管理。
3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。2023年我镇村级公益事业建设一事一议项目资金支付与预算及项目实施方案相符，支付范围、支付标准、支付依据合规合法。我镇严格按照省市有关财政制度进行管理，做好经费安排，确保专款专用，专人负责，提高资金使用效益。项目资金管理规范，资金使用符合财政资金管理规定和工作流程要求，资金拨付、支出程序手续完备、合规，账务处理及时，会计核算规范，项目支出费用的具体内容对象、用途等事项明确、清晰。
4.项目结果。通过村民会议或者村民代表会议选出受益区域村民代表参与的村民理财小组、项目质量监督小组，对项目规划、预算、招标、实施、验收、决算，以及资金使用等实行全程监督，确保村民的知情权、监督权。
（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
1.产业发展。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。村级公益事业建设一事一议财政奖补，以农民民主议事为前提，对村民委员会通过规范的一事一议民主议事机制确定并组织实施的村级公益事业建设项目给予适当的财政奖补。通过政府引导，建立多方投入、共同推进的村级公益事业建设长效机制，促进新农村建设。
2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。进一步提升了我镇农村人居环境，解决了群众出行难的问题，方便了群众生产生活，群众满意度达到95%以上。
3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。一是改善了农业生产基础条件，项目村的水利设施及村内道路得到改善；二是解决了项目村群众的出行难问题，便利了群众生产生活。三是建立长效管护机制，保证财政奖补成果长期发挥效益。
4.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。通过对资金使用的安全性、规范性及有效性进行分析，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符，严格做到了专项列支。
（三）个性指标绩效分析。
1.经济效益。资金来源主要是财政奖补资金，减轻了群众的负担，缓解了村级经济压力。
2.社会效益。一是改善了农业生产基础条件，项目村的水利设施及村内道路得到改善；二是解决了项目村群众的出行难问题，便利了群众生产生活。
3.可持续效益。建立长效管护机制，保证财政奖补成果长期发挥效益。
4.服务对象满意度。项目受益群众满意率达到 95%以上。
四、评价结论
结合该项目特点、评价重点、管理办法，围绕项目支出绩效评价指标体系，2023年农村综合改革资金“一事一议”财政奖补资金项目，总体评价为优。
五、存在主要问题
一是项目管理制度需进一步完善。重建设、轻管理，养护管理制度还待进一步完善。二是财政奖补资金不足，还有部分村项目没有资金实施。
六、改进建议
1.完善项目后续管护机制。加强工作督导，落实管护人员，签订管护协议。
2.加大财政投入力度。拓宽农村公益事业一事一议财政奖补项目范围。
第五部分 附表