2024年度
射洪市第十幼儿园
单位决算
目录
公开时间：2025年9月5日
第一部分 单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
我园在教育和体育局领导下，依法教育，为3---6周岁幼儿提供保育和教育服务，使孩子健康快乐成长。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为521.5万元。与2023年度相比，收、支总计各增加172.1万元，增长了33%。主要变动原因是2024年有专项资金及单位人员增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计521.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.5万元，占100%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计521.5万元，其中：基本支出467.83万元，占89.71%；项目支出53.67万元，占10.29%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为521.5万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加172.1万元，增长33%。主要变动原因是2024年有专项资金及单位人员增加。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出521.5万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加172.1万元，增长33%。主要变动原因是2024年有专项资金及单位人员增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出521.5万元，主要用于以下方面：教育支出458.02万元，占87.82%；社会保障和就业支出29.45万元，占5.65%；卫生健康支出10.88万元，占2.09%；住房保障支出23.14万元，占4.44%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为521.5万元，完成预算100%。其中：
1. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）： 支出决算为458万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为29.45万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位支出（项）：支出决算为10.88万元，完成预算100%。
4.住房保障（类）住房公积金支出（款）住房公积金支出（项）：支出决算为23.14万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数〈项级〉和全年预算数〈项级〉比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出521.5万元，其中：
人员经费338.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费93.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
2. 公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，机关运行经费支出0万元，比2022年度增加/减少0万元，与2022年度决算数持平）。主要原因是无预算。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2024年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对购置设备设施项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指幼儿园的人员工资、日常运转以及教育等方面的支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
单位预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。射洪市第十幼儿园属于全额拨款事业单位，内设园长室、财务室、党政办、保教办、后勤办等。均由在职教师兼任办公室工作。
（二）机构职能。包括党支部书记兼校长、保教办副主任、后勤办副主任和办公室副主任共计5人，负责学校全面工作，包括贯彻执行党的教育方针、教师管理、校园安全、政工人事、财务后勤、公文通联等；教导处设副主任1名，负责教学管理、教师培训、班主任管理；后勤处设副主任2名，包括财务后勤一切事宜的管理、保育员的培训以及管理、幼儿安全等方面的管理。办公室设办公室副主任1名，主要负责政工人事、公文传输收发以及办公室相关工作等。财务室设会计、出纳员2名，具体负责人员劳资、财务收支、会计核算、学生资助清单等。
（三）人员概况。截至2024年末，射洪市第十幼儿园年末实有人数在编27人，其他人员20人。截至2024年12月31日，单位共有1个独立核算机构，1个独立编制机构。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。射洪市第十幼儿园2024年年初预算收入315.89万元、决算报表收入521.万元。
（二）支出情况。射洪市第十幼儿园2024年年初预算支出315.89万元、决算报表支出521.5万元。
（三）结余分配和结转结余情况。射洪市第十幼儿园2024年决算报表结转结余0万元。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
1.履职效能。单位教导处、后勤办、办公室以及财务室在主管单位的领导和指导下，认真履职，圆满完成年度工作计划，受到主管单位的好评，学生及家长十分满意。
2.预算管理。预算编制严格坚持“零基、平衡、节约”原则科学编制，坚持民主集中制，以收定支，压缩一般性开支，编制质量较高；单位一切收入统筹，该解缴的及时解缴财政，做到一个账户“颗粒归仓”、支出执行进度合理有效、预算年终无结余、有效控制一般性支出。
3.财务管理。加强财务管理，更新完善财务管理制度，包括收支管理、项目管理和资助管理；科学设置财务岗位、资金使用规范进行绩效分析。
4.资产管理。进一步落实规范资产管理，固定资产规范入账并落实使用人登记管理、实物入库出库登记使用；人均资产在合理区间、资产利用率达95%以上、定期开展资产盘点。
5.采购管理。按照集采目录规范采购管理，采购积极支持中小企业发展，采购执行率100%。
（二）单位预算项目绩效分析。
年初制定好单位预算绩效目标、目标完成理想、预算编制准确、支出控制合理、预算动态调整及时、执行进度合理、完成情况良好，无违规记录。
（三）绩效结果应用情况。
2024年单位预算执行进度按要求每月报法人；年终执行情况在教职工总结会上进行财务公开、年终报账；每年接受主管单位年度财务综合评价检查。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我园主要工作任务圆满完成，并取得很好成绩。预算执行率达到满意效果，绩效情况理想。单位2024年预算执行好，既压缩了一般性的、不必要的开支，又保障了园内正常运转、保障了人员支出，促进了学前教育事业健康发展、可持续发展。
（二）存在问题。
射洪市第十幼儿园属于新建幼儿园，人员配置不够，导致聘用临时人员数额增加，经费不足制约着社会职能的充分发挥。绩效自评也发现单位2024年预算存在一些不足，预算与实际执行有一些偏差；科目使用应进一步规范。
（三）改进建议。
1.进一步完善绩效评价体系，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。加强对绩效管理工作的跟踪督查，结合工作实际制定实施方案，调整工作部署和时间，进一步强化具体绩效指标的进度掌握，以严要求、高标准、明思路、促成绩的工作方式提升绩效工作水平。
2.加强预算管理，按预算安排使用资金，促进预决算一体化。进一步强化日常管理，突出绩效考评作用。完善相关制度，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式，为加大日常管理力度提供行之有效的晴雨表和风向标。
3.不断创新与改进工作方式，进一步提高办事效率，统筹协调，降低行政运行成本，切实提高资金使用绩效。
4.预算安排需要充分论证、民主决策，尽量做到预算与实际需求一致，执行过程中，要严格执行预算；完善财务政策、改进资产管理、发挥资金使用效益最大化；重视会计核算工作，保障会计独立工作时间，科学规范使用会计科目。
附件：单位预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第五部分 附表