2023年度射洪市财政局单位决算目录
公开时间：2024年 8 月26 日
第一部分 单位概况
一、 主要职责
二、机构设置
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
射洪市财政局为射洪市人民政府的工作部门，其主要职责是：
1、拟定全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定市与园区、乡镇（街道），市政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项，承办上级要求市一级承担的工作。
3、负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4、按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
5、组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市政府采购制度并监督管理。
6、贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7、牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟定全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
8、负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9、负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同相关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
10、负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理和项目竣工决算批复工作，参与拟定市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11、管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
13、负责全市国有企业的监督管理工作。研究全市国资国企发展政策和企业经济运行体制机制，起草国资国企监督管理办法和规章制度。负责市属企业国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等工作。组织对市属国有企业负责人进行年度和任期目标考核。制定全市国有企业负责人薪酬制度和激励办法，承担调控市属国有企业工资分配总体水平相关工作。监管规范国有企业投融资行为。研究提出全市国有企业改革的政策措施。指导国有企业改制改组等工作。
14、拟定全市金融业的发展总体规划，负责联系国家和省驻射金融机构和监管机构，指导地方金融机构建设。按照中央、省委有关规定，监管全市小额贷款公司、融资担保公司、典当行。负责全市企业的上市指导和培育工作。
15、贯彻执行国家推广运用PPP模式发展战略。贯彻落实县PPP工作的有关决策部署。
16、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
17、完成市委和市政府交办的其他任务。
18、职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市与园区、乡镇（街道）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（4）加强地方金融监管。在坚持金融管理主要是中央事权的前提下，按照中央统一规则、地方实施监管，谁审批、谁监管、谁担责的总体要求，加强对地方金融的监督管理，落实好服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务。一是坚持以服务实体经济为宗旨。把服务实体经济作为工作的出发点和落脚点，全面提高金融服务效率和水平，加强重点领域和薄弱环节金融服务；二是坚持以防范系统性金融风险为底线。以地方法人金融机构风险防范为重点，坚持预防为主、标本兼治、稳妥有序、守住底线，提高金融体系抵御风险能力，确保地方金融安全高效稳健运行；三是坚持以深化金融改革开放为动力。坚持社会主义市场经济改革方向，加快地方金融重要领域和关键环节改革，建立健全地方金融监督管理体系，着力提高地方金融企业竞争力和风险防范能力。
（5）全面加强国资国企监管。建立健全市级国资国企监督管理体系，完善相关管理办法，推动市属国企改革，做强做大做优政府投资公司，推进国有企业现代制度建设。
19、有关职责分工。
（1）税政管理职责分工。市财政局负责在授权范围内对税收行政规章、税收政策进行解释，国家税务总局射洪市税务局对执行过程中的征管和一般性税收问题进行解释。
（2）非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局射洪市税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。
（3）全市行政事业单位国有资产管理职责分工。市财政局负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。负责全市行政事业单位国有资产处置工作。市政府办公室负责全县行政事业单位的国有资产管理、调配，承担产权界定、清查登记工作，制定全市行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，接受市财政局的指导和监督检查。全市行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。
（4）市直公务用车管理的职责分工。市财政局负责执法执勤用车和特种专业技术用车管理。市政府办公室负责其他公务用车管理。
（5）各类投资基金。市发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟定促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。市财政局负责地方国有金融资本管理工作，参与指导各类投资基金规范发展，会同市发展改革局等行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。
（6）知识产权交易。市市场监督管理局负责贯彻执行知识产权规范交易的政策。市财政局配合监管知识产权交易场所。
射洪市财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。
纳入射洪市财政局2023年度部门决算编制范围的二级单位包括：
1. 射洪市财政预算编审中心
2. 射洪市重点工程融资中心
3. 射洪市金融发展服务中心
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收支总计均为1598.46万元。与2022年度相比，收支总计各减少22.74万元，下降1.4%。主要变动原因是本年度项目经费支出减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计1598.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1598.46万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计1598.46万元，其中：基本支出1221.24万元，占76.4%；项目支出377.23万元，占23.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1598.46万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少22.74万元，下降1.4%。主要变动原因是本年度项目经费支出减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1598.46万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少22.74万元，下降1.4%。主要变动原因是本年度项目经费支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1598.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1254.7万元，占78.5%；社会保障和就业支出118.9万元，占7.4%；卫生健康支出36.02万元，占2.2%；资源勘探工业信息等支出81.07万元，占5.1%；金融支出30万元，占1.9%；住房保障支出77.78万元，占4.9%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为1598.46，完成预算83.3%。其中：
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）： 支出决算为820.31万元，完成预算97.1%，决算数小于预算数的主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约，压减开支。
2一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）： 支出决算75.51万元，完成预算73.9%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：支出决算为31.04万元，完成预算79.6%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：支出决算为30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.一般公共服务支出（类）财政事务（款） 信息化建设（项）：支出决算为129.6万元，完成预算50.2%，决算数小于预算数的主要原因是机房建设专项未开展。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款） 事业运行（项）：支出决算为168.23万元，完成预算99.7%，决算数小于预算数的主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约，压减开支。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为118.9万元，完成预算89.4%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为17.63万元，完成预算98.3%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为6.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为5.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为6.25万元，完成预算98.7%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
12.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未实施。
13.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为81.07万元，完成预算94.3%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
14.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：支出决算为30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为77.78万元，完成预算98.9%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
16.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未实施。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1221.24万元，其中：
人员经费1065.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费155.97万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为9.15万元，完成预算64%，较上年度增加3.64万元，增长66.1%。决算数小于预算数的主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制公务接待次数和规模，尽量压缩公务接待费用。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.09万元，占88.3%；公务接待费支出决算1.07万元，占11.7%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.本单位2023年度无因公出国（境）经费支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出8.09万元，完成预算62.7%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加5.15万元，增长175.2%。主要原因是2022年度部分公务车运行维护费延迟至2023年度报销。
其中：本单位2023年度无公务用车购置支出。
公务用车运行维护费支出8.09万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出1.07万元，完成预算77%。公务接待费支出决算比2022年度减少1.5万元，下降58.4%。主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制公务接待次数和规模，尽量压缩公务接待费用。其中：
国内公务接待支出1.07万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待5批次，90人次（不包括陪同人员），共计支出1.07万元，具体内容包括：遂宁市财经纪律检查，遂宁市津贴专项检查等。
本单位2023年度无外事接待支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，射洪市财政局机关运行经费支出155.97万元，比2022年度增加51.01万元，增长48.6%。主要原因是本年度承担部分2022年应报销未报销的费用，导致本年度机关运行经费增加。
（二）政府采购支出情况
2023年度，射洪市财政局政府采购支出总额6.89万元，其中：政府采购货物支出6.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要是单位日常工作使用。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，射洪市财政局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于领导及办事人员日常财政会议、财政监察、机关日常工作等。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对信息化建设支出项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控，组织对9个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
7.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公员
管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映单位除上述以外其他财政事务方面的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：
14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映上述以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
18.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）：反映国有资产监督管理委员会行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
19.金融支出（类）金融部门行政支出（款）事业运行（项）：反映金融部门事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
20.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：反映除上述项目以外其他用于金融方面的支出。
21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
（备注：按照绩效自评工作安排，各单位可在预算管理一体化系统—综合报表查询—预算绩效报表模块中下载本单位“部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）”，该表格应作为附件予以公开。）
第五部分 附表