目 录
第一部分 2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2024年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2024年部门预算项目绩效目标表和政府采购预算表
表6. 部门预算项目支出绩效目标表
表7. 部门整体支出绩效目标表
表8. 政府采购预算表
射洪市审计局2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 市审计局职能简介
1.负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、遂宁市、射洪市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.贯彻执行党和国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全市审计办法、制度。制定并组织实施全市审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府和市审计局提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向各乡镇（街道）和市直有关部门通报相关审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、遂宁市、射洪市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；市直各部门(含下属事业单位)预算执行情况、决算（草案）和其他财政收支；使用财政资金的市直属事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益情况；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5.按规定对市管党政主要领导干部、国有企业领导人员及其他单位主要负责人进行经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查和监督检查。承担重大项目稽查职责。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织开展审计领域内的理论研讨和交流合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。
10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
11.完成市委和市政府交办的其他任务。
12.职能转变。进一步完善审计管理体制，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
（二）射洪市2024年重点工作
一是在保民生方面，重点关注医疗、养老、农田、住房等民生审计，推动兜牢民生底线。二是在防风险方面，不断深化市本级财政预算执行审计，及时反映影响经济健康运行的苗头性、倾向性、普遍性问题。三是在严纪律方面，扎实开展射洪市部门预算执行审计，促进落实政府“过紧日子”要求，促进财政资金安全绩效和反腐倡廉。四是在促尽责方面，抓好领导干部经济责任审计及领导干部自然资源资产审计，着重关注贯彻执行重大经济方针政策和决策部署、完成重大目标任务、生态环境监管等情况，推动领导干部规范履职行权。
二、部门预算单位构成
射洪市审计局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，射洪市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。市审计局，2024年收支总预算840.99万元，较2023年收支预算总数增加5.41万元，主要是人员工资等费用调整、五险一金代扣标准调整等费用的增加。
（一）收入预算情况
市审计局2024年收入预算840.99万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入840.99万元，占100%。
（二）支出预算情况
市审计局2024年支出预算840.99万元，其中：基本支出595.99万元，占70.87%；项目支出245万元，占29.13%。
四、财政拨款收支预算情况说明
市审计局，2024年收支总预算840.99万元，较2023年收支预算总数增加5.41万元，主要是人员工资等费用调整、五险一金代扣标准调整等。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入840.99万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出699.52万元、社会保障和就业支出60.48万元、卫生健康支出30.30万元、住房保障支出50.69万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
市审计局，2024年收支总预算840.99万元，较2023年收支预算总数增加5.41万元，主要是人员工资等费用调整、五险一金代扣标准调整等。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出699.52万元，占83.18%；社会保障和就业支出60.48万元，占7.19%；卫生健康支出30.30万元，占3.6%；住房保障支出50.69万元，占6.03%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2024年预算数为300.59万元，主要用于：保障机关正常运转、完成日常工作所必需的行政单位及参公人员工资、津贴、保留补贴、审计岗位津贴、十三薪、公业务费、公务用车运行费用、食堂就餐伙食补助、公车改革补贴。
2. 一般公共服务（类）审计事务（款） 审计业务（项）2024年预算数为225万元，主要用于：开展经责审计、政府投资审计、专项审计调查、聘请社会审计机构及专家等方面的支出。
3. 一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2024年预算数为20万元，主要用于：审计网络信息系统运行与维护、信息网络、软件、硬件购置更新等方面的支出。
4. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（审计）（项）2024年预算数为153.94万元，主要用于：保障机关正常运转、完成日常工作所必需的事业人员基本工资、绩效工资、公业务费、失业保险等。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为60.48万元，主要用于：机关行政事业人员基本养老保险缴费支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医
疗（项）2024年预算数为12.39万元，主要用于：机关行政单位及参公人员基本医疗保险缴费。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为7.36万元，主要用于：事业人员基本医疗保险缴费。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为8.66万元，主要用于：在职和退休职工的公务员医疗补助。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2024年预算数为1.89万元，主要用于：在职机关事业大额补充医疗保险和工伤保险、行政事业退休人员大额补充医疗保险。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为50.69万元，主要用于：缴纳机关行政事业单位职工住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
市审计局2024年一般公共预算基本支出595.99万元，其中：
人员经费525.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费70.5万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
市审计局2024年“三公”经费财政拨款预算数7.3万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3万元，公务用车购置及运行维护费4.3万元。
（一）因公出国（境）经费较2023年预算与2023年预算持平。
（二）公务接待费较2023年预算下降11.24%。主要原因是厉行节约。
2024年公务接待费计划用于各级对我市各项工作的检查、审计及审计交流学习等接待开支。
（三）公务用车购置及运行维护费较2023年预算与2023年预算持平。
部门现有公务用车1辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）1辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2024年安排公务用车购置费0万元。
2024年安排公务用车运行维护费4.3万元，用于1辆公务用车燃油、维修、保险、过路费等方面支出，主要保障财政预算执行审计、部门预算执行审计、专项审计调查、政府投资审计、经济责任审计、自然资源资产离任审计等工作开展。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
市审计局2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数47万元，其中：会议费1.2万元，培训费0.8万元，差旅费45万元。
（一）会议费较2023年预算增长与2023年预算持平。
（二）培训费较2023年预算与2023年预算持平。
（三）差旅费较2023年预算增长12.5%。主要原因是2024年审计项目较2023年比有所增加。
九、政府性基金预算支出情况说明
市审计局2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
市审计局2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年，市审计局机关运行经费财政拨款预算为70.5万元，较2023年预算减少244.68万元，下降77.63%。
（二）政府采购情况
2024年，市审计局安排政府采购预算14.5万元，主要用于采购LED显示屏、便携式计算机、台式计算机、基础软件等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，市审计局所属各预算单位共有车辆1辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车1辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2024年市审计局开展绩效目标管理的项目2个，涉及预算245万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目1个，涉及预算225万元；特定目标类项目1个，涉及预算20万元。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3. 项目支出：指在基本支出之外为完成政府投资审计、经济责任审计、专项审计等特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指审计局用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映审计局公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映审计局按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（审计）（项）：指机关用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的行政单位及参公人员的工资、津贴、公业务费等支出。
6.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指机关开展经责审计、政府投资审计、专项审计调查、聘请社会审计机构及专家等方面的支出（含按规定支出的城市间交通费、市内交通费、住宿费和伙食费补助）。
7.一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指机关网络信息系统运行与维护、信息网络及软件购置更新、办公电脑购置等方面的支出。
8.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（审计）（项）：指用于保障射洪市政府投资审计中心正常运转安排的事业人员的工资、绩效和公业务费等支出。
9.社会保障和就业（类） 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于保障机关行政事业人员基本养老保险缴费支出。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于机关行政单位及参公人员基本医疗保险缴费支出。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于保障事业人员基本医疗保险缴费支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指用于保障在职和退休职工的公务员医疗补助支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指用于保障在职和退休职工大额补充医疗保险、事业人员工伤保险。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于保障机关行政事业单位职工住房公积金支出。