2024年度射洪市平安街道社区卫生服务中心（射洪市康复保健医院）
决算
目录
公开时间：2025年 9 月 10 日
目录
第一部分 部门概况 3
一、 部门职责 3
二、机构设置 3
第二部分 2024年度部门决算情况说明 4
一、收入支出决算总体情况说明 4
二、收入决算情况说明 4
三、支出决算情况说明 5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10
八、政府性基金预算支出决算情况说明 11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 11
十、其他重要事项的情况说明 11
第三部分 名词解释 13
第四部分 附件 16
一、部门（单位）基本情况 16
二、部门资金收支情况 17
三、部门预算绩效分析 17
四、评价结论及建议 21
一、项目概况 24
二、评价实施 25
三、绩效分析 26
四、评价结论 26
五、存在主要问题 27
六、改进建议 27
第五部分 附表 29
一、收入支出决算总表 29
二、收入决算表 29
三、支出决算表 29
四、财政拨款收入支出决算总表 29
五、财政拨款支出决算明细表 29
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 29
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 29
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 29
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 29
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 29
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 29
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 29
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 29
为人民身体健康提供医疗与护理保健服务；开展全科医疗、内、外、康复医学、精神卫生、肾病学专业：血液透析、产后保健、医学检验、医学影像、中医科诊疗与护理；疾病监测、疾病预防研究、疾病预防与控制、卫生监督与监测、卫生宣传与健康教育、卫生防疫培训与技术指导。
射洪市平安街道社区卫生服务中心（射洪市康复保健医院）隶属于射洪市卫生健康局，无下属二级预算单位。我院开设有内科、妇科、儿科、儿童保健、血液透析科、精神科、中医康复科、全科等临床科室，设有检验科、心电图室、B超彩超室、DR检查室、收费医保办、药房、护理部、医务科、公卫科、财务科、办公室、库房、体检科13个功能科室。
2024年度收入、支出总计均为3059.24万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加337.82万元，增长12.4%。主要变动原因是2024年度继续开展医院改造升级项目，支出增加，医疗业务开展较好，事业收入增加。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
2024年度本年收入合计3059.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入767.23万元，占25%；事业收入3091.77万元，占74.9%；其他收入0.24万元，占0.1%。
（图2：收入决算结构图）
2024年度本年支出合计2929.59万元，其中：基本支出2480.24万元，占84.7%；项目支出449.35万元，占15.3%。
（图3：支出决算结构图）
2024年度财政拨款收入、支出总计均为767.23万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少84.41万元，下降9.9%。主要变动原因是本年度财政拨款项目减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出767.23万元，占本年支出合计的26.2%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少84.41万元，下降9.9%。主要变动原因是本年度财政拨款项目减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出767.23万元，主要用于卫生健康支出767.23万元，占100%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为767.23万元，完成预算100%。其中：
1.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为298.82万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）：支出决算为6.64万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为0.66万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为103.2万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为292.05万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：支出决算为27.11万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运营（项）：支出决算为12万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：支出决算为4.45万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为0.26万元，完成预算100%。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.01万元，完成预算100%。
11.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为21万元，完成预算100%。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为0.21万元，完成预算100%。
13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为0.82万元，完成预算100%
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
人员经费328.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费12万元，主要为办公费。
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年无变化。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加0万元，增长0%。主要原因是严格按照年初预算开展工作，年初无该项预算支出。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、其他车型2辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2030年度增加0万元。主要原因是严格按照年初预算开展工作，年初无该项预算支出。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市平安街道社区卫生服务中心（射洪市康复保健医院）机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，主要原因是严格按照年初预算开展工作，年初无该项预算支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市平安街道社区卫生服务中心（射洪市康复保健医院）政府采购支出总额5.97万元，其中：政府采购货物支出5.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于开展医疗卫生服务。授予中小企业合同金额5.97万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.97万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市平安街道社区卫生服务中心（射洪市康复保健医院）共有车辆2辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于开展医疗卫生服务和公共卫生服务。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对2024年部门整体开展绩效和基本药物补助专项预算项目绩效自评，并编制相应2024年绩效评价报告，详见第四部分附件。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：指反映用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。
10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指反映基本公共卫生服务支出。
11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理支出（项）：指反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。
12.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于公共卫生方面的支出。
13.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：指反映按规定补助优抚对象的医疗经费。
14.卫生健康支出（类）其他基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。
15.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指反映用于乡镇卫生院的支出。
16.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）城市社区卫生机构（项）：指反映用于城市社区卫生机构的支出的支出。
17.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外的用于管理其他卫生健康管理事务的支出。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件1
2024年射洪市平安街道社区卫生服务中心（射洪市康复保健医院）整体绩效评价报告
（一）机构组成。
我院位于太和大道北段，占地面积6300平方米实际开放床位180张，编制床位90张，无下属单位。内设西医内、外、妇、而、精神卫生、烧烫伤专科、中医内科、中医康复科、体检科（职业健康体检科）、血液透析科、医疗美容科、公共卫生科、儿保科等科室。
（二）机构职能。
1.为人民身体健康提供医疗与护理保健服务。
2.开设西医内、外、妇、而、精神卫生、烧烫伤专科、中医内科、中医康复科、体检科（职业健康体检科）、血液透析科、医疗美容科、公共卫生科、儿保科等科室。
3.疾病监测疾病预防研究；疾病预防与控制；卫生监督与监测、卫生宣传与健康教育、卫生防疫培训与技术指导。
（三）人员概况。
截至2024年末，在职职工共计131人，其中在编70人，聘用61人。
（一）收入情况。
2024年年初预算收入3059.24万元，其中一般公共预算财政拨款收入767.23万元，事业收入3091.77万元，其他收入0.24万元。2024年决算报表总收入3059.24万元，其中一般公共预算财政拨款收入767.23万元，占本年收入25.0%，事业收入3091.77万元，占本年收入74.9%，其他收入0.24万元占本年收入0.1%
（二）支出情况。
2024年年初预算支出2929.59万元，其中卫生健康支2928.56万元，社会保障和就业支出0.82万元，住房保障支出0.21万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年决算报表结余129.65万元。
（一）部门预算总体绩效分析。
根据预算绩效管理要求，我院在年初预算编制阶段，组织对全院各项工作开展了预算事前绩效评估，并编制了绩效目标，开展绩效监控，进行绩效目标完成情况自评。
1.履职效能。
我院按要求对2024年全院整体支出开展绩效自评，选择以下三个目标进行自评：第一是基本医疗服务，2024年我单位认真开展医疗卫生服务工作，全年门诊就诊人次较上一年度增加3271人次，出院患者较上一年度增加1379人；第二是基本公共卫生服务，2024年我单位严格按照要求开展基本公共卫生服务工作，截止12月份底共建电子建档31344人，电子建档率95%，当年新增电子档案1513个；开展高血压、糖尿病、常见病防治讲座及咨询活动23次，同时发放宣传资料10000余份，开展大型主题健康宣教活动14次，共发放资料7000余份，居民健康行为得到了很大的改善；积极开展儿童计划免疫工作，全年预防免疫5030余人次，免疫13578剂次，免疫率90%以上；老年人健康管理，建立健康档案7179人，建档率103%。接受健康体检5084人，老年人健康管理率66%，新建档老年人档案551人，新增建档率9%，2024年家庭医生团队为70名失能老人开展了“健康敲门”行动，为失能老人入户进行健康评估、免费体检以及制定长期的康复计划，为失能老年人的健康诉求保驾护航；孕产妇管理827人，其中产妇建卡人数605人，建卡率为100%，全年无孕产妇死亡情况；今年我中心为323名严重精神障碍患者建立档案，实行分级负责，录入国网323人，在管316人，非在管7人，共随访1896人次，其中免费体检人数290人（含住院人员），体检率90%，规范管理率、服药率、体检率均达标。开展心理健康筛查100余人次，积极配合社区对疑似精神患者进行应急处置及指导15余次 ；传染病、突发公共卫生事件工作，共计网报传染病55例，网报及时率100%，学校传染病异常信息处置共计163次，全年无突发公共卫生事件发生；卫生协管工作，每季度定期开展对辖区公共卫生领域日常监督检查巡视工作，辖区内有一例非法行医行为并及时上报卫生监督大队处理；中心以多种形式收集信息，同时组织职工及村医生进行死因检测工作培训，截止2024年12月底共报告死亡人数325例；第三是医疗质量与安全保障，2024年全年未发生医疗纠纷及医疗差错事故，通过定期开展医疗质量检查和培训，医疗质量与安全得到有效保障。
2.预算管理。
预算编制过程中，为确保预算编制质量，严格对各项收入和支出进行了详细预算，各项收支安排严格按照预算开展。
在医院日常运营中积极拓展收入渠道，通过提高医疗服务质量、增加服务项目等方式，合理增加事业收入，同时严控一般性支出。
3.财务管理。
建立了完善的财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理、财务监督等各个方面，制度执行较为严格。合理设置财务岗位，明确各岗位的职责权限，会计、出纳等岗位人员具备相应资质，相互之间形成有效制衡。资金使用严格按照预算安排和财务制度执行，审批流程规范，资金支付手续齐全，未发现违规使用资金情况。
4.资产管理。
本年度资产增26.1%，主要为医院维修改造增加的在建工程。固定资产大部分处于正常使用状态，设备闲置率较低。
5.采购管理。
在政府采购活动中，严格按照相关政策要求，确保采购工作规范化、科学化、制度化和透明化，严格按照采购计划进行采购，做到及时、规范、适用，合理降低采购成本。
综合以上各项分析，我院在部门预算总体绩效方面表现良好，各项指标均达到了一定的水平，为保障辖区居民的健康服务提供了有力支撑。后续针对存在的不足方面持续改进，不断提升预算绩效管理水平。
（二）绩效结果应用情况。
本单位严格按照上级部门绩效目标要求制定本年预算计划，结合上级部门要求及本单位实际情况，较为准确地编制预算，支出总额能够控制在预算总额之内；严格按照政府采购流程进行资源配置，保障财政资金支出的规范化、制度化，严格实行项目资金专款专用。预算管理方面，切实有效地执行了财务管理制度、车辆、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。
我院按照2024年年初工作计划，完满地完成了本年的工作任务和职能范围内的其他工作。同时自行组织了整体支出绩效评价和项目支出绩效评价，从评价情况来看项目实施情况良好。
（一）评价结论。
预决算绩效管理是深化部门预决算的必要要求，是加强财政资金支出管理，提高财政资金使用效益的有效途径。我院在2024年度部门决算中认真评测了各项收入支出，各项工作绩效目标实际完成情况良好。
（二）存在问题。
预算编制工作需要整合全院各个科室来年发展目标，需对全院来年开展的工作做出合理预测和安排，该项工作内容复杂且责任重大。但我院专业技术人员缺乏，人才队伍建设与资金保障压力大，从事预算编制工作人员对该项工作理解不深入。预算编制存在漏洞，绩效评价体系不完善，现有的绩效评价指标体系不够细化和全面，对一些工作的质量和效益评价缺乏精准衡量标准，难以准确反映项目的实际效果。
（三）改进建议。
1、建立预算编制沟通协调机制，组织各科室参与预算编制，充分听取一线工作人员意见，使预算更贴合实际工作需要。
2、加强学习，组织财务人员及相关业务人员学习《中华人民共和国预算法》、预算绩效管理等相关法规、操作实务，提高业务水平，更加了解本单位的业务性质和业务情况现状，把握未来趋势。保证收集第一手预算编制资料数据的完整性和准确性。做到预算测算过程有依有据，以此提高预算编制目标的准确性。
3、优化资金使用结构，合理分配资金用于医疗设备购置、人才培养、业务拓展等关键领域，提高资金使用效益，促进卫生院可持续发展。
附件2
2024年射洪市平安街道社区卫生服务中心
（射洪市康复保健医院）国家基本药物制度项目绩效评价报告
（一）设立背景及基本情况。
为贯彻落实国家、省、市、县关于建立健全基本药物制度的决策部署，保障基层群众基本用药需求，减轻群众用药负担，提升基层医疗卫生服务质量，根据省、市、县、文件要求，我院认真实施2024年度基本药物制度项目，并纳入年度预算。
（二）实施目的及支持方向。
总体目标：全面执行国家基本药物目录及省增补药物目录，实现基本药物 “零差率” 销售全覆盖，规范基本药物采购、储存、调配、使用流程，保障药品质量安全，提升基层医务人员合理用药水平，切实降低群众药品费用支出。
具体目标：
基本药物配备品种占比不低于 90%，基本药物销售金额占药品总销售金额比例不低于 80%；
严格执行 “零差率” 销售，无加价销售基本药物行为；
基本药物网上集中采购率达 100%，采购回款及时率不低于 90%；
群众对基本药物制度满意度不低于 85%。
（三）预算安排及分配管理。
资金预算及时到位：全年共收到基药补助83.46万元（其中医院基药补助72.19万元，村卫生室11.27万元），资金按时到位。
资金分配管理：我院基药补助主要用于购买开展日常医疗卫生服务所需的基本药物和发放村卫生室基药补助，我院于2024年12月底，对村卫生室进行考核后，将基药补助11.27万元按时足额发放给村卫生室。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目组织架构及实施流程。
我院成立了基本药物制度领导小组，根据上级有关文件精神，制定了《射洪市平安街道社区卫生服务中心（射洪市康复保健医院）基本药物制度管理方案》等相关文件，按照考核指标，对村卫生室严格考核，按要求及时足额下拨村卫生室补助资金，不截留、不挤占、不挪用。
2.项目管理情况。
各村卫生室严格执行基本药物网上采购制度（由我院代理采购），严禁网下采购中标药品或采购非中标药品替代中标药品。制定基本药物网上采购及销售管理制度，建立药品购、销、存账目，做到账实相符。对药品验收入库后要及时在网上确认入库。配备使用的基本药物严格执行零差率销售，并采取多种形式公示药品品名、规格、单位、采购价和零售价，保证患者明明白白就医。
（一）评价目的。
全面评价项目预算执行、目标完成、效益实现及管理规范性等情况，查找存在的问题，及时改进，提升项目资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点。
资金使用未发现截留、挤占、挪用等违规行为，支出凭证基本规范；药品采购均通过省级药品集中采购平台完成，但部分药品采购台账填写不够细致。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为实施基本药物制度的村卫生室。
（四）评价方法。
实地核查法：实地查看村卫生室药房基本药物配备品种、储存条件，核对药品采购单据与网上采购平台数据是否一致，检查 “零差率” 销售执行情况。
（五）评价组织。
成立了以院长为组长的评价小组，成员由相关科室负责人组成，办公室设在行政办，主要负责每年的村卫生室基药考核工作。
数量指标：基本药物销售金额占药品总销售金额比例不低于 80%，村卫生室基药补助发放率100%。
经济效益：实施基本药物制度，降低了群众基本医疗费用的负担，为群众提供安全、有效、方便、廉价的医疗卫生服务。
社会效益：辖区内村卫生室开展并落实药品零差率，降低了患者医疗费用，提高了居民满意度。
可持续影响：基本药物制度在基层持续实施，符合医共体建设发展方向。
满意度指标：对基本药物制度补助的满意度达到85%。
我院基本药物制度预算项目实施效果良好，达到了预期的绩效目标。项目资金使用合理，基本药物制度的覆盖率、基层医务人员和乡村医生的收入稳定性、患者的满意度等指标均取得了较好的成绩。但同时也存在一些问题，需要在今后的工作中加以改进和完善。通过持续优化基本药物制度，有望进一步提高基层医疗卫生服务水平，保障群众的基本用药需求。
一是乡村医生老龄化严重，工作量大，人员少，导致工作欠规范。二是宣传还不够深入，辖区居民还存在对基本药物项目知晓率低，不理解、不配合的现象。三是基药平台药品品种及规格偏少，不能满足日常诊疗需要，存在配送药品不及时等现象。四是基层医疗机构还存在滥用抗生素、激素或超目录、超权限范围使用抗生素情况。五是部分村卫生室药品进、销、存账目与实际不符合；流水与处方、报销单据不符合，账目零散等情况。
一是适时调整增补完善基本药物目录，进一步满足居民基本就医需求。
二是加大教育宣传力度，提高基本药物制度认知度，积极宣传和引导居民对基本药物的认知度和信任感，提高居民学习基本药物制度的积极性，正确引导广大群众改变不良用药习惯。
三是加强对基层医疗卫生机构医务人员的培训，提高医务人员对基本药物合理使用的认识，逐步调整医务人员用药习惯，并要求医务人员积极引导患者改变用药习惯。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表