2024年度
射洪市教师培训学校
决算公开
目录
公开时间：2025年9 月8日
第一部分 单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
（一）主要职能。
1.从事教育及教学服务，办好教育，回报社会。
2.实施教师培训及继续教育，促进教育发展。
3.其他相关社会服务。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为169.42万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少54.84万元，减幅24.45%。主要变动原因是单位厉行节约，单位人员退休2人，人员经费相应减少。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计169.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入169.42万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计169.42万元，其中：基本支出169.42万元，占100%；项目支出10万元，占0%；
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为169.42万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少54.84万元，减幅24.45%。主要变动原因是单位厉行节约，单位人员退休2人，人员经费相应减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出169.42万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比一般公共预算财政拨款支出减少54.84万元，减幅24.45%。主要变动原因是单位厉行节约，单位人员退休2人，人员经费相应减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出169.42万元，主要用于以下方面：教育支出135.90万元，占80.22%；社会保障和就业支出15.50万元，占9.15%；卫生健康支出6.39万元，占3.77%；住房保障支出11.63万元，占6.86%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为169.42，完成预算100%。其中：
1、教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为13.00万元，完成预算100%。
2、教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）:支出决算为122.90万元，完成预算100%。
3、教育（类）教育费附加安排（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为15.50万元，完成预算100%。
6、卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.00万元，完成预算100%。
8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:支出决算为0.40万元，完成预算100%。
9、农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：支出决算为0万元，完成预算100%。
10、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算 为11.63万元，完成预算 100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出169.42万元，其中：
人员经费138.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费14.25万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，本年未产生“三公”经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%，本校没有公务用车。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3. 公务接待费支出0万元，完成预算0%，本年没有产生公务接待费。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市教师培训学校机关运行经费支出0万元，主要原因是无预算。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市教师培训学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公电脑、办公桌椅、功能室空调、教学一体机采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市教师培训学校共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对校园文化建设等0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控。组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成射洪市教师培训学校整体绩效自评报告。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指学校的人员工资、日常运转以及教育等方面的支出。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位支出（项）:指人员医疗保险、生育保险等支出。
5.住房保障（类）住房公积金支出（款） 住房公积金支出（项）：指人员住房公积金支出。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
单位预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。射洪市教师培训学校是射洪市教育和体育局的下属二级预算单位，本单位下属二级预算部门0个，其中行政部门0个，参照公务员法管理的事业部门0个，其他事业部门0个。
（二）机构职能。
从事教育及教学服务，办好教育，回报社会。
（三）人员概况。截至2024年末，射洪市教师培训学校单位编制数为160人、年末实有人数148人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。射洪市教师培训学校2024年年初预算收入1641.29万元、决算报表收入169.42万元。
（二）支出情况。射洪市教师培训学校2024年年初预算支出1641.29万元、决算报表支出169.42万元。
（三）结余分配和结转结余情况。射洪市教师培训学校2024年决算无结转结余。
三、部门预算绩效分析
附件2
专项预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。该项目围绕射洪市教师培训学校的人员工资、社保缴费、住房公积金、对个人和家庭补助、公用经费及工会经费等方面设立。立项依据应是保障学校人员待遇和日常运转，资金申报依据推测为学校人员规模、工资标准及日常运营需求等。项目主要内容是严格执行相关政策，保障各类工资、社保及时足额发放或缴纳，同时提高预算编制质量，保障单位日常运转。主管部门职能可能涉及教育经费管理、学校财务监督等。
（二）实施目的及支持方向。按照政策要求进行各项资金的发放和缴纳，合理编制和执行预算。保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，提高预算编制质量，减少结余资金，保障单位日常运转。主要支持学校人员待遇保障和日常运营。
（三）预算安排及分配管理。涵盖多种项目，包括基本工资 572.19万元、津贴补贴13.27 万元、其他工资福利支出（非三保类）11.77 万元、绩效工资 351.6 万元、各类社保缴费支出及住房公积金、对个人和家庭补助、公用经费类项目、工会经费等。各项资金分别对应不同的工资、社保、公用经费等项目进行分配。
（四）项目绩效目标设置。严格执行相关政策，保障工资、社保等及时足额发放缴纳，提高预算编制质量，减少结余资金，保障单位日常运转。不同项目有具体指标，如工资和社保类项目产出指标为发放（缴纳）覆盖率 100%，效益指标为足额保障率（参保率）100%；公用经费类项目产出指标有科目调整次数≤5 次、预算编制准确率≤5%，效益指标有“三公”经费控制率≤100%、运转保障率 100%。
二、评价实施
（一）评价目的。通过绩效自评确保学校各项资金发放、缴纳合规，预算编制和执行符合要求，实现保障人员待遇和单位日常运转的目标。
（二）预设问题及评价重点。重点按照各项绩效指标，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，如工资社保发放是否及时足额、预算编制准确率是否达标等。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。明确投向学校人员待遇保障和日常运营相关项目。
2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。
3.项目实施。保障工资、社保发放和单位运转，但无实际使用情况信息。
4.项目结果。各项指标设定明确。
（二）专用指标绩效分析。工资、社保等发放标准依据相关政策，标准有一定合理性，针对学校人员，对象明确。
（三）个性指标绩效分析。未设定个性绩效指标。
四、评价结论
专项预算项目绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。
五、存在主要问题
缺乏项目自评工作开展情况、评价选点、评价方法、评价组织等信息，不利于全面评估项目绩效。
六、改进建议
明确资金分配原则，结合学校人员结构、工作任务等因素进行科学合理分配。 完善绩效评价流程，明确自评工作开展方式、评价选点规则、采用的评价方法以及评价组人员构成和职责分工。加强预算执行数据的收集和整理，定期对各项绩效指标完成情况进行监控和评估，以便及时调整和改进。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表