2024年度
射洪市洋溪中心卫生院
决算
目录
公开时间：2025年9月15日
第一部分 部门概况…………………………………… ……………………4
一、部门职责……………………………………… ……………………4
二、机构设置……………………………………… ……………………4
第二部分 2024年度部门决算情况说明………… …………………5
一、收入支出决算总体情况说明……………… ………………5
二、收入决算情况说明………………………………………………5
三、支出决算情况说明………………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 …………………6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 …………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 …10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…… ……11
八、政府性基金预算支出决算情况说明……………… ……12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………… …13
十、其他重要事项的情况说明…………………………………13
第三部分 名词解释…………………………………………………………14
第四部分 附件………………………………………………………………18
第五部分 附表………………………………………………………………25
一、收入支出决算总表……………………………………………25
二、收入决算表………………………………………………………25
三、支出决算表………………………………………………………25
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………25
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………26
六、一般公共预算财政拨款支出决算表……………………26
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………26
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 ……26
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………26
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………26
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…26
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………26
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………26
主要职能是为人民身体健康提供医疗与护理保健服务。医疗与护理、医学教学、医学研究、医疗卫生人员培训、卫生技术人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。
单位属于公益一类、差额补助事业单位，隶属射洪市卫生健康局。服务宗旨：为人民身体健康提供医疗与护理保健服务。业务范围：医疗与护理、医学教学、医学研究、医疗卫生人员培训、卫生技术人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。
设置有预防保健科、全科医疗科、内科、外科、妇科、儿科、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、麻醉科、医学检验科、医学影像科、中医科等。年末在岗职工63人，其中：在编职工51人、聘用职工12人。退休职工21人。
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1285.93万元。与2023年度相比，收、支总计各减少63.81万元，下降4.7%。主要变动原因是本年度医保DRG为亏损19.63万元；医院整体业务量下降，收入减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1285.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入705.38万元，占54.9%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入578.96万元，占45%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.59万元，占0.1%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1285.93万元，其中：基本支出843.31万元，占65.6%；项目支出442.62万元，占34.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为705.38万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少34.23万元，减少4.6%。主要变动原因是财政减少公共卫生资金拨付。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出705.38万元，占本年支出合计的56.5%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少34.23万元，减少4.6%。主要变动原因是住院和门诊人次下降，医疗服务收入减少，财政补贴相应调整；人员退休或离职导致财政工资、社保等支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出705.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出16.79万元，占2.4%；卫生健康支出687.51万元，占97.5%；住房保障支出1.08万元，占0.2%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为705.38，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为4.33万元，完成预算100%。
2. 社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算为12.46万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为82.49万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为231.2万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为292.11万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为41.54万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：支出决算为0.62万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：支出决算为0.94万元，完成预算100%。
9.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：支出决算为24.17万元，完成预算100%。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为1.42万元，完成预算100%。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.07万元，完成预算100%。
12.卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为0.97万元，完成预算100%。
13.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为12.00万元，完成预算100%。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为1.08万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出277.98万元，其中：
人员经费277.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%；较上年减少0万元，减少0%
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。主要原因是本单位不涉及。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年减少0万元，减少0%。
其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2024年12月底，本部门共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型2辆。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：
国内公务接待支出0万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市洋溪中心卫生院机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市洋溪中心卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市洋溪中心卫生院共有车辆2辆，其中：其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是救护车。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对全科医生转岗培训、优抚医疗对象救助等项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2024年部门整体开展绩效自评，《2024年射洪市洋溪中心卫生部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位基本养老保险缴费的支出。
10.卫社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映卫生健康部门其他人力资源和社会保障管理事务支出的支出。
11. 卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：反映其他用于乡镇卫生院方面的支出。
12.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映用于其他基层医疗卫生机构的支出。
13.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映提供基本公共卫生服务方面的支出。
14.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。
15.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出应急处理（项）：反映其他用于公共卫生方面的支出。
16.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映其他用于卫生健康方面的支出。
17.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映其他重大公共卫生事件方面的支出
18. 卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映提供其他剩余事项支出的支出
19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
26.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
射洪市洋溪中心卫生院
2024年部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
射洪市洋溪中心卫生院属于公益一类、差额补助事业单位，隶属射洪市卫生健康管理局。我单位设置有预防保健科、全科医疗科、内科、外科、妇科、儿科、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、麻醉科、医学检验科、医学影像科、中医科等。
（二）机构职能。
为人民身体健康提供医疗与护理保健服务。医疗与护理、医学教学、医学研究、医疗卫生人员培训、卫生技术人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。
（三）人员概况。
我院在岗职工63人，其中：在编职工51人、聘用职工12人。退休职工21人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
我院2024年财政补助总收入为705.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入705.38万元。
（二）部门财政资金支出情况。
我院2024年财政总支出为705.38万元，其中：一般公共预算财政拨款支出为705.38万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理。
我院严格按照上级部门绩效目标要求制定本年预算计划，结合上级部门要求及本单位实际情况，较为准确地编制预算，制定部门绩效目标，同时本年部门收支严格控制在预算范围内，结合实际收支情况向上级部门申请动态调整，并随时监测预算执行情况，保证按预算要求严格执行，无违规记录情况。
（二）结果应用情况
我院各类项目实施后均能达到预期的经济、社会效益。
自评质量
我院绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行
四、评价结论及建议。
（一）评价结论。
我院通过认真地准备、实施和分析，本次绩效自评取得了较好成效。通过本次绩效评价不仅分析评价了资金收支的效益情况，而且为今后更好地科学使用评价结果、指导支出绩效管理工作提供了参考，有利于进一步规范资金管理使用。
（二）存在问题
内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。
（三）改进建议
1、进一步完善内部管理制度。我院将及时完善财务管理相关制度、办法，使财务相关管理制度既符合最新政策要求，也体现出当下的新情况，结合医院业务实际，制定出一套适合我院具体情况的财务管理制度。
2、进一步加强绩效管理。增强绩效管理意识，对后续绩效管理体系不断完善和绩效管理水平的提高具有指导性意义。我院将借着本次绩效评价的契机，加强单位各业务科室的预算绩效管理意识，督促改进工作管理模式，完善业务工作管理办法，以增强预算绩效管理意识，利于今后绩效管理工作的高效开展。
3、加强学习。组织财务人员及相关业务人员学习《中华人民共和国预算法》、预算绩效管理等相关法规、操作实务，提高业务水平，更加了解我院的业务性质和业务情况现状，把握未来趋势。保证收集第一手预算编制资料数据的完整性和准确性。做到预算测算过程有依有据，以此提高预算编制目标的准确性。
附件2
射洪市洋溪中心卫生院
国家基本药物制度项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为贯彻落实国家基本药物制度、深化医改，解决群众“看病贵”等问题，提升基层医疗服务可及性，设立了基本药物补助专项。项目设立基于基层群众用药需求增长及规范诊疗的迫切需要，资金申报严格依据国家及四川省基本药物制度相关政策文件。项目主要为我院及辖区实施基本药物制度的医疗机构提供资金补助。本项目主管部门为射洪市卫生健康局，镇辖区实施本项目的单位是射洪市洋溪中心卫生院。
射洪市洋溪镇位于射洪市城区以南，幅员面积68.08平方公里，下辖36个村卫生室。
（二）实施目的及支持方向。为推动国家基本药物制度在我市基层全面落实，减轻群众用药负担，本专项以保障基本药物供应、规范合理用药为核心目的，重点支持基层医疗机构基本药物零差率销售补偿等。在资金管理方面，严格遵循国家及省级资金管理办法，实行“先预拨、后结算”机制，确保专款专用。
（三）预算安排及分配管理。2024年单位我院收到上级下达基本药物制度实施项目经费5 8.54万元，其中：医院46.5万元；村卫生室12.04万元。基本药物制度实施专项资金分配原则是按照医院上一年度基药使用实际情况和村卫生室服务人口及基药制度落实情况进行分配。
（四）项目绩效目标设置。
实施国家基本药物制度项目目标包括：一是提高群众获得基本药物的可及性，保证群众基本用药需求；二是维护群众的基本医疗卫生权益，促进社会公平正义；三是改变医疗机构“以药补医”的运行机制，体现基本医疗卫生的公益性；四是规范药品生产流通使用行为，促进合理用药，减轻群众负担。
项目具体评价指标包含当年基药采购机构占比、基药采购金额占比、药品合格率、配送及时性、药价加成率、群众满意度等指标。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2024年，我院共收到下达基本药物制度实施项目经费58.54万元，其中：医院46.5万元，村卫生室12.04万元。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。
本年度我院计划资金为58.54万元，全部由上级主管部门下达。
2．资金到位。
2024年我院收到下达基本药物制度实施项目经费58.54万元，到位率100%。
3．资金使用。
2024年我院收到下达基本药物制度实施项目经费58.54万元，主要用于实行基本药物制度的基层医疗卫生机构药品零加成后的补偿，全部用于专用材料采购，无用于基本建设、大型设备购置情况；村卫生室部分主要用于乡村医生的收入补助。
（三）项目财务管理情况。
在项目资金的拨付中，我院根据资金分配原则和项目进度及资金使用计划将资金用于本机构弥补核定收支后的经常性收支差额补助并依据考核结果足额拨付至实施基药目录的村卫生室。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
为落实好相关工作，我院按照要求完善了实施国家基本药物制度的管理制度，具体由药剂科负责年度采购计划中基药份额的实施与采购。由药剂科和公卫科共同对村卫生室基本药物制度落实情况进行考核和资金分配工作。
（二）项目管理情况。
2024年，我院及辖区村卫生室全面实施了国家基本药物制度。有效地减轻了群众医药费用负担。并根据上一年度财政资金预算支出的绩效状况，分析存在问题及原因，为今后预算安排提供决策支持。监督资金使用部门合理合规使用资金，保证资金专款专用，取得实效，建立“花钱必问效，无效必问责”的长效机制。
（二）项目监管情况。
射洪市卫生健康局依规对我院基药制度实施情况进行监管，年度按照单位采购基药情况进行考核，并依据考核结果进行资金分配。我院对辖区村卫生室基药采购情况进行考核。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2024年，我院和辖区村卫生室全面实施基本药物制度。基本药物从采购、配送、使用和支付四个环节均严格按照全省的统一要求进行。基本药物全部纳入基本医疗保障药品报销目录，报销比例明显高于非基本药物。
（二）项目效益情况。
通过严格执行全省基本药物制度的统一要求，带动了基层医疗卫生机构服务模式的转变，使群众的满意度得到显著提升。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过实施国家基本药物制度，从项目决策、项目管理、项目完成、项目效果等四个方面基本实现了预期目标，评价结论：优秀。
（二）存在的问题。
1.少部分基本药物在网上采购不到，或是由于量少运送公司不愿亏本运送，部分药品短缺、采购价格高于市场价格。建议完善基本药物网上采购制度，尽量让群众能普遍用到基本药物。
2.基本药物配送速度慢，配送企业无法按照规定在12-24小时内将药品配送到位。建议主管部门协调解决。
3.医疗卫生机构使用的药品价格相对固定，与药品零售店自主的定价机制比较起来，显得灵活性不足，削弱了医疗机构的竞争力。
（三）相关建议。
建议完善药物目录，完善省级药物采购平台的功能，督促配送企业足量备药、及时配送。
第五部分 附表