2024年度中国共产党射洪市委员会党校
决算公开
2024年度中国共产党射洪市委员会党校
部门决算
目录
第一部分 部门概况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 4 -
一、 部门职责 －－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 4 -
二、 机构设置 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 4 -
第二部分 2024年度 部门决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 5 -
一、收入支出决算总体情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 5 -
二、收入决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 5 -
三、支出决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 6 -
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 7 -
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 7 -
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－- 10 -
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 10 -
八、政府性基金预算支出决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 12 -
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 12 -
十、其他重要事项的情况说明 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 12 -
第 三 部分 名词解释 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 15 -
第四部分 附件 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 18 -
附件 1 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 18 -
第 五部分 附表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
一、收入支出决算总表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
二、收入决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
三、支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 31 -
四、财政拨款收入支出决算总表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 31 -
五、财政拨款支出决算明细表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 31 -
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 31 -
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 31 -
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ - 31 -
十一、国有资本经营预算 财政拨款收入 支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
十二、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
十三、 财政拨款“三公”经费支出决算表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－- 31 -
第一部分 部门概况
一、部门职责
1、轮训副科级党员领导干部、培训中青年干部、理论骨干。
2、承担公务员培训任务。
3、承担农村党支部书记、党员村主任的培训工作。
4、协同组织人事部门对学员在校期间的学业和表现进行考核考察。
5、围绕改革开放中出现的新情况、新问题和党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委、市政府的决策服务。
6、学习宣传和研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想，学习和宣传党的路线、方针、政策。
7、有针对性地培养适应我市经济建设和社会发展需要的中等专业技术人才。
8、结合党校干部教育特点，办好干部培训教育。
9、完成市委市政府交办的其他工作。
二、机构设置
本单位为独立核算的参照公务员法管理事业单位，无下属单位，与上年机构情况相同。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为910.07万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少93.94万元，下降10.3%。主要变动原因是其他成人教育运转经费减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（万元）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计910.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入910.07万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计910.07万元，其中：基本支出618.98万元，占68%；项目支出291.09万元，占32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为910.07万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少93.94万元，下降10.3%。主要变动原因是其他成人教育运转经费减少.
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（万元）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出910.07万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少93.94万元，下降10.3%。主要变动原因是其他成人教育运转经费减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（万元）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出910.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出811.54万元，占89.2%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出40.75万元，占4.4%；卫生健康支出27.69万元，占3.1%；住房保障支出30.2万元，占3.3%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为910.07，完成预算100%。其中：
1.教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）：支出决算为48.82万元，完成预算62.23%。主要原因是本年单位把控日常运行经费支出，减少开放大学支出；
2.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为762.72万元，完成预算100%；
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为39.38万元，完成预算100%；
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为1.27万元，完成预算100%；
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为12.58万元，完成预算100%；
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为5.92万元，完成预算100%；
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为7.78万元，完成预算100%；
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.41万元，完成预算100%；
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为30.2万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出618.98万元，其中：
人员经费391.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金等。
公用经费227.78万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.9万元，完成预算81.8%，较上年度减少2.97万元，下降76.7%。决算数大于预算数的主要原因是本年度其他成人教育非定额公用经费支出未纳入预算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.9万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年持平。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
2. 公务接待费支出0.9万元，完成预算81.8%。公务接待费支出决算比2023年度减少2.27万元，下降71.58%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制公务接待次数和规模，尽量压缩公务接待费用。
其中：
国内公务接待支出0.9万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，90人次（不包括陪同人员），共计支出0.9万元，具体内容包括：接待四川开大招生处调研、接待开大监考巡视员、接待遂宁开大调研2024年招生工作、接待达州开大莅临调研、接待南部县委党校考察、接待三台县委党校学习交流、接待省委党校调研。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，中共射洪市委党校机关运行经费支出227.78万元，比2023年度减少60.69万元，下降21%。主要原因是本年单位控制日常运行经费支出，减少开放大学支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，中共射洪市委党校政府采购支出总额35.09万元，其中：政府采购货物支出35.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于教学培训工作。授予中小企业合同金额35.09万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额35.09万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，中共射洪市委党校共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，中共射洪市委党校在2024年度预算编制阶段，组织对办公教学用楼租赁2024等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产等全面开展绩效自评，形成中共射洪市委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、办公教学用楼租赁2024等专项预算项目绩效自评报告，其中，中共射洪市委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97.67分，绩效自评综述：按市委、市政府要求，完成计划内规定班次;围绕经济社会发展的热点难点问题开展理论研究、调研科研、决策咨询和理论宣讲;完成市委市政府及上级党校交办的工作任务，保障教学正常开展和学校学员安全；教学大楼租赁费项目专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：教学大楼资源得到充分利用，为学校教学、科研和行政工作提供了有力支撑；办好国家开放大学学历教育，完成非税收入任务。全年实现新增新生目标任务387人左右。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指其他一般公共服务支出。
10.教育（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）：指其他用于成人教育方面的支出。
11.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运行、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
12.教育（类）进修及培训（款） 其他进修及培训（项）：指其他用于进修及培训方面的支出。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指其他用于行政事业单位养老方面的支出。
15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。
17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
中国共产党射洪市委员会党校
部门预算绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
本单位为独立核算的参照公务员法管理事业单位，无下属单位，与上年机构情况相同。
（2） 机构职能
1.轮训副科级党员领导干部、培训中青年干部、理论骨干。
2.承担公务员培训任务。
3.承担农村党支部书记、党员村主任的培训工作。
4.协同组织人事部门对学员在校期间的学业和表现进行考核考察。
5.围绕改革开放中出现的新情况、新问题和党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委、市政府的决策服务。
6.学习宣传和研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想，学习和宣传党的路线、方针、政策。
7.有针对性地培养适应我市经济建设和社会发展需要的中等专业技术人才。
8.结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。
9.完成市委市政府交办的其他工作。
（三）人员概况
本单位2024年在编人员为23人，比上年增加3人，主要原因为本单位本年度招考录入新增2人，从射洪市政府办调入1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2024年本年收入合计910.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入910.07万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%;国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%;上级补助收入0.00万元，占0.00%;事业收入0.00万元，占0.00%;经营收入0.00万元，占0.00%;附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%;其他收入0万元，占0%,年初结转和结余0万元，占0%。主要是2024年厉行节约，单位控制日常公用经费支出。
（二）支出情况
2024年本年支出合计910.07万元，其中：基本支出618.98万元，占68.01%;项目支出291.09万元，占31.99%;上缴上级支出0.00万元，占0.00%;经营支出0.00万元，占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
（3） 结余分配和结转结余情况
本单位2024年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
我单位预算总体绩效分析从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等维度展开：履职效能聚焦职责完成度、工作效率及社会满意度；预算管理关注编制科学性、执行率与资金效益；财务管理侧重制度规范性、合规性及风险控制；资产管理考量配置合理性、使用率与处置合规性；采购管理评估程序合规性、效率及合同履约率，各维度按既定指标逐项分析评分，总结优势与不足，针对性提出改进方向。
1.履职效能
我单位按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，部门预算支出安排合理，符合部门职能职责履行及年度目标任务完成需要，资金支出发挥了应有效应。人员类项目：按时足额发放工资、津补贴，缴纳保险，人员队伍稳定；特定目标类项目为办公教学用楼租赁2024，项目高效实施，进一步优化了教育培训环境，基层干部和国家开放大学学员反响良好，受益对象满意度较高。
2.预算管理
在预算编制方面，反复测算、科学规划，根据单位实际业务需求合理编制部门预算，提高预算编制质量。在单位收入统筹上，严格按照财政规定，确保所有收入纳入预算管理，做到应收尽收。支出执行进度上，严格执行年初预算资金计划，对各项支出进行合理安排和有效监控，预算年终控制在合理范围内，通过加强对项目执行情况的跟踪和分析，及时调整支出计划，避免资金闲置浪费。严格落实中央八项规定精神，严控一般性支出。
3.财务管理
我单位建立健全了财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理等各个方面，制度内容详细且符合财务规范和单位实际情况。财务岗位设置合理，明确了各岗位的职责和权限，形成相互制约、相互监督的工作机制，确保财务工作的准确性和规范性。资金使用严格按照相关制度和审批流程执行，每一笔资金的支出都经过严格审核，确保资金使用安全、合规、有效，保障了单位正常运转和各项业务的顺利开展。
4.资产管理
通过定期对资产进行清查盘点，及时掌握资产的数量、状态等信息，有效控制人均资产变化率，确保资产配置合理。资产利用率方面，加强对资产的统筹调配和使用管理，提高资产的使用效率，避免资产闲置。积极探索资产盘活途径，对闲置资产进行合理处置，提升资产盘活率，实现资产的保值增值，让资产在单位运行和业务开展中发挥更大作用。
5.采购管理
采购管理遵循国家相关法律法规和党内规章制度，以确保采购过程的公开、公平、公正和高效。在采购过程中，积极落实支持中小企业发展政策，优先采购中小企业产品和服务，在过去的政府采购支出中，授予中小企业合同金额占政府采购支出总额的100%，为中小企业发展提供有力支持。采购执行率较高，严格按照采购预算和计划开展采购活动，确保采购项目及时实施，有效保障了单位业务开展对物资和服务的需求采购流程规范、透明，严格遵守相关法律法规和采购程序。
（2） 部门预算项目绩效分析
人员类项目绩效分析。该类项目总数22个，涉及预算总金额394.98万元，1—12月预算执行总体进度为99.1%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
运转类项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额366.05万元，1—12月预算执行总体进度为62.2%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
特定目标类项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额291.09 万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
我单位在项目决策上严谨规范。在重大项目审批流程中，严格遵循相关法规政策，充分论证项目可行性，从项目提出、调研、评估到最终决策，各环节均有明确的责任主体和时间节点，确保决策程序合规透明。目标设置紧密围绕基层干部培训提升、国家开放大学教育优化等核心职能，在项目入库方面，建立了完善的项目储备库，对拟入库项目进行严格审核，确保项目符合教育培训发展规划，为项目后续顺利实施奠定坚实基础。
2.项目执行
在资金执行方面，我单位严格按照项目预算和进度安排资金支出，确保资金使用与项目执行同向推进，保障了项目建设的资金需求，如在“办公教学用楼租赁2024项目”中，依据项目建设阶段有序拨付资金，未出现资金挪用或闲置情况。项目执行过程中，遇到因政策调整或客观环境变化等特殊情况需要对项目进行调整时，及时启动调整程序，组织专家和相关部门进行论证评估，确保调整后的项目依然能够实现预期目标，例如办公教学用楼房屋租赁流程优化项目根据最新的政策法规进行相应调整。从执行结果来看，项目能够按照既定计划完成建设任务，像“办公教学用楼租赁2024”项目，围绕党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委市政府的决策服务，结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。
3.目标实现
从目标完成情况来看，2024年中共射洪市委党校围绕党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委市政府的决策服务，结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。按照租赁协议按时支付租赁资金291.09万元，完成度100%。租赁办公教学用地用于培训教学日常教学用地使用率达到100%;提高学历教育质量，为我市经济社会发展提供人才保障，提升办公教学环境的社会效益上都达到优秀标准，培训学员的满意度达到98%。
2024年度，我单位严格遵循预算绩效管理相关要求，对各类预算项目进行全面管理。一般公共预算方面，人员类项目严格按照编制和标准执行，保障人员工资福利及时足额发放，执行率达100%，人员满意度高；运转类项目合理安排办公经费、水电费等支出，保障部门日常运转顺畅，预算执行进度与业务开展节奏契合，完成率达100%；特定目标类项目围绕既定目标有序推进，如办公教学用楼租赁2024项目按计划完成既定任务量，资金使用效益显著，项目产出符合质量标准，社会效益良好。学员满意度达98%以上。
（3） 绩效结果应用情况
2024年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立、健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
根据财政部门的绩效评价要求，2024年我单位健全了财务管理制度，根据单位实际，反复测算，合理编制单位部门预算，认真执行年初预算资金计划，账务核算及时规范，保障了单位正常运转。我单位认真组织了本次对部门支出的整体绩效评价，从评价情况来看结果较好，在资金的预算和执行方面都能严格按照预决算管理的要求来执行。提高学历教育质量，为我市经济社会发展提供人才保障起到了较好的引导作用。
（2） 存在问题
一是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作专业性强，工作人员在绩效管理方面缺乏系统、专业知识，绩效评价工作质量有待进一步提高；二是需加强各科室配合，由于预算绩效管理工作涉及面广，业务性强，需各科室共同协作进行绩效管理、评价。绩效目标编制质量有待提高，测算还不够精确，编制依据和测算深度不够，缺乏一定的科学性，实际执行与项目预算绩效存在偏差。
（3） 改进建议
一是完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作，增强绩效评价结果的可比性、可行度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
（注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）”，该表格应作为附表予以公开）
附件2
中共射洪市委党校
关于2024年度办公教学楼租赁项目支出绩效报告
一、项目概况
(一)项目基本情况
1. 中共射洪市委党校租赁欣诚公司办公教学用地6383.61平方米，租赁费用291.09万元，围绕党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委市政府的决策服务，结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。
2.按照中共射洪市委2020年第5期《市委党校迁建专题会会议纪要》、射洪市人民政府2021年第三十二期《市委党校新校区运营管理协调会会议纪要》精神。
3.租赁资金纳入财政预算，根据中共射洪市委党校与欣诚公司签订的有关协议，如无异议按时向欣诚公司支付租赁资金，欣诚公司取得的租赁收益按程序上缴财政。
4.根据建设方射洪市欣置建筑有限责任公司、使用方中共射洪市委党校、管理方射洪市欣昂实业有限责任公司签订的租赁协议。
（二）实施目的及支持方向
为规范项目资金管理，我局制定了详细的资金管理办法，明确资金使用范围、审批流程和监督机制。项目实施的目的中共射洪市委党校租赁欣诚公司办公教学用地6383.61平方米，围绕党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委市政府的决策服务，结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。
（三）预算安排及分配管理
1.中共射洪市委党校租赁欣诚公司办公教学用地6383.61平方米，每月38元/平方米(含物业费用),其中办公用房面积761.83平方米，业务用房面积5621.78平方米，租赁费用291.09万元。
2.2024年中共射洪市委党校围绕党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委市政府的决策服务，结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。按照协议已按时支付租赁资金291.09万元，完成度100%。租赁办公教学用地用于培训教学日常教学用地使用率达到100%;提高学历教育质量，为我市经济社会发展提供人才保障，提升办公教学环境的社会效益上都达到优秀标准，培训学员的满意度达到98%。
3.本项目资金使用与实际相符，绩效目标合理可行。
（四）项目自评步骤及方法
按照有关规定和工作安排，我单位开展自行评估通过收集被评估项目相关基础资料，并查阅资料、收集数据信息等，深入论证分析后，形成绩效评估报告。
二 、项目资金申报及使用情况
(一)项目资金申报及批复情况
按照中共射洪市委2020年第5期《市委党校迁建专题会会议纪要》、射洪市人民政府2021年第三十二期《市委党校新校区运营管理协调会会议纪要》精神，租赁资金纳入财政预算。
(2) 资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。年初纳入市财政资金预算291.09万元。
2.资金到位。市财政预算拨付291.09万元。
3.资金使用。按程序支付租金291.09万元。
(三)项目财务管理情况
我单位财务管理制度健全，2024年度办公教学楼租赁项目资金使用严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
(一)项目组织架构及实施流程
2024年度办公教学楼租赁项目资金使用在我单位内控管理小组带领下，要严格执行财务管理执行，及时处理，按时完成。
(二)项目管理情况
按照中共射洪市委2020年第5期《市委党校迁建专题会会议纪要》、射洪市人民政府2021年第三十二期《市委党校新校区运营管理协调会会议纪要》精神，租赁资金纳入财政预算，根据中共射洪 市委党校与欣诚公司签订的有关协议，如无异议按时向欣诚公司支付租赁资金，欣诚公司取得的租赁收益按程序上缴财政。
(三)项目监管情况
该项目制定了专项资金使用管理办法，明确审批流程与监督机制。
资金拨付与服务进度同步，无违规调整预算或闲置浪费问题。
四 、项目绩效情况
(一)项目完成情况
2024年中共射洪市委党校围绕党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委市政府的决策服务，结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。按照租赁协议按时支付租赁资金291.09万元，完成度100%。
(二)项目效益情况
2024年中共射洪市委党校围绕党的中心工作及市委市政府的重点工作，开展科研活动，为教学服务，为市委市政府的决策服务，结合党校干部教育特点，办好干部学历教育。按照租赁协议按时支付租赁资金291.09万元，完成度100%。租赁办公教学用地用于培训教学日常教学用地使用率达到100%;提高学历教育质量，为我市经济社会发展提供人才保障，提升办公教学环境的社会效益上都达到优秀标准，培训学员的满意度达到98%。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表