2024年度射洪市财政局部门决算
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公开时间：2025年8月22日
射洪市财政局为射洪市人民政府的工作部门，其主要职责是：
1.拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制订宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定市与园区、乡镇（街道），市政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项，承办上级要求市一级承担的工作。
3.负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制订全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制订全市政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制订具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同相关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理和项目竣工决算批复工作，参与拟定市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11.管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
13.负责全市国有企业的监督管理工作。研究全市国资国企发展政策和企业经济运行体制机制，起草国资国企监督管理办法和规章制度。负责市属企业国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等工作。组织对市属国有企业负责人进行年度和任期目标考核。制定全市国有企业负责人薪酬制度和激励办法，承担调控市属国有企业工资分配总体水平相关工作。监管规范国有企业投融资行为。研究提出全市国有企业改革的政策措施。指导国有企业改制改组等工作。
14.拟订全市金融业的发展总体规划，负责联系国家和省驻射金融机构和监管机构，指导地方金融机构建设。按照中央、省委有关规定，监管全市小额贷款公司、融资担保公司、典当行。负责全市企业的上市指导和培育工作。
15.贯彻执行国家推广运用PPP模式发展战略。贯彻落实县PPP工作的有关决策部署。
16.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
17.完成市委和市政府交办的其他任务。
18.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市与园区、乡镇（街道）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（4）加强地方金融监管。在坚持金融管理主要是中央事权的前提下，按照中央统一规则、地方实施监管，谁审批、谁监管、谁担责的总体要求，加强对地方金融的监督管理，落实好服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务。一是坚持以服务实体经济为宗旨。把服务实体经济作为金融工作的出发点和落脚点，全面提高金融服务效率和水平，加强重点领域和薄弱环节金融服务；二是坚持以防范系统性金融风险为底线。以地方法人金融机构风险防范为重点，坚持预防为主、标本兼治、稳妥有序、守住底线，提高金融体系抵御风险能力，确保地方金融安全高效稳健运行；三是坚持以深化金融改革开放为动力。坚持社会主义市场经济改革方向，加快地方金融重要领域和关键环节改革，建立健全地方金融监督管理体系，着力提高地方金融企业竞争力和风险防范能力。
（5）全面加强国资国企监管。建立健全市级国资国企监督管理体系，完善相关管理办法，推动市属国企改革，做强做优做大政府投资公司，推进国有企业现代制度建设。
19.有关职责分工。
（1）税政管理职责分工。市财政局负责在授权范围内对税收行政规章、税收政策进行解释，国家税务总局射洪市税务局对执行过程中的征管和一般性税收问题进行解释。
（2）非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局射洪市税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。
（3）全市行政事业单位国有资产管理职责分工。市财政局负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。负责全市行政事业单位国有资产处置工作。市政府办公室负责全县行政事业单位的国有资产管理、调配，承担产权界定、清查登记工作，制定全市行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，接受市财政局的指导和监督检查。全市行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。
（4）市直公务用车管理的职责分工。市财政局负责执法执勤用车和特种专业技术用车管理。市政府办公室负责其他公务用车管理。
（5）各类投资基金。市发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟定促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。市财政局负责地方国有金融资本管理工作，参与指导各类投资基金规范发展，会同市发展改革局等行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。
（6）知识产权交易。市市场监督管理局负责贯彻执行知识产权规范交易的政策。市财政局配合监管知识产权交易场所。
射洪市财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。
纳入射洪市财政局2024年度部门决算编制范围的二级单位包括：
1. 射洪市国库支付中心
2. 射洪市财政债务资金化解中心
3. 射洪市财政投资评审中心
收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为181150.53万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少43435.97万元，下降19.3%。主要变动原因是预算项目资金减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
2024年度本年收入合计181150.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8653.81万元，占4.8%；政府性基金预算财政拨款收入172496.71万元，占95.2%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
支出决算情况说明
2024年度本年支出合计181150.53万元，其中：基本支出1682.85万元，占0.9%；项目支出179467.68万元，占99.1%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为181150.53万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少43435.97万元，下降19.3%。主要变动原因是本年度项目经费支出减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出8653.81万元，占本年支出合计的4.8%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少484.75万元，下降5.3%。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出8653.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2558万元，占30%；教育支出1436.31万元，占16.6%；社会保障和就业支出611.56万元，占7.1%；卫生健康支出152.31万元，占1.8%；城乡社区支出2352.21万元，占27.2%；农林水支出173.83万元，占2%；交通运输支出493.26万元，占5.7%；资源勘探工业信息等支出31.16万元，占0.4%；金融支出30万元，占0.3%；住房保障支出317.39万元，占3.7%；灾害防治及应急管理支出497.78万元，占5.8%。（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
8653.81万元，完成预算46.3%。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：支出决算为975.87万元，完成预算97%。
2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为157.67万元，完成预算85.5%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：支出决算为74.69万元，完成预算99.6%。
4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：支出决算为28.09万元，完成预算93.6%。
5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：支出决算为8.68万元，完成预算86.7%，决算数小于预算数的主要原因是整合了项目开支事项。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：支出决算为134.34万元，完成预算98.1%。
7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：支出决算为800万元，完成预算100%。
8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：支出决算为328.67万元，完成预算91.9%。
9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：支出决算为50万元，完成预算100%。
10.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）： 支出决算为1436.31万元，完成预算72.5%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为138.35万元，完成预算95.6%。
12.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：支出决算为58.43万元，完成预算39%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
13.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：支出决算为414.78万元，完成预算69.1%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
13.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为79.74万元，完成预算39.9%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为32.59万元，完成预算92.4%。
15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为16.55万元，完成预算98.3%。
16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为18.05万元，完成预算93.7%。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为5.38万元，完成预算94.6%。
18.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：支出决算为2148.61万元，完成预算40.9%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
19.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：支出决算为3.6万元，完成预算0.7%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
20.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为200万元，完成预算100%。
21.农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未开展。
22.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未开展。
23.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）：支出决算为165.48万元，完成预算20.2%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
24.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未开展。
25.农林水支出（类）其他农林水支出（款）化解其他公益性乡村债务支出（项）：支出决算为8.35万元，完成预算100%。
26.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：支出决算为347.82万元，完成预算26.7%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
27.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未开展。
28.交通运输支出（类）公路水路运输（款）海事管理（项）：支出决算为145.44万元，完成预算58.2%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
29.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为31.16万元，完成预算57.7%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
30.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：支出决算为30万元，完成预算100%。
31.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）老旧小区改造（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未开展。
32.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）：支出决算为200万元，完成预算40%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
33.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为117.39万元，完成预算96.4%。
34.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）：支出决算为497.78万元，完成预算33.2%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成。
35.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目未开展。
、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1682.85万元，其中：
人员经费1453.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金。
公用经费229.55万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。
财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为13.54万元，完成预算77.8%，较上年度增加4.39万元，增长48%。决算数小于预算数的主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制公务接待次数和规模，尽量压缩公务接待费用。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算2.13万元，占15.7%；公务用车购置及运行维护费支出决算10.96万元，占80.9%；公务接待费支出决算0.45万元，占3.3%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出2.13万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。因公出国（境）支出决算比2023年增加2.13万元，增长100%。主要原因是2024年11月计划谭襄阳同志因公出访瑞士丹麦，后因工作原因取消出访所产生的保险、签证、国际旅游退票等费用。
2.公务用车购置及运行维护费支出10.96万元，完成预算85%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加2.87万元，增长35.5%。主要原因是2023年度部分公务车运行维护费延迟至2024年度报销。
其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出10.96万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.45万元，完成预算19%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.62万元，下降57.9%。主要原因是严格控制公务接待次数和规模，尽量压缩公务接待费用。其中：
国内公务接待支出0.45万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待2批次，37人次（不包括陪同人员），共计支出0.45万元，具体内容包括：财政部四川监管局开展财政运行监管工作检查、中共期货市场监管中心和四川证监局莅射调研。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出172496.71万元，占本年支出合计的95.2%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少42951.23万元，下降19.9%。主要变动原因是政府性基金预算项目资金减少。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。与2023年度持平。
其他重要事项的情况说明
2024年度，射洪市财政局机关运行经费支出202.06万元，比2023年度减少734.08万元，下降78.4%。主要原因是经费统计口径变化，射洪市财政评审中心759.82万元由运行经费调整为项目经费。
2024年度，射洪市财政局政府采购支出总额10.62万元，其中：政府采购货物支出10.62万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买空调、电脑、多功能一体机、电视机音频设备等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2024年12月31日，射洪市财政局共有车辆2辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于领导及办事人员日常财政会议、财政监察、机关日常工作。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
根据预算绩效管理要求，部门在2024年度预算编制阶段，组织对用友、金蝶财务软件运行维护费及机房维护设备购置费、一般债券付息支出、项目评审费等项目开展了预算事前绩效评估，对19个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取19个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成射洪市财政局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，用友、金蝶财务软件运行维护费及机房维护设备购置费、一般债券付息支出、项目评审费专项预算项目绩效自评报告，其中，射洪市财政局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为94分，绩效自评综述：本年度我局严格遵循预算绩效管理相关规定，围绕财政资金“安全、规范、高效”核心目标，全面开展绩效自评工作；19个专项预算项目绩效自评平均得分为91分，绩效自评综述：本年度内，我局聚焦专项项目“专款专用、精准高效”要求，对19个专项项目开展绩效自评，自评完成率100%。绩效自评报告详见附件。
三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
7.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映单位除上述以外其他财政事务方面的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：
14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映上述以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
18.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）：反映国有资产监督管理委员会行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
19.金融支出（类）金融部门行政支出（款）事业运行（项）：反映金融部门事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
20.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：反映除上述项目以外其他用于金融方面的支出。
21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件
附件1
部门预算绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
射洪市财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。
纳入射洪市财政局2024年度部门决算编制范围的二级单位包括：
1. 射洪市国库支付中心
2. 射洪市财政债务资金化解中心
3. 射洪市财政投资评审中心
（二）机构职能。
射洪市财政局为射洪市人民政府的工作部门，其主要职责是：
1.拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定市与园区、乡镇（街道），市政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项，承办上级要求市一级承担的工作。
3.负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定全市经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同相关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理和项目竣工决算批复工作，参与拟定市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11.管理全市涉及外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
13.负责全市国有企业的监督管理工作。研究全市国资国企发展政策和企业经济运行体制机制，起草国资国企监督管理办法和规章制度。负责市属企业国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等工作。组织对市属国有企业负责人进行年度和任期目标考核。制定全市国有企业负责人薪酬制度和激励办法，承担调控市属国有企业工资分配总体水平相关工作。监管规范国有企业投融资行为。研究提出全市国有企业改革的政策措施。指导国有企业改制改组等工作。
14.拟订全市金融业的发展总体规划，负责联系国家和省驻射金融机构和监管机构，指导地方金融机构建设。按照中央、省委有关规定，监管全市小额贷款公司、融资担保公司、典当行。负责全市企业的上市指导和培育工作。
15.贯彻执行国家推广运用PPP模式发展战略。贯彻落实县PPP工作的有关决策部署。
16.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
17.完成市委和市政府交办的其他任务。
18.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市与园区、乡镇（街道）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（4）加强地方金融监管。在坚持金融管理主要是中央事权的前提下，按照中央统一规则、地方实施监管，谁审批、谁监管、谁担责的总体要求，加强对地方金融的监督管理，落实好服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务。一是坚持以服务实体经济为宗旨。把服务实体经济作为金融工作的出发点和落脚点，全面提高金融服务效率和水平，加强重点领域和薄弱环节金融服务；二是坚持以防范系统性金融风险为底线。以地方法人金融机构风险防范为重点，坚持预防为主、标本兼治、稳妥有序、守住底线，提高金融体系抵御风险能力，确保地方金融安全高效稳健运行；三是坚持以深化金融改革开放为动力。坚持社会主义市场经济改革方向，加快地方金融重要领域和关键环节改革，建立健全地方金融监督管理体系，着力提高地方金融企业竞争力和风险防范能力。
（5）全面加强国资国企监管。建立健全市级国资国企监督管理体系，完善相关管理办法，推动市属国企改革，做强做优做大政府投资公司，推进国有企业现代制度建设。
19.有关职责分工。
（1）税政管理职责分工。市财政局负责在授权范围内对税收行政规章、税收政策进行解释，国家税务总局射洪市税务局对执行过程中的征管和一般性税收问题进行解释。
（2）非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局射洪市税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。
（3）全市行政事业单位国有资产管理职责分工。市财政局负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。负责全市行政事业单位国有资产处置工作。市政府办公室负责全县行政事业单位的国有资产管理、调配，承担产权界定、清查登记工作，制定全市行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，接受市财政局的指导和监督检查。全市行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。
（4）市直公务用车管理的职责分工。市财政局负责执法执勤用车和特种专业技术用车管理。市政府办公室负责其他公务用车管理。
（5）各类投资基金。市发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟定促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。市财政局负责地方国有金融资本管理工作，参与指导各类投资基金规范发展，会同市发展改革局等行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。
（6）知识产权交易。市市场监督管理局负责贯彻执行知识产权规范交易的政策。市财政局配合监管知识产权交易场所。
（三）人员概况。
截至2024年末，我单位核定编制数103人，在编总人数为87人，其中行政编制42名，参公编制13人，事业编制32人。管理人员15名，专技人员6名，工勤人员10名（其中事业工勤7名，机关工勤3人）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年度本年收入合计181150.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8653.81万元，占4.8%；政府性基金预算财政拨款收入172496.71万元，占95.2%。
（二）支出情况。
2024年度本年支出合计181150.53万元，其中：基本支出1682.85万元，占0.9%；项目支出179467.68万元，占99.1%。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年决算无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。部门整体绩效目标中选定3～5个核心职能目标，对职能目标完成效果情况进行绩效分析。
2.预算管理。射洪市财政局全面落实预算法和中央和省、市深化财税体制改革要求，紧紧围绕市委、市政府决策部署，进一步优化财政支出结构，坚持优先保障民生、重大政策落实和重点支出需要，年度预算编制做到了依法依规、统筹兼顾、重点突出、公平透明、科学合理、完整规范。
3.财务管理
射洪市财政局严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；坚持厉行节约的要求，精打细算，进一步在机关财务、公务接待等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行成本，保障了机关有效运转和各项活动的顺利开展。
4.资产管理
合理、高效利用现有资产，及时登记、报废清理资产，不存在闲置资产等情况。
5.采购管理。2024年度，射洪市财政局政府采购支出总额10.62万元，其中：政府采购货物支出10.62万元，主要用于购买空调、电脑、多功能一体机、电视机音频设备等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额324.46万元，1—12月预算执行总体进度为78.6%，其中：预算结余率大于10%的项目共计6个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额33975.03万元，1—12月预算执行总体进度为83.1%，其中：预算结余率大于10%的项目共计7个。
1.项目决策。射洪市财政局严格落实项目决策程序，目标设置清晰合理，严格按照年初设置目标录入项目库。
2.项目执行。射洪市财政局建立健全内控制度，对各项目的开展实行事前评估、事中监控、事后评价等项目绩效管理工作。局办公室定期对项目开展情况进行跟踪摸底，并及时报送相关信息。
3.目标实现。射洪市财政局按时、按质、按量完成项目绩效目标，各项目社会效益指标、可持续效益指标以及服务对象满意度指标均达到90%以上。
（三）绩效结果应用情况。射洪市财政局按照目标绩效设置指标推进项目进度、推进预算执行率，对所有部门预算项目进行公开。对未开展项目，进一步完善部门预算项目管理机制；对执行率不达标项目，在今后的工作中进一步梳理绩效指标，严格按进度拨付资金。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。射洪市财政局2024年度部门整体预算绩效管理情况较好，目标任务合理可行，相关预决算信息公开全面、完整、及时；任务指标完成情况较好，管理对象和社会公众满意度较高。
（二）存在问题。射洪市财政局虽然整体绩效及项目绩效都编制完整、合规，且2024年绩效目标对比上年，在数量、质量、时效等指标上都进行了再分解、再细化，总体预算执行情况较好，但仍存在队伍建设较为薄弱的问题，省、市、县对各单位预算绩效管理工作要求逐步提升，且预算绩效管理工作衔接性高、涉及面广、专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不够充分、到位，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效管理工作质量。
（三）改进建议。1.加大对基层财务人员的业务培训，进一步提高预决算编制水平。2.加强绩效跟踪监控，拟定各项数据，进行比较分析，能凸显数据价值，找到问题的节点，采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效，做到依法理财、科学理财、民主理财。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
附件2
2024年用友、金蝶财务软件运行维护费及机房维护设备购置费专项资金预算项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.为保障2024年度财政指标管理软件的正常运行和使用，规范指标管理，提高指标管理工作效率，软件产品的使用咨询服务；软件有关的技术维护服务；其他无法预计的故障排除工作等 。
2.根据射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，确保有关业务工作的顺利进行。保证各预算单位正常开展业务，维持机构及社会的运转。
3.根据“用友、金蝶财务软件运行维护费及机房维护设备购置”工作的需要，2024年使用金蝶财务软件运行维护费及机房维护设备购置费专项资金96.12万元。确保单位职能职责的实现，保障全市机关事业单位用友、金蝶软件服务费及日常业务咨询工作。
（二）项目绩效目标
1.全市机关事业单位用友、金蝶软件建设及服务费，圆满完成日常业务咨询工作。
2.用友软件用户单位、金蝶软件用户单位250家的服务费和咨询费150万元。
3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
通过业主法人自我评价，运行管理单位的效益评价，行业主管部门的评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
项目资金来源于2024年部门预算，预算资金下达150万元。经人大批复后实施。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。该项目资金纳入年初预算。属于县（市、区）财政资金。
2.资金到位。年初预算拨付时全部下达。
3.资金使用。截止评价时点该项目资金支出已经完成。资金使用的安全性、规范性及有效性得到保障。
（三）项目财务管理情况
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目由我单位牵头、组织，邀请相关专业人士参与实施，我单位负责监督指导，绩效评价。
（二）项目管理情况
该项目实施严格执行相关法律法规及项目管理制度，采用政府采购相关规定。
（三）项目监管情况
我单位建立严格执行内部控制制度，严格落实财务管理办法，确保资金使用严格按照预算计划实施，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据均合法合规，与预算相符。资金使用规范、安全、有效。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目绩效2024年实际完成率为64.08%。
（二）项目效益情况
社会效益指标：发挥财政局职能职责，确保全市资金顺利分配、运转。
可持续影响指标：成效发挥的可持续影响。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
项目总预算金额150万元。截至2024年底，资金拨付96.12万元，各项绩效目标产出正常。
（二）存在的问题
项目经费预算不够准确，造成资金沉淀。
（三）相关建议
加强绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督，并根据绩效跟踪和评价结果，对改进和完善预算编制、执行提出建议，以便于以后改进和完善预算绩效管理工作。
2024年度信息化建设项目支出
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.根据遂财网信办〔2020〕1号川财网信办〔2018〕2号文件，为保障2024年度财政指标管理软件的正常运行和使用，规范指标管理，提高指标管理工作效率，需要对财政部门财政指标管理软件进行维护，内容主要包括计算机故障、网络故障带来的软件重新安装、数据修复工作；操作系统与软件适配带来的调 整工作；软件产品的使用培训服务；软件功能调整服务（不含新增）；软件年度结转工作；软件有关的技术维护服务；其他无法预计的故障排除工作等。
2.根据射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，确保有关业务工作的顺利进行。保证各预算单位正常开展业务，维持机构及社会的运转。
3.该项资金主要用于：单位预算一体化系统使用数量220个，单位金财网络使用数量250个，总金额40万元。
4.根据“息化建设项目”工作的需要，确保单位职能职责的实现，保证全市预算单位金财网的正常开通及使用，依托金财网完成预算一体化系统全面使用。
（二）项目绩效目标
1.保障2024年度财政指标管理软件的正常运行和使用，规范指标管理，提高指标管理工作效率。
2.单位预算一体化系统使用数量220个，单位金财网络使用数量250个，总金额40万元。对各预算单位正常开展业务，维持机构及社会的运转，发挥财政局职能职责，确保资金顺利分配、运转。
3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
通过业主法人自我评价，运行管理单位的效益评价，行业主 管部门的评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
项目资金来源于2024年部门预算，预算资金下达40万元。经人大批复后实施。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。该项目资金纳入年初预算。属于县（市、区）财政资金。
2.资金到位。年初预算拨付时全部下达。
3.资金使用。截止评价时点该项目资金支出已经完成。资金使用的安全性、规范性及有效性得到保障。
（三）项目财务管理情况
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目由我单位牵头、组织，邀请相关专业人士参与实施，我单位负责监督指导，绩效评价。
（二）项目管理情况
该项目实施严格执行相关法律法规及项目管理制度，采用政府采购相关规定。
（三）项目监管情况
我单位建立严格执行内部控制制度，严格落实财务管理办法，确保资金使用严格按照预算计划实施，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据均合法合规，与预算相符。资金使用规范、安全、有效。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目绩效2024年实际完成率为95.5%。
（二）项目效益情况
社会效益指标：保证各预算单位正常开展业务，维持机构及社会的运转。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
项目总预算金额40万元。截至2024年底，资金拨付38.22万元，各项绩效目标产出正常。
（二）存在的问题
无
（三）相关建议
无
2024年度行政事业单位内控制度培训项目
支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.全面覆盖全市内控制度建设培训及单位内控制度建设，发挥财政局职能职责，保障全市资金顺利分配、运转。
2.根据射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，确保有关业务工作的顺利进行。保证各预算单位正常开展业务，维持机构及社会的运转。
3.该项资金主要用于：培训参与人数400人，参与内控培训预算单位250家，制度建设服务成本控制在98万元。
4.根据“行政事业单位内控制度培训”工作的需要，确保单位职能职责的实现，全面覆盖全市内控制度建设培训及单位内控制度建设。
（二）项目绩效目标
1.行政事业单位内控制度培训，确保行政事业单位内控制度培训的正常进行。
2.完成行政事业单位内控制度培训，参与培训人数400人，参与内控培训预算单位250家。
3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
通过业主法人自我评价，运行管理单位的效益评价，行业主管部门的评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
项目资金来源于2024年部门预算，预算资金下达98万元。经人大批复后实施。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。该项目资金纳入年初预算。属于县（市、区）财政资金。
2.资金到位。年初预算拨付时全部下达。
3.资金使用。截止评价时点该项目资金支出已经完成。资金使用的安全性、规范性及有效性得到保障。
（三）项目财务管理情况
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目由我单位牵头、组织，邀请相关专业人士参与实施，我单位负责监督指导，绩效评价。
（二）项目管理情况
该项目实施严格执行相关法律法规及项目管理制度，采用政府采购相关规定。
（三）项目监管情况
我单位建立严格执行内部控制制度，严格落实财务管理办法，确保资金使用严格按照预算计划实施，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据均合法合规，与预算相符。资金使用规范、安全、有效。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目绩效2024年实际完成率为37.02%。
（二）项目效益情况
社会效益指标：发挥财政局职能职责，通过集中培训、线上培训，确保各单位严格执行内部控制制度。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
项目总预算金额98万元。截至2024年底，资金拨付36.28万元，项目实施后完成预期目标。
（二）存在的问题
集中组织培训减少，造成资金沉淀。
（三）相关建议
针对项目存在的问题，在今后的工作中，要加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。
2024年度预算及指标管理系统维修维护费项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.为保障2024年度财政指标管理软件的正常运行和使用，规范指标管理，提高指标管理工作效率，软件产品的使用咨询服务；软件有关的技术维护服务；其他无法预计的故障排除工作等 。
2.根据射洪市财政局的职能职责，用于本部门运转支出，确保有关业务工作的顺利进行。保证各预算单位正常开展业务，维持机构及社会的运转。
3.该项资金主要用于：指标管理系统服务经费80000元；部门预算系统平台维护70000元。
4.根据“部门预算及指标管理系统维修维护费”工作的需要，确保单位职能职责的实现，保障全市机关事业单位用友、金蝶软件服务费及日常业务咨询工作。
（二）项目绩效目标
1.部门预算及指标管理系统维修维护费，保证全市部门预算工作的正常开展。
2.指标管理系统服务经费80000元；部门预算系统平台维护70000元。
3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
通过业主法人自我评价，运行管理单位的效益评价，行业主管部门的评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
项目资金来源于2024年部门预算，预算资金下达15万元。经人大批复后实施。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。该项目资金纳入年初预算。
2.资金到位。年初预算拨付时全部下达。
3.资金使用。截止评价时点该项目资金支出未完成。
（三）项目财务管理情况
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目由我单位牵头、组织，邀请相关专业人士参与实施，我单位负责监督指导，绩效评价。
（二）项目管理情况
该项目实施严格执行相关法律法规及项目管理制度，采用政府采购相关规定。
（三）项目监管情况
我单位建立严格执行内部控制制度，严格落实财务管理办法，确保资金使用严格按照预算计划实施，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据均合法合规，与预算相符。资金使用规范、安全、有效。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目绩效2024年实际完成率为142.6%。
（二）项目效益情况
社会效益指标：发挥财政局职能职责，确保全市资金顺利分配、运转。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
项目总预算金额15万元。截至2024年底，资金拨付21.39万元，项目实施后完成预期目标。
（二）存在的问题
年初经费预算不准确，导致超预算支付项目资金。
（三）相关建议
改进和完善预算编制，加强绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督。
2024年预防和处置非法集资及农业保险等金融专项工作项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
贯彻落实中共四川省委金融委员会办公室《关于开展2024年防范非法集资宣传月活动的函》（川金办函〔2024〕74号）精神，通过预防非法集资宣传活动，提升人民群众对非法集资行为的甄别和抵御能力、助力我市经济金融健康发展和社会稳定大局。
贯彻落实省、市关于推进农业保险高质量发展的工作要求和四川省财政厅 四川省农业农村厅等部门联合印发《关于进一步加强和改进政策性农业保险管理工作》的通知（川财金〔2023〕34号）精神。
（二）实施目的及支持方向
为规范市级财政专项资金管理，明确部门管理职责，建立科学的财政专项资金运行机制，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《省级财政专项资金管理办法》等法律法规和规章，结合我市实际 ，制定了专项资金管理办法。
（三）预算安排及分配管理。
本项目的主要内容是全年开展两次以上预防非法集资集中宣传活动，每个季度开展一次以上农业保险宣传工作，以及种植业、养殖业技术培训。2024年拟安排30万元用于上述工作的开展。
（四）项目绩效目标设置。绩效评估本着真正过紧日子的原则，厉行节约、精打细算，从严从紧控制项目申报和预算安排，非必要项目和工作内容可压尽压、应压尽压，做到客观、绩效、精准。
二、评价实施
（一）评价目的。为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点。项目资金符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复规定用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（三）评价选点。截至2024年底，项目按规定进行，项目实施效果达到预期，资金已全部拨付到位。
（四）评价方法。该项目绩效评估工作通过线下方式开展。按照有关规定和工作安排，我单位开展自行评估，通过自行成立评估组，收集被评估项目相关基础资料，并查阅资料、收集数据信息等，深入论证分析后，形成绩效评估报告。
（五）评价组织。项目评价由业务股室负责牵头，根据绩效目标设置情况与相关人员座谈、讨论了解项目情况，收集相关资料，综合分析相关情况后作出评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系通用指标、专用指标、个性指标以及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。项目设立经过严格评估论证，与市委、市政府重大决策部署相符合，与项目年度目标一致。
2.项目管理。管理制度健全完善，项目资金分配结果与计划一致，并按规定及时分配专项预算资金。
3.项目实施。项目实施符合相关管理制度规定，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定。
4.项目结果。截至2024年底，绩效目标已基本完成，资金已拨付到位，项目实施后完成预期目标。
（二）专用指标绩效分析
1.产业发展。预防非法集资宣传活动进一步增强了社会公众对非法集资的防范意识和识别能力，营造安全稳定的金融环境。开展种养殖业技术培训活动，有效提高了农户、养殖户的生产经验，有利于我市农业、养殖业健康发展。
2.民生保障。通过每年定期的预防非法集资宣传活动，提升我市人民群众风险防范意识，保障人民群众合法经济利益。通过定期的种植业、养殖业技术培训，农业保险宣传工作的开展，有效提高了我市农户、养殖户投保积极性及抵御风险的能力。
4.行政运转。该项目符合市委、市政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致，有效保障了我市融资环境健康有序、农业发展有保障托底。
四、评价结论
该项目立项必要性和依据充分，绩效目标明确，具备实施条件，具有公共性，符合财政资金支持方向。
五、存在主要问题
评价指标体系需要进一步完善。预算绩效管理工作开展时间较短，在今后的工作中，要加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。
六、改进建议
加强绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督，并根据绩效跟踪和评价结果，对改进和完善预算编制、执行提出建议，以便于以后改进和完善预算绩效管理工作。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表