目录
公开时间：2025年 8 月 28 日
第一部分 单位概况 4
一、主要职责 4
二、机构设置 4
第二部分 2024年度单位决算情况说明 5
一、收入支出决算总体情况说明 5
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11
八、政府性基金预算支出决算情况说明 13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 13
十、其他重要事项的情况说明 13
第三部分 名词解释 15
第四部分 附件 19
第五部分 附表 74
一、收入支出决算总表 74
二、收入决算表 74
三、支出决算表 74
四、财政拨款收入支出决算总表 74
五、财政拨款支出决算明细表 74
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 74
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 74
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 74
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 74
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 74
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 74
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 74
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 74
主要负责养老保险（企业、机关事业单位、城乡居民）、工伤保险、失业保险的参保登记和权益数据记录维护，养老保险关系转移接续，职业年金征收和做实，养老保险待遇及工伤保险待遇核发，被征地农民养老保障、社保基金管理及安全运行维护、退休人员社会化管理服务等工作。
市社保中心下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
市社保中心下设12个内设机构。分别为：办公室、财务股、综合服务管理股、社会保险征收股、企业职工养老保险股、机关事业单位养老保险股、城乡居民养老保险股、待遇支付股、征地农民养老保障股、工伤保险股、稽核股、信息统计股。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为9138.37万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加1126.95万元，增长14.1%。主要变动原因是2024年度机关事业单位职业年金缴费支出增加。
图1：收入、支出决算总计变动情况图
单位：万元
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计9138.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9138.37万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计9138.37万元，其中：基本支出8182.45万元，占89.5%；项目支出955.92万元，占10.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为9138.37万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加1126.95万元，增长14.1%。主要变动原因是2024年度机关事业单位职业年金缴费支出增加。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
单位：万元
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出9138.37万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1126.95万元，增长14.1%。主要变动原因是2024年度机关事业单位职业年金缴费支出增加。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
单位：万元
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出9138.37万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出9081.48万元，占99.3%；卫生健康支出24.31万元，占0.3%；住房保障支出32.58万元，占0.4%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为9138.37万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：支出决算为512.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）：支出决算为175.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：支出决算为17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：支出决算为18.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为38.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为3467.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为20.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为1765.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为3065.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为14.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为7.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为32.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出8182.45万元，其中：
人员经费8109.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助等。
公用经费72.66万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.47万元，完成预算100%，较上年度减少0.4万元，下降46%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.47万元，占100%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.47万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.4万元，下降46%。主要原因是2024年接待批次减少，接待支出费用降低。其中：
国内公务接待支出0.47万元，主要用于上级部门工作检查、各区县之间业务交流，执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，33人次（不包括陪同人员），共计支出0.47万元，具体内容包括：接待遂宁市社会保险事业管理局开展工伤保险协议医疗机构专项检查工作支出餐费0.06万元；接待遂宁市社会保险事业管理局开展养老保险工作推进情况调研支出餐费0.07万元；接待阿坝州人社局开展社会保险基金管理巩固提升行动交叉督导工作支出餐费0.28万元；接待盐亭县社会保险服务中心协助其待遇追回工作支出餐费0.06万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，射洪市社会保险事务中心机关运行经费支出72.66万元，比2023年度减少160.15万元，下降68.8%。主要原因是2023年度调整项目类经费支出计入非定额公用经费。
（二）政府采购支出情况
2024年度，射洪市社会保险事务中心政府采购支出总额33.44万元，其中：政府采购货物支出33.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购工作服、办公电脑、打印机、一体机和空调。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，射洪市社会保险事务中心共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，射洪市社会保险事务中心在2024年度预算编制阶段，组织对财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金等5个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取11个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成了财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金等6个专项预算项目绩效自评报告，其中，财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：项目管理制度需进一步完善，管理方法还不够科学，项目监管需加强，需要进一步强化责任制；绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习和业务能力的提高。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）：指反映社会保险业务管理和基金监督方面的支持。
11.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。
12.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
16.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
17.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
19.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
20.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金 | |||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，投入资金2580.684万元， 通过财政补贴的方式，按照城乡居民养老保险参保缴费补贴和基础养老金补贴标准，完成参保人员缴费补贴和领取待遇人员基础养老金补贴，实现参保居民收入提高，解决参保群众养老问题，达到参保群众满意的目标。 | 对城乡居民养老保险参保人员，通过财政补贴的方式，按照参保缴费补贴和基础养老金补贴标准，完成参保人员缴费补贴和领取待遇人员基础养老金补贴，实现参保居民收入提高，解决参保群众养老问题，达到参保群众满意的目标。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 对城乡居民养老保险参保人员，通过财政补贴的方式，按照参保缴费补贴和基础养老金补贴标准，完成城乡居民养老保险参保人员缴费补贴和领取待遇人员基础养老金补贴。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 2580.6840 | 2580.6840 | 100% | 10 | 10 | |||||
其中：财政资金 | 2580.6840 | 2580.6840 | 100% | |||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 参保缴费覆盖人数 | ≥ | 9 | 万人 | ≥9万人 | 10 | 10 | ||
数量指标 | 养老金领取人数 | ≥ | 12.1 | 万人 | ≥12.1万人 | 5 | 5 | |||
质量指标 | 参保缴费补贴到位率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||
质量指标 | 基础养老金足额发放到位率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||
时效指标 | 完成时间 | ≤ | 8 | 月 | ≤11月 | 10 | 6 | 前期时间测算不准确 | ||
成本指标 | 参保缴费补贴 | ≥ | 42 | 元/人年 | ≥42元/人年 | 10 | 10 | |||
成本指标 | 基础养老金补贴标准 | ≥ | 15.17 | 元/人*月 | ≥15.17元/人*月 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||
社会效益指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | |||
社会效益指标 | 提升城乡居民养老保险保障率 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | |||
生态效益指标 | ||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||
…… | ||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 参保群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 5 | 5 | ||
…… | ||||||||||
合计 | 100 | 96 | ||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分96分。 本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。 | |||||||||
存在问题 | 1.城乡居保缴费标准和待遇领取标准较低，导致政策吸引力较小，群众参保积极性相对不高。 2.城乡居保待遇领取面宽量大，尤其在集中认证取消后，死亡冒领防范工作更加困难，对基金安全造成了严重威胁。 | |||||||||
改进措施 | 1.加大地方财政对政策实施的投入，建立地方城乡居保丧葬抚恤制度，以提高政策吸引力和群众的参保积极性，扩大参保覆盖面，提高参保缴费率，保障我市城乡居民养老保险工作顺利开展。 2.加大地方财政对经办机构工作经费的投入，多渠道加强城乡居保政策宣传，并通过生存认证软件的开发完善和推广应用，从源头上防止死亡冒领情况的发生，有效避免基金流失，切实保障基金安全。 | |||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 城乡居民社会养老保险代缴资金 | |||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，投入资金34.13万元， 通过财政补贴的方式， 按照城乡居保轻重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻代缴标准，完成城乡居保轻重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻代缴，解决参保群众养老问题，达到参保群众满意的目标。 | 按照城乡居保轻重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻代缴标准，完成城乡居保轻重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻代缴，做到了应缴尽缴。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为全部符合条件的轻重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻，按照代缴标准，代缴了2024年度城乡居民基本养老保险，做到了应缴尽缴。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 34.13 | 27.5 | 80.57 | 10 | 8 | 在编制预算时，数据掌握不准确，导致测算有偏差。 | ||||
其中：财政资金 | 34.13 | 27.5 | 80.57 | |||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻代缴人数 | ≥ | 3207 | 人 | ≤3207人 | 10 | 8 | 编制预算时，数据掌握不准确，同时在指标设置上有偏差。 | |
数量指标 | 轻度残疾人代缴人数 | ≥ | 412 | 人 | ≤412人 | 10 | 8 | 编制预算时，数据掌握不准确，同时在指标设置上有偏差。 | ||
质量指标 | 轻重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻代缴率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||
时效指标 | 完成时间 | ≤ | 12 | 月 | ≤12月 | 10 | 10 | |||
成本指标 | 重度残疾人和独生子女伤残死亡家庭夫妻代缴标准 | ≤ | 100 | 元/人年 | ≤100元/人年 | 10 | 10 | |||
成本指标 | 轻度残疾人代缴标准 | ≤ | 50 | 元/人年 | ≤50元/人年 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||
社会效益指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 20 | 20 | |||
生态效益指标 | ||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||
…… | ||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 代缴群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||
…… | ||||||||||
合计 | 100 | 94 | ||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分94 分。 本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。充分发挥了该项目资金的效用，完成了全年既定任务，实现了困难群体全覆盖。 | |||||||||
存在问题 | 该项目虽然完成了全年城乡居民养老保险代缴任务，但预算执行率较低。预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。 | |||||||||
改进措施 | 预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。 | |||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 城乡居民社会养老保险调标补发资金 | |||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，投入资金471.9万元，对城乡居民养老保险参保人员，通过财政补贴的方式，提高领取待遇人员养老金标准，实现参保居民收入提高，解决参保群众养老问题，达到参保群众满意的目标。 | 对城乡居民养老保险参保人员，通过财政补贴的方式，提高领取待遇人员养老金标准，实现参保居民收入提高，解决参保群众养老问题，达到参保群众满意的目标。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 对城乡居民养老保险参保人员，通过财政补贴的方式，提高领取待遇人员养老金标准，实现参保居民收入提高。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 471.9 | 471.9 | 100% | 10 | 10 | |||||
其中：财政资金 | 471.9 | 471.9 | 100% | |||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 2023年7—12月调待人数 | ≥ | 12.1 | 万人 | ≥12.1万人 | 10 | 8 | 测算人数还不够准确。 | |
数量指标 | 待遇享受群众覆盖率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||
质量指标 | 待遇发放准确性 | = | 100 | % | =100% | 20 | 20 | |||
时效指标 | 调整时间 | ≤ | 12 | 月 | ≤12月 | 10 | 10 | |||
成本指标 | 调整标准 | ≤ | 6.5 | 元/人*月 | ≤6.5元/人*月 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||
社会效益指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 20 | 20 | |||
生态效益指标 | ||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||
…… | ||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 待遇享受群众满意度 | ≥ | 98 | % | ≥ | 10 | 10 | ||
…… | ||||||||||
合计 | 100 | 98 | ||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分98 分。 本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。 | |||||||||
存在问题 | 1.城乡居保缴费标准和待遇领取标准较低，导致政策吸引力较小，群众参保积极性相对不高。 2.城乡居保待遇领取面宽量大，尤其在集中认证取消后，死亡冒领防范工作更加困难，对基金安全造成了严重威胁。 | |||||||||
改进措施 | 1.加大地方财政对政策实施的投入，建立地方城乡居保丧葬抚恤制度，以提高政策吸引力和群众的参保积极性，扩大参保覆盖面，提高参保缴费率，保障我市城乡居民养老保险工作顺利开展。 2.加大地方财政对经办机构工作经费的投入，多渠道加强城乡居保政策宣传，并通过生存认证软件的开发完善和推广应用，从源头上防止死亡冒领情况的发生，有效避免基金流失，切实保障基金安全。 | |||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 城乡居民社会养老保险县级配套结算资金 | |||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，投入资金610.07万元，通过财政补贴的方式，上解遂宁以前年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金差额610.07万元。 | 根据城乡居民养老保险县级配套结算结果，完成了上解遂宁以前年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金差额。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 根据城乡居民养老保险县级配套结算结果，完成了上解遂宁以前年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金差额。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 610.07 | 610.07 | 100% | 10 | 10 | |||||
其中：财政资金 | 610.07 | 610.07 | 100% | |||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 上解资金完成率 | = | 100 | % | =100& | 20 | 20 | ||
质量指标 | 上解资金准确性 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||
时效指标 | 上解至专户时间 | ≤ | 8 | 月 | ≤8月 | 10 | 10 | |||
成本指标 | 2023年县级配套结算差额 | ≤ | 610.07 | 万元 | ≤610.07万元 | 20 | 20 | |||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||
社会效益指标 | 提升城乡居民养老保险保障 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 20 | 18 | 城乡居保缴费标准和待遇领取标准较低，保障力度不高。 | ||
生态效益指标 | ||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||
…… | ||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 参保群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||
…… | ||||||||||
合计 | 100 | 98 | ||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分98分。 本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。 | |||||||||
存在问题 | 1.城乡居保缴费标准和待遇领取标准较低，导致政策吸引力较小，群众参保积极性相对不高。 2.城乡居保待遇领取面宽量大，尤其在集中认证取消后，死亡冒领防范工作更加困难，对基金安全造成了严重威胁。 | |||||||||
改进措施 | 1.加大地方财政对政策实施的投入，建立地方城乡居保丧葬抚恤制度，以提高政策吸引力和群众的参保积极性，扩大参保覆盖面，提高参保缴费率，保障我市城乡居民养老保险工作顺利开展。 2.加大地方财政对经办机构工作经费的投入，多渠道加强城乡居保政策宣传，并通过生存认证软件的开发完善和推广应用，从源头上防止死亡冒领情况的发生，有效避免基金流失，切实保障基金安全。 | |||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||
项目名称 | 城乡居民养老保险工作经费 | |||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
2024年，计划投入资金10万元，以保障城乡居民养老保险工作有序开展。 | 用于保障 城乡居民养老保险工作的开展以及 全年各项工作任务的完成，确保城乡居民养老保险工作有序开展。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 该项目主要用于城乡居民养老保险工作开展所产生的费用，保障全年各项工作任务的完成，确保城乡居民养老保险工作有序开展。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 10 | 9.9374 | 99.37% | 10 | 9 | |||||
其中：财政资金 | 10 | 9.9374 | 99.37% | |||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||
单位资金 | ||||||||||
其他资金 | ||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 资料印刷数量 | ≤ | 10000 | 张 | ≤10000张 | 10 | 8 | 预算编制时，测算数量还不够准确。 | |
数量指标 | 城乡居民养老保险工作开展月份数 | = | 12 | 月 | =12月 | 10 | 10 | |||
质量指标 | 资料印刷合格率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||
质量指标 | 城乡居民养老保险工作任务完成率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||
时效指标 | 完成时间 | ≤ | 12 | 月 | ≤12月 | 10 | 10 | |||
成本指标 | 资料印刷费用 | ≤ | 1 | 元/张 | ≤1元/张 | 5 | 5 | |||
成本指标 | 城乡居民养老保险工作开展费用 | ≤ | 7500 | 元/月 | ≤7500元/月 | 5 | 5 | |||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||
社会效益指标 | 提升城乡居民养老保险保障率 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 20 | 20 | |||
生态效益指标 | ||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||
…… | ||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 城乡居民养老保险参保群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||
…… | ||||||||||
合计 | 100 | 97 | ||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分 97 分。 通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度城乡居民养老保险工作经费基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。保障了单位的正常运转，确保全年各项目标任务完成。 | |||||||||
存在问题 | 1.预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。 2.编制绩效指标还不够合理，指标设置还需细化。 3.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习。 | |||||||||
改进措施 | 1.预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。 2.相关领导、业务股室、财务人员加强绩效评价相关知识的学习，主动学习总结，提高绩效评价工作业务水平。 | |||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 开展离退休人员社会化管理服务各种工作经费 | |||||||||||||||||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
2024年，计划投入资金20万元，用于离退休人员社会化管理服务工作开展所产生的费用，推动全面提升退休人员社会化管理服务水平。 | 保障了离退休人员社会化管理服务工作的开展以及全年各项工作任务的完成，提升了退休人员社会化管理服务水平。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 该项目主要用于离退休人员社会化管理服务工作开展所产生的费用，保障单位各项任务的完成以及正常运转。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 20 | 20 | 100% | 10 | 10 | 。 | ||||||||||||||||||
其中：财政资金 | 20 | 20 | 100% | |||||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||||||||||||||||
单位资金 | ||||||||||||||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 离退休人员社会化管理服务月份数 | = | 12 | 月 | =12月 | 10 | 10 | ||||||||||||||||
数量指标 | 档案整理数量 | ≤ | 2000 | 个 | ≤2000个 | 10 | 8 | 预算编制时，测算数量还不够准确。 | ||||||||||||||||
质量指标 | 离退休人员社会化管理服务工作任务完成率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
质量指标 | 档案整理合格率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
时效指标 | 完成时间 | ≤ | 12 | 月 | ≤12月 | 10 | 10 | |||||||||||||||||
成本指标 | 离退休人员社会化管理服务工作费用 | ≤ | 10000 | 元/月 | ≤10000元/月 | 5 | 4 | 指标设置不够细化。 | ||||||||||||||||
成本指标 | 档案整理费用 | ≤ | 40 | 元/个*月 | ≤40元/个*月 | 5 | 4 | 预算编制时，测算还不够准确。 | ||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||||||||||||||||
社会效益指标 | 促进社会稳定，保障社会和谐 | ≥ | 98 | % | ≥98% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
生态效益指标 | ||||||||||||||||||||||||
可持续影响指标 | 完善社会保障服务体系 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 退休群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
合计 | 100 | 96 | ||||||||||||||||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分 96 分。 通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度开展离退休人员社会化管理服务各种工作经费基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。保障了单位的正常运转，确保全年各项目标任务完成。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 1.预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。 2.编制绩效指标还不够合理，指标设置还需细化。 3.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习。 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 1.预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。 2.相关领导、业务股室、财务人员加强绩效评价相关知识的学习，主动学习总结，提高绩效评价工作业务水平。 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||||||||||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 困难群众基本养老保险代缴资金 | |||||||||||||||||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
2024年，计划投入79万元， 为7900名符合条件的低保和特困人员代缴城乡居民基本养老保险。 | 为符合条件的低保和特困人员代缴城乡居民基本养老保险，做到了应缴尽缴。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为全部符合条件的低保和特困人员，按每人100元的标准，代缴了2024年度城乡居民基本养老保险，做到了应缴尽缴。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 79 | 73.48 | 93.01% | 10 | 9 | |||||||||||||||||||
其中：财政资金 | 79 | 73.48 | 93.01% | |||||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||||||||||||||||
单位资金 | ||||||||||||||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 代缴城乡居民基本养老保险对象数量 | ≥ | 7900 | 人 | ≤7900人 | 15 | 12 | 编制预算时，数据掌握不准确，同时在指标设置上有偏差。 | |||||||||||||||
质量指标 | 符合条件对象代缴率 | = | 100 | % | =100% | 20 | 20 | |||||||||||||||||
时效指标 | 代缴城乡居民基本养老保险时间 | ≤ | 12 | 月 | ≤12月 | 10 | 10 | |||||||||||||||||
成本指标 | 代缴城乡居民基本养老保险标准 | = | 100 | 元/人年 | =100元/人年 | 15 | 15 | |||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||||||||||||||||
社会效益指标 | 增强困难群众社会保障能力 | 定性 | 优 | 优 | 20 | 20 | ||||||||||||||||||
生态效益指标 | ||||||||||||||||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 困难群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
合计 | 100 | 96 | ||||||||||||||||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分96 分。 本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。充分发挥了该项目资金的效用，完成了全年既定任务，实现了困难群体全覆盖。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 该项目虽然完成了全年城乡居民养老保险代缴任务，预算执行率达93.01%。但是预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高，指标设置上还需细化。 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 加大前期数据的收集整理，做好前期测算，提升预算编制的准确性，进一步细化指标。 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||||||||||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 老机保遗留问题处理资金 | |||||||||||||||||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
2024年，计划投入资金1125万元，用于个人账户清退和个人账户转移，并归垫2023年由抚恤金支付的老机保费用。 | 完成了个人账户清退和个人账户转移工作，并归垫2023年由抚恤金支付的老机保费用。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 该项目资金用于个人账户清退和个人账户转移，并归垫2023年由抚恤金支付的老机保费用。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 1125 | 1040 | 1024.48 | 98.51 | 10 | 8 | 年中根据财政要求压减预算。 | |||||||||||||||||
其中：财政资金 | 1125 | 1040 | 1024.48 | 98.51 | ||||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||||||||||||||||
单位资金 | ||||||||||||||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 个账清退和个账转移人数 | ≤ | 1090 | 人 | ≤1090人 | 10 | 8 | 前期编制预算时，数据测算还不够准确。 | |||||||||||||||
数量指标 | 归垫2023年由抚恤金支付老机保费用次数 | ≤ | 1 | 次 | ≤1次 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
质量指标 | 个账清退完成率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
质量指标 | 个账转移完成率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
时效指标 | 工作完成时间 | = | 2024 | 年 | =2024年 | 10 | 10 | |||||||||||||||||
成本指标 | 归垫2023年由抚恤金支付的老机保费用 | ≤ | 2705725.54 | 元 | ≤2705725.54元 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
成本指标 | 个人账户清退和个人账户转移金额 | ≤ | 8544274.46 | 元 | ≤8544274.46元 | 10 | 9 | 前期编制预算时，数据测算还不够准确。 | ||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||||||||||||||||
社会效益指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 20 | 20 | |||||||||||||||||
生态效益指标 | ||||||||||||||||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 老机保参保群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
合计 | 100 | 95 | ||||||||||||||||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分95 分。 通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度老机保遗留问题处理资金基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||||||||||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 社保工作专项经费 | |||||||||||||||||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
2024年，计划投入资金150万元，用于各种业务开展所产生的费用，保障社保政策的知晓率，提高参保覆盖率，保障单位各项任务的完成以及单位正常运转。 | 该项目保障了各项业务开展所产生的费用，提升了社保政策的知晓率，保障了单位各项任务的完成以及正常运转。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 该项目主要用于各项业务开展所产生的费用，保障单位各项任务的完成以及正常运转。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 150 | 143.10 | 95.40% | 10 | 9 | |||||||||||||||||||
其中：财政资金 | 150 | 143.10 | 95.40% | |||||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||||||||||||||||
单位资金 | ||||||||||||||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 政策宣传月份数 | = | 12 | 月 | =12月 | 5 | 5 | ||||||||||||||||
数量指标 | 食堂伙食月份数 | = | 12 | 月 | =12月 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
数量指标 | 资料印刷数量 | ≤ | 25000 | 张 | ≤25000张 | 2.5 | 1 | |||||||||||||||||
数量指标 | 单位物业管理 | = | 1 | 年 | =1年 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
数量指标 | 四季工作服制作数量 | ≤ | 72 | 套 | ≤72套 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
数量指标 | 采购电脑数量 | ≤ | 5 | 台 | ≤5台 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
数量指标 | 采购单反数量 | ≤ | 1 | 台 | ≤1台 | 2.5 | 1 | |||||||||||||||||
数量指标 | 其他工作月份数 | = | 12 | 月 | =12月 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
数量指标 | 单位维修次数 | ≤ | 2 | 次 | ≤2次 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
质量指标 | 全年各项社保工作任务完成率 | = | 100 | % | =100% | 5 | 5 | |||||||||||||||||
时效指标 | 完成时间 | = | 12 | 月 | =12月 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
成本指标 | 政策宣传费用 | ≤ | 5000 | 元/月 | ≤5000元/月 | 2 | 2 | |||||||||||||||||
成本指标 | 食堂伙食费用 | ≤ | 25000 | 元/月 | ≤25000元/月 | 2 | 1 | |||||||||||||||||
成本指标 | 资料印刷费用 | ≤ | 1 | 元/张 | ≤1元/张 | 2 | 2 | |||||||||||||||||
成本指标 | 单位物业管理费用 | ≤ | 180000 | 元/年 | ≤180000元/年 | 2 | 2 | |||||||||||||||||
成本指标 | 四季工作服制作费用 | ≤ | 5000 | 元/套 | ≤5000元/套 | 2 | 2 | |||||||||||||||||
成本指标 | 采购电脑费用 | ≤ | 5000 | 元/台 | ≤5000元/台 | 2 | 2 | |||||||||||||||||
成本指标 | 采购单反费用 | ≤ | 20000 | 元/台 | ≤20000元/台 | 2 | 1 | |||||||||||||||||
成本指标 | 其他工作费用 | ≤ | 30000 | 元/月 | ≤30000元/月 | 2 | 10 | |||||||||||||||||
成本指标 | 单位维修费用 | ≤ | 170000 | 元/年 | ≤170000元/年 | 2 | 10 | |||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||||||||||||||||
社会效益指标 | 提升政策知晓率和参保覆盖率 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
生态效益指标 | ||||||||||||||||||||||||
可持续影响指标 | 提升群众对社保政策的认知率 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 全市参保群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 2 | 2 | ||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
合计 | 100 | 94 | ||||||||||||||||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分94 分。 通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度社保工作专项经费基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。保障了单位的正常运转，确保全年各项目标任务完成。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 1.预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。 2.编制绩效指标还不够合理，指标设置还需细化。 3.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习。 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 1.预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。 2.相关领导、业务股室、财务人员加强绩效评价相关知识的学习，主动学习总结，提高绩效评价工作业务水平。 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||||||||||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 失地农民参保工作经费 | |||||||||||||||||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
2024年，计划投入资金2万元，用于失地农民参保工作开展所产生的费用，确保失地农民社保参保工作有序开展。 | 保障了被征地农民参保工作的开展以及全年各项工作任务的完成，确保被征地农民社保参保工作有序开展。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 该项目主要用于被征地农民参保工作开展所产生的费用，保障全年各项工作任务的完成，确保被征地农民社保参保工作有序开展。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 2 | 2 | 100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||||
其中：财政资金 | 2 | 2 | 100% | |||||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||||||||||||||||
单位资金 | ||||||||||||||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 资料印刷数量 | ≤ | 2000 | 张 | ≤2000张 | 5 | 3 | ||||||||||||||||
数量指标 | 失地农民工作开展月份数 | ≤ | 12 | 月 | ≤12月 | 10 | 10 | |||||||||||||||||
质量指标 | 资料印刷合格率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
质量指标 | 失地农民工作任务完成率 | = | 100 | % | =100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||
时效指标 | 完成时间 | = | 12 | 月 | =12月 | 10 | 10 | |||||||||||||||||
成本指标 | 资料印刷费用 | ≤ | 1 | 元/张 | ≤1元/张 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
成本指标 | 失地农民工作开展费用 | ≤ | 1500 | 元/月 | ≤1500元/月 | 10 | 9 | |||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||||||||||||||||
社会效益指标 | 保障被征地农民参保政策知晓，提升群众满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 20 | 20 | |||||||||||||||||
生态效益指标 | ||||||||||||||||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 被征地农民满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
合计 | 100 | 97 | ||||||||||||||||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分 97 分。 通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度失地农民参保工作经费基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。保障了单位的正常运转，确保全年各项目标任务完成。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 1.预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。 2.编制绩效指标还不够合理，指标设置还需细化。 3.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习。 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 1.预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。 2.相关领导、业务股室、财务人员加强绩效评价相关知识的学习，主动学习总结，提高绩效评价工作业务水平。 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||||||||||||||||
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 沱牌改制人员遗属生活补助 | |||||||||||||||||||||||
主管部门 | 射洪市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 射洪市社会保险事务中心 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
2024年，社保代发沱牌改制遗属补贴、遗属人员生活困难补助金和生活费，保障沱牌改制遗属人员生活。 | 及时足额准确发放沱牌改制遗属补贴、遗属人员生活困难补助金和生活费，保障沱牌改制遗属人员生活。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 社保代发沱牌改制遗属生活困难补助金和生活费，保障沱牌改制遗属人员生活。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 9.9696 | 9.9696 | 100% | 10 | 10 | |||||||||||||||||||
其中：财政资金 | 9.9696 | 9.9696 | 100% | |||||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | ||||||||||||||||||||||||
单位资金 | ||||||||||||||||||||||||
其他资金 | ||||||||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 沱牌改制遗属人数 | ≤ | 39 | 人 | ≤39人 | 10 | 10 | ||||||||||||||||
数量指标 | 遗属补助发放月数 | = | 12 | 月 | =12月 | 10 | 10 | |||||||||||||||||
质量指标 | 遗属补助发放到位率 | = | 100 | % | =100% | 15 | 15 | |||||||||||||||||
时效指标 | 遗属补助发放完成时间 | = | 2024 | 年 | =2024年 | 10 | 10 | |||||||||||||||||
成本指标 | 遗属补助每月发放金额 | ≤ | 8308 | 元/月 | ≤8308元/月 | 15 | 13 | |||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | |||||||||||||||||||||||
社会效益指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 20 | 20 | |||||||||||||||||
生态效益指标 | ||||||||||||||||||||||||
可持续影响指标 | ||||||||||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 沱牌改制遗属人员满意度 | ≥ | 95 | % | ≥95% | 10 | 10 | ||||||||||||||||
…… | ||||||||||||||||||||||||
合计 | 100 | 98 | ||||||||||||||||||||||
评价结论 | 经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分 98 分。 通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度沱牌改制人员遗属生活补助基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。保障了沱牌遗属人员生活补助按时发放到位。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 1.预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。 2.编制绩效指标还不够合理，指标设置还需细化。 3.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习。 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 1.预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。 2.相关领导、业务股室、财务人员加强绩效评价相关知识的学习，主动学习总结，提高绩效评价工作业务水平。 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：杨杰 | 财务负责人：王闽川 | |||||||||||||||||||||||
附件2
2024年度财政对城乡居民社会养老保险
基金的补助资金专项预算项目
绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
根据《四川省人力资源和社会保障厅 四川省财政厅关于进一步完善城乡居民基本养老保险制度的通知》(川人社发〔2020〕20号)、《四川省人力资源和社会保障厅 四川省财政厅关于提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（川人社规〔2023〕9号）等文件精神，一是地方政府对参保人缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年40元，按缴费档次补贴标准为40-280元，省县级财政各承担50%。二是自2023年7月1日起，全省基础养老金最低标准提高至每人每月133元，其中：中央补贴103元，省级补贴16.70元，县级补贴13.30元；年满65周岁不满80周岁的待遇领取人员，每人每月发放基础养老金135元，其中：中央补贴103元，省级补贴17.10元，县级补贴14.90元；80周岁以上每人每月发放基础养老金138元，其中：中央补贴103元，省级补贴17.70元，县级补贴17.30元。
（二）实施目的及支持方向。
建立城乡居民社会养老保险制度，是党中央、国务院解决“民生”问题、维护社会公平正义的重要举措；是坚持以人为本，落实科学发展，构建和谐社会的具体体现；是实实在在解决广大城乡居民“老有所养”的重大惠民工程。
财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金项目主要目标任务：补贴到位率100%。
（三）预算安排及分配管理。
我单位严格按照《中华人民共和国预算法》规定进行预算申报，市财政预算批复2024年度财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金2580.68万元。
1.资金计划。财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金项目计划到位县级补贴2580.68万元，其中财政资金2580.68万元。
2.资金到位。财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金到位县级补贴2580.68万元，其中财政资金2580.68万元。资金到位情况与资金计划一致。
3.资金使用。2024年度财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金项目县级补贴2580.68万元，实际支出2580.68万元。本项目资金支付严格按照相关文件规定的支付范围和支付标准执行，支付依据合规合法，做到了专款专用，未以任何理由滞留、截留、挪用、窜用该项目资金。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目完成情况
2024年对参保缴费人员以及领取养老金人员，补贴到位率100%，100%完成了项目目标。
2.项目效益情况
经济效益：2024年个人缴费收入36667万元，发放养老金30572万元，缴费补贴和基础养老金补贴到位率100%，城乡居保60岁以上直接享受基础养老金发放率达100%。
社会效益：缓解不断加剧的养老压力，对于逐步缩小城乡差距，缓解社会矛盾，维护社会公平意义重大。
可持续影响：号召城乡居民参保，对日后养老提供保障；为特殊人群提供一定的帮助，使其得到基本保障。
服务对象满意度：参保群众满意度达95%。
3.项目绩效目标
2024年度财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金项目绩效目标设置：
一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 性质 | 指标值 | 度量单位 |
产出 指标 | 数量指标 | 参保缴费覆盖人数 | ≥ | 9 | 万人 |
产出 指标 | 数量指标 | 养老金领取人数 | ≥ | 12.1 | 万人 |
产出 指标 | 质量指标 | 参保缴费补贴到位率 | ＝ | 100 | % |
产出 指标 | 质量指标 | 基础养老金足额发放到位率 | ＝ | 100 | % |
产出 指标 | 时效指标 | 完成时间 | ≤ | 8 | 月 |
成本 指标 | 经济成本 指标 | 参保缴费补贴 | ≥ | 42 | 元/人年 |
成本 指标 | 经济成本 指标 | 基础养老金补贴标准 | ≥ | 15.17 | 元/人*月 |
效益 指标 | 社会效益 指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % |
效益 指标 | 社会效益 指标 | 提升城乡居民养老保险保障率 | ≥ | 95 | % |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 参保群众满意度 | ≥ | 95 | % |
二、评价实施
（一）评价目的。
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我中心财政预算资金的使用和管理情况，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，及时总结经验，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
该项目绩效评价重点主要资金到位率和资金拨付率，以保障城乡居民养老保险县级配套补贴及时到位。2024年该项目绩效目标均按设置的指标全部完成，申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为资金拨付时间节点，基础养老金补贴到位率，预算执行率，以保障城乡居民养老保险县级配套补贴及时到位。
（四）评价方法。
我中心严格按照项目绩效评价要求成立了以主任为组长，各相关股室长为成员的项目绩效评价小组。采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法逐一对照绩效评价指标体系对项目的各项指标完成情况进行自评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金项目所涉及内容均由市社保中心共同研究并组织实施。
2.项目管理。
该项目严格按照《国务院关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见》（国发〔2014〕8号）、《四川省人民政府关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施意见》（川府发〔2014〕23号）、《四川省人力资源和社会保障厅 四川省财政厅关于2018年进一步提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（川人社办发〔2018〕196号）、《四川省完善城乡居民基本养老保险制度的实施方案》的通知（川人社发〔2020〕10号）、《四川省人力资源和社会保障厅 四川省财政厅关于2020年提高城乡居民基本养老保险基础养老金标准的通知》（川人社发〔2020〕29号）、《遂宁市人民政府印发〈关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施办法〉的通知》（遂府函〔2014〕85号）和《射洪县人民政府关于印发〈射洪县新型农村社会养老保险试点实施细则〉〈射洪县城镇居民社会养老保险试点实施细则〉的通知》（射府发〔2011〕32号）文件精神执行。
我中心建立了单位层面的内控运行制约机制，主要包括机构岗位设置、授权管理和人员管理等方面。建立了单位主要业务管理制度及流程，包括业务运行控制、财务控制、预（决）算管理、收支管理和信息系统控制。从源头进行严格把控，同时建立了有效的基金监管措施，保障该项目依法、依规顺利实施，切实保障参保群众利益。
3.项目实施。
该项目实施流程如下：我中心按照次年城乡居保征收和发放预算报财政和人社审批后进行实施，财政对城乡居保基金的补助均通过省统一经办系统自动生成。次年3月按审批结算数据进行资金结算。
4.项目结果。
2024年度财政对城乡居民社会养老保险基金的补助资金项目县级补贴2580.68万元，实际支出2580.68万元。预算执行率达100%，绩效目标均按设置的指标全部完成，与年度工作目标一致。
（二）专用指标绩效分析。
民生保障类。该项目主要针对城乡居民养老保险参保群众，补贴标准按城乡居民养老保险相关政策执行，政策受益群众满意度高。
四、评价结论
经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分96
分。
本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。
通过实施城乡居保工作，广大年满60周岁的城乡居民领取养老待遇，有力促进了基本公共服务均等化；使长期以来农村以土地养老、家庭养老的模式发生了变化，大大减轻了城乡子女的经济负担，消除农村家庭因为赡养老人的问题而产生的家庭矛盾和纠纷，营造更加融洽的敬老爱幼氛围，促进农村经济发展，切实提高了城乡居民养老保障水平。
五、存在主要问题
1.城乡居保缴费标准和待遇领取标准较低，导致政策吸引力较小，群众参保积极性相对不高。
2.城乡居保待遇领取面宽量大，尤其在集中认证取消后，死亡冒领防范工作更加困难，对基金安全造成了严重威胁。
六、改进建议
1.加大地方财政对政策实施的投入，建立地方城乡居保丧葬抚恤制度，以提高政策吸引力和群众的参保积极性，扩大参保覆盖面，提高参保缴费率，保障我市城乡居民养老保险工作顺利开展。
2.加大地方财政对经办机构工作经费的投入，多渠道加强城乡居保政策宣传，并通过生存认证软件的开发完善和推广应用，从源头上防止死亡冒领情况的发生，有效避免基金流失，切实保障基金安全。
2024年度城乡居民社会养老保险调标
补发资金专项预算项目
绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
根据《四川省人力资源和社会保障厅 四川省财政厅关于提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（川人社规〔2023〕9号）等文件精神， 从2023年7月1日起，全省基础养老金最低标准由每人每月115元提高至128元，即每人增加13元。提高标准所需资金，省级财政按总量的50%，根据市县的领待人数、财力等因素，分档次补助市县，差额部分由市县财政负担。
（二）实施目的及支持方向。
建立城乡居民社会养老保险制度，是党中央、国务院解决“民生”问题、维护社会公平正义的重要举措；是坚持以人为本，落实科学发展，构建和谐社会的具体体现；是实实在在解决广大城乡居民“老有所养”的重大惠民工程。
及时划拨资金，保障居保待遇及时足额发放到位，促进我市经济稳步发展，维护社会和谐稳定。
（三）预算安排及分配管理。
我单位严格按照《中华人民共和国预算法》规定进行预算申报，市财政预算批复2024年度城乡居民社会养老保险调标补发资金471.9万元。
1.资金计划。城乡居民社会养老保险调标补发资金项目计划到位471.9万元，其中财政资金471.9万元。
2.资金到位。城乡居民社会养老保险调标补发资金到位471.9万元，其中财政资金471.9万元。资金到位情况与资金计划一致。
3.资金使用。2024年度城乡居民社会养老保险调标补发资金项目下达资金471.9万元，实际支出471.9万元。本项目资金支付严格按照相关文件规定的支付范围和支付标准执行，根据项目计划安排和实际工作情况进行支付，支付依据合规合法，做到了专款专用，未以任何理由滞留、截留、挪用、窜用该项目资金。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目完成情况
及时划拨资金，保障居保待遇及时足额发放到位，促进我市经济稳步发展，维护社会和谐稳定。
2.项目效益情况
一是经济效益：我市城乡居保待遇调整覆盖人数12.1万人，城乡居保60岁以上直接享受待遇调整人员发放率达100%。
二是社会效益：缓解不断加剧的养老压力，对于逐步缩小城乡差距，缓解社会矛盾，维护社会公平意义重大。
三是可持续影响：动员城乡居民参保，对日后养老提供保障；为特殊人群提供一定的帮助，使其得到基本保障。
四是服务对象满意度：服务对象满意度达95%。
城乡居民养老保险调标补发资金项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
3.项目绩效目标
2024年度城乡居民社会养老保险调标补发资金项目绩效目标设置：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 |
产出指标 | 数量指标 | 2023年7—12月调待人数 | ≥ | 12.1 | 万人 |
产出指标 | 数量指标 | 待遇享受群众覆盖率 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 质量指标 | 待遇发放准确性 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 时效指标 | 调整时间 | ≤ | 12 | 月 |
成本指标 | 经济成本指标 | 调整标准 | ≤ | 6.5 | 元/人*月 |
效益指标 | 社会效益指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 待遇享受群众满意度 | ≥ | 98 | % |
二、评价实施
（一）评价目的。
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我中心财政预算资金的使用和管理情况，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，及时总结经验，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
该项目绩效评价重点主要资金到位率和资金拨付率，以保障城乡居民社会养老保险调标补发资金及时到位。2024年该项目绩效目标均按设置的指标全部完成，申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为资金拨付时间节点，待遇调整到位率，预算执行率，以保障城乡居民社会养老保险调标补发资金及时到位。
（四）评价方法。
我中心严格按照项目绩效评价要求成立了以主任为组长，各相关股室长为成员的项目绩效评价小组。采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法逐一对照绩效评价指标体系对项目的各项指标完成情况进行自评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
城乡居民社会养老保险调标补发资金项目所涉及内容均由市社保中心共同研究并组织实施。
2.项目管理。
城乡居民养老保险调标补发资金项目严格按照《财政厅人力资源保障厅关于印发四川省城乡居民基本养老保险基金财务管理办法的通知》（川财社〔2015〕185号）文件执行，基金纳入社会保障基金财政专户，实行收支两条线管理，单独记账、核算。会计核算采用省统一城乡居民养老保险基金系统进行核算管理。制定了完善的财务操作流程和财务工作制度，会计、出纳、复核等岗位严格分离，有明确的岗位责任制度。城乡居保基金严格实行收支分级授权，有完备的审核、复核和审批程序，每月指定专人按时与银行对账，对账后编制存款余额调节表，做到账实、账账、账表、账单相符。
我中心建立了单位层面的内控运行制约机制，主要包括机构岗位设置、授权管理和人员管理等方面。建立了单位主要业务管理制度及流程，包括业务运行控制、财务控制、预（决）算管理、收支管理和信息系统控制。从源头进行严格把控，同时建立了有效的基金监管措施，保障该项目依法、依规顺利实施，切实保障参保群众利益。
3.项目实施。
该项目实施流程如下：我中心按照城乡居保调整标准进行测算，同时根据审批结算数据进行资金结算，根据上级资金结算文件统一将资金上解遂宁市城乡居民养老保险基金财政专户。
4.项目结果。
2024年度城乡居民社会养老保险调标补发资金项目县级补贴471.9万元，实际支出471.9万元。预算执行率达100%，绩效目标均按设置的指标全部完成，与年度工作目标一致。
（二）专用指标绩效分析。
民生保障类。该项目主要针对城乡居民养老保险参保群众，待遇调整标准按城乡居民养老保险相关政策执行，政策受益群众满意度高。
四、评价结论
经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分98
分。
本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。
通过实施城乡居保工作，广大年满60周岁的城乡居民领取养老待遇，有力促进了基本公共服务均等化；使长期以来农村以土地养老、家庭养老的模式发生了变化，大大减轻了城乡子女的经济负担，消除农村家庭因为赡养老人的问题而产生的家庭矛盾和纠纷，营造更加融洽的敬老爱幼氛围，促进农村经济发展，切实提高了城乡居民养老保障水平。
五、存在主要问题
1.城乡居保缴费标准和待遇领取标准较低，导致政策吸引力较小，群众参保积极性相对不高。
2.城乡居保待遇领取面宽量大，尤其在集中认证取消后，死亡冒领防范工作更加困难，对基金安全造成了严重威胁。
六、改进建议
1.加大地方财政对政策实施的投入，建立地方城乡居保丧葬抚恤制度，以提高政策吸引力和群众的参保积极性，扩大参保覆盖面，提高参保缴费率，保障我市城乡居民养老保险工作顺利开展。
2.加大地方财政对经办机构工作经费的投入，多渠道加强城乡居保政策宣传，并通过生存认证软件的开发完善和推广应用，从源头上防止死亡冒领情况的发生，有效避免基金流失，切实保障基金安全。
2024年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
根据《遂宁市财政局 遂宁市人力资源和社会保障局关于2023年度城乡居民养老保险基金市级财政补助的通知》（遂财社〔2023〕97号）等文件精神，遂宁市人力资源和社会保障局与市财政局对各县（市、区）市级统筹之前年度县级配套资金进行了清算，我市应上解城乡居民养老保险基金县级配套资金1885.63万元，2023年已上解1275.56元，存在差额610.07万元。
（二）实施目的及支持方向。
建立城乡居民社会养老保险制度，是党中央、国务院解决“民生”问题、维护社会公平正义的重要举措；是坚持以人为本，落实科学发展，构建和谐社会的具体体现；是实实在在解决广大城乡居民“老有所养”的重大惠民工程。
及时划拨资金在全市范围做好应保尽保，实现全民老有所养，保障居保待遇及时足额发放到位，促进我市经济稳步发展，维护社会和谐稳定。
（三）预算安排及分配管理。
我单位严格按照《中华人民共和国预算法》规定进行预算申报，市财政预算批复2024年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金610.07万元。
1.资金计划。城乡居民社会养老保险县级配套结算资金项目计划到位610.07万元，其中财政资金610.07万元。
2.资金到位。城乡居民社会养老保险县级配套结算资金到位610.07万元，其中财政资金610.07万元。资金到位情况与资金计划一致。
3.资金使用。2024年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金项目下达资金610.07万元，实际支出610.07万元。本项目资金支付严格按照相关文件规定的支付范围和支付标准执行，根据项目计划安排和实际工作情况进行支付，支付依据合规合法，做到了专款专用，未以任何理由滞留、截留、挪用、窜用该项目资金。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目完成情况
及时划拨资金在全市范围做好应保尽保，实现全民老有所养，保障居保待遇及时足额发放到位，促进我市经济稳步发展，维护社会和谐稳定。
2.项目效益情况
一是经济效益：2024年我市城乡居民养老保险参保缴费覆盖人数预计9万人，城乡居保60岁以上直接享受基础养老金发放率达100%。
二是社会效益：缓解不断加剧的养老压力，对于逐步缩小城乡差距，缓解社会矛盾，维护社会公平意义重大。
三是可持续影响：动员城乡居民参保，对日后养老提供保障；为特殊人群提供一定的帮助，使其得到基本保障。
四是服务对象满意度：服务对象满意度达95%。
城乡居民社会养老保险县级配套结算资金项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
3.项目绩效目标
2024年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金项目绩效目标设置：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 |
产出指标 | 数量指标 | 上解资金完成率 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 质量指标 | 上解资金准确性 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 时效指标 | 上解至专户时间 | ≤ | 8 | 月 |
成本指标 | 经济成本指标 | 2023年县级配套结算差额 | ≤ | 610.07 | 万元 |
效益指标 | 社会效益指标 | 提升城乡居民养老保险保障 | ≥ | 95 | % |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 参保群众满意度 | ≥ | 95 | % |
二、评价实施
（一）评价目的。
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我中心财政预算资金的使用和管理情况，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，及时总结经验，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
该项目绩效评价重点主要资金到位率和资金拨付率，以保障城乡居民社会养老保险县级配套结算资金及时到位。2024年该项目绩效目标均按设置的指标全部完成，申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为资金拨付时间节点，资金及时到位率，预算执行率，以保障城乡居民社会养老保险县级配套结算资金及时到位。
（四）评价方法。
我中心严格按照项目绩效评价要求成立了以主任为组长，各相关股室长为成员的项目绩效评价小组。采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法逐一对照绩效评价指标体系对项目的各项指标完成情况进行自评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
城乡居民社会养老保险县级配套结算资金项目所涉及内容均由市社保中心共同研究并组织实施。
2.项目管理。
城乡居民社会养老保险县级配套结算资金项目严格按照《财政厅人力资源保障厅关于印发四川省城乡居民基本养老保险基金财务管理办法的通知》（川财社〔2015〕185号）文件执行，基金纳入社会保障基金财政专户，实行收支两条线管理，单独记账、核算。会计核算采用省统一城乡居民养老保险基金系统进行核算管理。制定了完善的财务操作流程和财务工作制度，会计、出纳、复核等岗位严格分离，有明确的岗位责任制度。城乡居保基金严格实行收支分级授权，有完备的审核、复核和审批程序，每月指定专人按时与银行对账，对账后编制存款余额调节表，做到账实、账账、账表、账单相符。
我中心建立了单位层面的内控运行制约机制，主要包括机构岗位设置、授权管理和人员管理等方面。建立了单位主要业务管理制度及流程，包括业务运行控制、财务控制、预（决）算管理、收支管理和信息系统控制。从源头进行严格把控，同时建立了有效的基金监管措施，保障该项目依法、依规顺利实施，切实保障参保群众利益。
3.项目实施。
该项目实施流程如下：我中心按照城乡居民养老保险市级统筹之前年度县级配套资金清单文件要求，统一将资金上解至遂宁市城乡居民养老保险基金财政专户。
4.项目结果。
2024年度城乡居民社会养老保险县级配套结算资金项目县级补贴610.07万元，实际支出610.07万元。预算执行率达100%，绩效目标均按设置的指标全部完成，与年度工作目标一致。
（二）专用指标绩效分析。
民生保障类。该项目主要针对城乡居民养老保险参保群众，补贴标准按城乡居民养老保险相关政策执行，政策受益群众满意度高。
四、评价结论
经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分98
分。
本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。
通过实施城乡居保工作，广大年满60周岁的城乡居民领取养老待遇，有力促进了基本公共服务的均等化；使长期以来农村以土地养老、家庭养老的模式发生了变化，大大减轻了城乡子女的经济负担，消除农村家庭因为赡养老人的问题而产生的家庭矛盾和纠纷，营造更加融洽的敬老爱幼氛围，促进农村经济发展，切实提高了城乡居民养老保障水平。
五、存在主要问题
1.城乡居保缴费标准和待遇领取标准较低，导致政策吸引力较小，群众参保积极性相对不高。
2.城乡居保待遇领取面宽量大，尤其在集中认证取消后，死亡冒领防范工作更加困难，对基金安全造成了严重威胁。
六、改进建议
1.加大地方财政对政策实施的投入，建立地方城乡居保丧葬抚恤制度，以提高政策吸引力和群众的参保积极性，扩大参保覆盖面，提高参保缴费率，保障我市城乡居民养老保险工作顺利开展。
2.加大地方财政对经办机构工作经费的投入，多渠道加强城乡居保政策宣传，并通过生存认证软件的开发完善和推广应用，从源头上防止死亡冒领情况的发生，有效避免基金流失，切实保障基金安全。
2024年度困难群众基本养老保险代缴
资金专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
根据《四川省人力资源和社会保障厅等四部门关于贯彻落实〈人力资源和社会保障部财政部国务院扶贫办关于切实做好社会保险扶贫工作的意见〉的通知》（川人社办发〔2017〕984号）、《四川省社会保险管理局关于进一步做好缴费困难群体城乡居民养老保险费政府代缴工作的通知》（川社险办〔2021〕26号）等文件精神，对低保对象、特困人员、返贫致贫人口、重度残疾人等困难群体，参加城乡居民养老保险的，地方政府为其代缴全部最低标准养老保险费，所需经费由县级财政纳入公共预算统筹安排。
（二）实施目的及支持方向。
充分发挥现行社会保险政策作用，充分引导、支持和帮助困难群体参加社会保险，基本实现法定人员全覆盖，逐步提高社会保险待遇水平。
（三）预算安排及分配管理。
我单位严格按照《中华人民共和国预算法》规定进行预算申报，市财政预算批复2024年度困难群众基本养老保险代缴资金79万元。
1.资金计划。困难群众基本养老保险代缴资金项目计划到位79万元，其中财政资金79万元。
2.资金到位。困难群众基本养老保险代缴资金到位县级79万元，其中财政资金79万元。资金到位情况与资金计划一致。
3.资金使用。困难群众基本养老保险代缴资金项目下达资金79万元，实际支出73.48万元，预算完成率93.01%。本项目资金支付严格按照相关文件规定的支付范围和支付标准执行，根据项目计划安排和实际工作情况进行支付，支付依据合规合法，做到了专款专用，未以任何理由滞留、截留、挪用、窜用该项目资金。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目完成情况
为全部符合条件的低保和特困人员，按每人100元的标准，代缴了2024年度城乡居民基本养老保险，做到了应缴尽缴。
2.项目效益情况
2024年度困难群众基本养老保险代缴资金从立项情况看，项目立项规范，内容合理，项目绩效目标合理明晰，符合相关政策。从项目管理方面看，资金涉及项目均制定了相应的项目管理、执行制度和方案，制度执行基本规范有效。从项目建设方面看，专项资金所涉及项目均已实施完毕。从项目实施效果看，各项业务社会效益显著，可持续影响明显，群众满意度显著提高。
3.项目绩效目标
2024年度困难群众基本养老保险代缴资金项目绩效目标设置：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 |
产出指标 | 数量指标 | 代缴城乡居民基本养老保险对象数量 | ≥ | 7900 | 人 |
产出指标 | 质量指标 | 符合条件对象代缴率 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 时效指标 | 代缴城乡居民基本养老保险时间 | ≤ | 12 | 月 |
成本指标 | 经济成本指标 | 代缴城乡居民基本养老保险标准 | ＝ | 100 | 元/人年 |
效益指标 | 社会效益指标 | 增强困难群众社会保障能力 | 定性 | 优 | |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 困难群众满意度 | ≥ | 95 | % |
二、评价实施
（一）评价目的。
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我中心财政预算资金的使用和管理情况，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，及时总结经验，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
该项目绩效评价重点主要是符合条件对象代缴率，以保障为全部符合条件的低保和特困人员，按每人100元的标准，代缴了2024年度城乡居民基本养老保险，做到了应缴尽缴。
2024年该项目绩效目标均按设置的指标全部完成，申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为困难群众代缴城乡居民养老保险覆盖率，以保障为全部符合条件的低保和特困人员，按每人100元的标准，代缴了2024年度城乡居民基本养老保险。
（四）评价方法。
我中心严格按照项目绩效评价要求成立了以主任为组长，各相关股室长为成员的项目绩效评价小组。采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法逐一对照绩效评价指标体系对项目的各项指标完成情况进行自评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
困难群众基本养老保险代缴资金项目所涉及内容均由市社保中心共同研究并组织实施。
2.项目管理。
本项目的资金严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，资金管理规范。
3.项目实施。
该项目实施流程如下：我中心按照业务系统中符合条件的困难群众按月进行代缴，每月按代缴人数进行资金申请，同时将代缴资金转入城乡居民养老保险基金收入账户，并于当月底，按照社保基金管理要求，将收入账户内资金全部转入遂宁市城乡居民养老保险基金财政专户。
4.项目结果。
2024年度困难群众基本养老保险代缴资金项目下达资金79万元，实际支出73.48万元。预算执行率达93.01%，绩效目标均按设置的指标全部完成，与年度工作目标一致。
（二）专用指标绩效分析。
民生保障类。该项目主要针对低保、特困人员等困难群体实现全覆盖，引导、帮助困难群体参加社会保险，大大提高了该类群体社会保障能力，逐步提高社会保险待遇水平，政策受益群众满意度高。
四、评价结论
经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分96
分。
本项目根据相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，对专项资金独立核算，付款单据齐全、审核流程规范。充分发挥了该项目资金的效用，完成了全年既定任务，实现了困难群体全覆盖。
五、存在主要问题
该项目虽然完成了全年城乡居民养老保险代缴任务，预算执行率达93.01%。但是预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。
六、改进建议
加大前期数据的收集整理，做好前期测算，提升预算编制的准确性。
2024年度老机保遗留问题处理资金
专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1.根据四川省人力资源和社会保障厅、四川省财政厅《关于开展机关事业单位养老保险试点遗留问题整改工作的通知》（川人社办发〔2023〕64号）精神，为全面落实四川省人民政府《关于妥善处理我省原机关事业单位养老保险试点有关问题的通知》（川府发〔2015〕57 号）要求，市社保中心对标国家机关事业单位工作人员养老保险制度改革要求，以及整改审计指出的老机保遗留问题，2023年市社保中心将我市老机保存续人员进行了全面的梳理核查，按照“退、转、并”的原则和办法，完成了1518人养老保险关系清理和转移、退费等前期准备工作，经核算所需资金1125万元，而老机保收支缺口全部由地方财政兜底，在老机保基金专户金额不足的情况下，因此要单独预算资金来解决这部分业务需求。
2.2023年由财政局审批后已暂时由丧葬抚恤费垫支老机保费用2705725.54元，在2024预算安排时把此项费用合并列支老机保遗留问题处理资金以便归还丧葬抚恤费垫支额。
（二）实施目的及支持方向。
此项预算安排具有现实需求，具有社会、可持续效益必要性，这是新老机保过渡后产生的遗留问题，新机保已经全部由省上统筹安排，而1995年至2016年10月期间的老机保还需要财政资金兜底处理，而在此期间存在各种业务情况，需要逐年安排预算，以便维护参保人员权益，维持社会稳定。
（三）预算安排及分配管理。
我单位严格按照《中华人民共和国预算法》规定进行预算申报，市财政预算批复2024年度老机保遗留问题处理资金1125万元。
1.资金计划。老机保遗留问题处理资金项目计划到位1125万元，其中财政资金1125万元。
2.资金到位。老机保遗留问题处理资金到位1125万元，其中财政资金1125万元。资金到位情况与资金计划一致。
3.资金使用。2024年度老机保遗留问题处理资金项目下达资金1125万元，年中调整预算后为1040万元，实际支出1024.48万元，预算完成率98.51%。本项目资金支付严格按照相关文件规定的支付范围和支付标准执行，根据项目计划安排和实际工作情况进行支付，支付依据合规合法，做到了专款专用，未以任何理由滞留、截留、挪用、窜用该项目资金。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目完成情况
对老机保遗留业务妥善处理，积极办理养老保险关系清理、关系转移支出，个人账户退费，并归垫2023年由丧葬抚恤费垫支的老机保费用，保障参保群众合法权益，提升参保群众的满意度。
2.项目效益情况
从2024年度老机保遗留业务处理立项情况看，项目立项规范，内容合理，项目绩效目标合理明晰，符合相关政策。从项目管理方面看，资金涉及项目均制定了相应的项目管理、执行制度和方案，制度执行基本规范有效。从项目建设方面看，专项资金所涉及项目均已实施完毕。从项目实施效果看，各项业务社会效益显著，可持续影响明显，群众满意度显著提高。
3.项目绩效目标
2024年度老机保遗留问题处理资金项目绩效目标设置：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 |
产出指标 | 数量指标 | 老机保个账清退和个账转移人数 | ≤ | 1090 | 人 |
产出指标 | 数量指标 | 归垫2023年由抚恤金支付老机保费用次数 | ≤ | 1 | 次 |
产出指标 | 质量指标 | 个账清退完成率 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 质量指标 | 个账转移完成率 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 时效指标 | 工作完成时间 | ＝ | 2024 | 年 |
成本指标 | 经济成本指标 | 归垫2023年由抚恤金支付的老机保费用 | ≤ | 2705725.54 | 元 |
成本指标 | 经济成本指标 | 个人账户清退和个人账户转移金额 | ≤ | 8544274.46 | 元 |
效益指标 | 社会效益指标 | 提升社会稳定 | ≥ | 95 | % |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 老机保参保群众满意度 | ≥ | 95 | % |
二、评价实施
（一）评价目的。
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我中心财政预算资金的使用和管理情况，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，及时总结经验，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
该项目绩效评价重点主要为老机保遗留问题处理任务完成率，个账清退和个账转移完成率。保障参保群众合法权益，提升参保群众的满意度。2024年该项目绩效目标均按设置的指标全部完成，申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为老机保参保人群个账清退和个账转移完成情况，以保障参保群众合法权益，提升参保群众的满意度。
（四）评价方法。
我中心严格按照项目绩效评价要求成立了以主任为组长，各相关股室长为成员的项目绩效评价小组。采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法逐一对照绩效评价指标体系对项目的各项指标完成情况进行自评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
老机保遗留问题处理资金项目所涉及内容均由市社保中心共同研究并组织实施。
2.项目管理。
本项目的经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照射洪市财政局印发的有关文件、通知精神执行。同时我中心建立了单位层面的内控运行制约机制，主要包括机构岗位设置、授权管理和人员管理等方面。建立了单位主要业务管理制度及流程，包括业务运行控制、财务控制、预（决）算管理、收支管理和信息系统控制。从源头进行严格把控，同时建立了有效的基金监管措施，保障该项目依法、依规顺利实施，切实保障参保群众利益。
3.项目实施。
项目的实施由我中心业务股室针对机关事业单位人员有企保参保经历的进行个账清退和转移金额。同时，我中心业务股室对这类人员进行了准确的核实，建立相关台账明细表册，保障清退金额无误，后续通过单位老机保支出户进行网银代发，确保如实到账。保证如期有序完成各项工作。
4.项目结果。
2024年度老机保遗留问题处理资金项目下达1125万元，年中预算调整为1040万元，实际支出1024.48万元。预算执行率达98.51%，绩效目标均按设置的指标全部完成，与年度工作目标一致。
四、评价结论
经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分95 分。
通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度老机保遗留问题处理资金基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。
五、存在主要问题
预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。
六、改进建议
预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。
2024年度社保工作专项经费专项
预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
2024年工作计划：一是坚持突出党建引领。持续推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、各级全会及经济工作会议精神，持续深化全面从严治党，切实抓好意识形态工作，树立部门良好形象。二是切实抓好精准扩面。围绕射洪现代化建设新要求，结合城乡融合实际，扎实推进全民参保计划，更加突出社保扩面精准性，不断提高社会保险覆盖率。三是稳步推进改革落实。全面落实省市人力资源和社会保障工作会议、社会保险工作会议精神，积极推进社会保险重大改革部署在射洪落地落实。四是着力筑牢民生底板。认真落实各项社会保险待遇政策，守好参保人员“钱袋子”；严格落实城乡居民基本养老保险代缴政策，兜住民生底板。五是倾力维护基金安全。积极用好“社会保险基金管理巩固提升年”活动成果，充分发挥政策、经办、信息、监督“四位一体”防控作用，不遗余力确保基金安全完整。六是积极服务中心大局。全面落实各项惠企利民政策，严格落实被征地农民养老保障、退捕禁捕渔民社会保障相关政策，稳妥处理历史遗留问题，有效维护社会稳定，积极服务中心大局。七是不断提升服务质效。继续实施“温暖人社”行动，着力加强队伍建设、着力优化服务方式、着力强化政风行风，不断提升社保经办管理服务水平。
此项预算安排具有现实需求，目前我中心在编人员25人，按在职人员人年均定额12000元公用经费来保障单位运转是远远不够的。为了保障2024年各项社保业务的开展，以及单位的正常运转，设立此项目是必要的。
为切实完成2024年各项工作任务，根据我中心2024年
工作计划安排，设立此项目。
（二）实施目的及支持方向。
该项目设立的主要目的是保障全年单位各项工作任务完成所需的各种费用，用于业务的开展，以及单位的正常运转。
（三）预算安排及分配管理。
我单位严格按照《中华人民共和国预算法》规定进行预算申报，市财政预算批复2024年度社保工作专项经费资金150万元。
1.资金计划。社保工作专项经费项目计划到位150万元，其中财政资金150万元。
2.资金到位。社保工作专项经费到位150万元，其中财政资金150万元。资金到位情况与资金计划一致。
3.资金使用。2024年度社保工作专项经费项目下达资金150万元，实际支出143.1万元，预算完成率95.4%。本项目资金支付严格按照相关文件规定的支付范围和支付标准执行，根据项目计划安排和实际工作情况进行支付，支付依据合规合法，做到了专款专用，未以任何理由滞留、截留、挪用、窜用该项目资金。经费均按照射洪市财政局印发有关文件、通知精神执行。
（四）项目绩效目标设置。
1.项目完成情况
该项目经费全部用于对本单位各项业务开展所产生的费用，保障了单位的正常运转，确保了全年各项目标任务的完成。
2.项目效益情况
从2024年度社保工作专项经费立项情况看，项目立项规范，内容合理，项目绩效目标合理明晰，符合相关政策。从项目管理方面看，资金涉及项目均制定了相应的项目管理、执行制度和方案，制度执行基本规范有效。从项目建设方面看，专项资金所涉及项目均已实施完毕。从项目实施效果看，各项业务社会效益显著，可持续影响明显，群众满意度显著提高。
3.项目绩效目标
2024年度社保工作专项经费项目绩效目标设置：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 |
产出指标 | 数量指标 | 政策宣传月份数 | ＝ | 12 | 月 |
产出指标 | 数量指标 | 食堂伙食月份数 | ＝ | 12 | 月 |
产出指标 | 数量指标 | 资料印刷数量 | ≤ | 25000 | 张 |
产出指标 | 数量指标 | 单位物业管理 | ＝ | 1 | 年 |
产出指标 | 数量指标 | 四季工作服制作数量 | ≤ | 72 | 套 |
产出指标 | 数量指标 | 采购电脑数量 | ≤ | 5 | 台 |
产出指标 | 数量指标 | 采购单反数量 | ≤ | 1 | 台 |
产出指标 | 数量指标 | 单位维修次数 | ≤ | 2 | 次 |
产出指标 | 数量指标 | 其他工作月份数 | ＝ | 12 | 月 |
产出指标 | 质量指标 | 全年各项社保工作任务完成率 | ＝ | 100 | % |
产出指标 | 时效指标 | 完成时间 | ＝ | 12 | 月 |
成本指标 | 经济成本指标 | 单位物业管理费用 | ≤ | 180000 | 元/年 |
成本指标 | 经济成本指标 | 四季工作服制作费用 | ≤ | 5000 | 元/套 |
成本指标 | 经济成本指标 | 单位维修费用 | ≤ | 170000 | 元/年 |
成本指标 | 经济成本指标 | 政策宣传费用 | ≤ | 5000 | 元/月 |
成本指标 | 经济成本指标 | 采购单反费用 | ≤ | 20000 | 元/台 |
成本指标 | 经济成本指标 | 其他工作费用 | ≤ | 30000 | 元/月 |
成本指标 | 经济成本指标 | 资料印刷费用 | ≤ | 1 | 元/张 |
成本指标 | 经济成本指标 | 食堂伙食费用 | ≤ | 25000 | 元/月 |
成本指标 | 经济成本指标 | 采购电脑费用 | ≤ | 5000 | 元/台 |
效益指标 | 可持续影响指标 | 提升群众对社保政策的认知率 | ≥ | 95 | % |
效益指标 | 社会效益指标 | 提升政策知晓率和参保覆盖率 | ≥ | 95 | % |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 全市参保群众满意度 | ≥ | 95 | % |
二、评价实施
（一）评价目的。
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我中心财政预算资金的使用和管理情况，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，及时总结经验，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
该项目绩效评价重点主要资金使用规范性，各项指标合理性。2024年该项目绩效目标均按设置的指标全部完成，申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
（三）评价选点。
项目绩效自评所抽样点位为资金支付过程中的合规性，预算执行率，同时是否达到保障了单位的正常运转，确保全年各项目标任务完成的绩效目标。
（四）评价方法。
我中心严格按照项目绩效评价要求成立了以主任为组长，各相关股室长为成员的项目绩效评价小组。采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法逐一对照绩效评价指标体系对项目的各项指标完成情况进行自评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
社保工作专项经费项目所涉及内容均由市社保中心共同研究并组织实施。
2.项目管理。
本项目的经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照射洪市财政局印发的有关文件、通知精神执行。
3.项目实施。
我单位组织机构健全，职责分工明确，同时，制定了完善的财务操作流程和财务工作制度。对该资金使用严格按照财经制度严格审核把关，保障资金使用安全。同时遵循节约的原则，杜绝浪费，把资金用好用实。
4.项目结果。
2024年度社保工作专项经费项目下达资金150万元，实际支出143.1万元。预算执行率达95.4%，绩效目标均按设置的指标全部完成，与年度工作目标一致。
四、评价结论
经自评，该项目各项指标完成情况良好，综合得分94 分。
通过开展现场评价、绩效评价研讨会、绩效评价市场调查等具体工作，2024年度社保工作专项经费基本做到项目立项规范合理，资金使用合法合规，项目建设有序推进，资金效果逐步显现。保障了单位的正常运转，确保全年各项目标任务完成。
五、存在主要问题
1.预算编制项目时，存在编制的项目缺少前瞻性、预见性，准确性还需提高。
2.编制绩效指标还不够合理，指标设置还需细化。
3.绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需加强绩效评价相关知识的学习。
六、改进建议
1.预算编制项目时，做好前期测算，细化指标，提升预算编制的准确性。
2.相关领导、业务股室、财务人员加强绩效评价相关知识的学习，主动学习总结，提高绩效评价工作业务水平。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表